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王苗苗老师
可以直接调整科目 查看全部回复
892
Harry老师
你好,可以做一笔和之前借dai科目相同分录,只是金额都为相反,比如正数那么为负数 查看全部回复
931
比如发放工资、交税,后面附银行回单 查看全部回复
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杨老师.
只能解释一下 查看全部回复
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在填写资产折旧明细表中资产原值是不是需要填写全部资产总计数还是填写23年整年发生的资产总计数呢?全部资产总计数 查看全部回复
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不用填 汇算清缴是调整损益的 在建工程不涉及损益 查看全部回复
1105
固定资产是不是设置的有残值 查看全部回复
1610
没有 查看全部回复
788
应收的借方负数,就是dai方,表示收款未开票,但一般收款未开票不会特意做借方负数,有可能是之前开票作废之后分录红冲 查看全部回复
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你好同学,逐科目检查一下 查看全部回复
2362
差额转汇兑损益就可以 查看全部回复
887
西贝老师
同学你好,是哪个科目有余额呢 查看全部回复
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有查找出来原因为什么出现负数么 查看全部回复
1385
同学你好,已经存入银行借银行存款没有问题的哈 查看全部回复
1411
李可可
一般只要发出货物,货物的控制权已经转移时就应该确认收入并结转成本 查看全部回复
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限定性净资产,非限定性净资产 查看全部回复
1546
应付账款借方余额,代表付款金额大于采购金额(供应商有发票未开或者是有货物没给)dai方余额表示尚有采购款未支付 查看全部回复
1916
燕子老师
第1列“账载金额”:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额。(一般取应付职工薪酬的dai方累计金额)第2列“实际发生额”:分析填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目借方累计发生额(实际发放的工资薪金)。 查看全部回复
1848
杨英芝老师
资产负债表里面没有税金及附加科目 查看全部回复
1472
李凤
去查看 统计错误的那笔分录 正确的应该是多少 把错误的红冲 重新按正确的记录 查看全部回复
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需要 查看全部回复
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看公司的岗位职责分配,如果出纳仅负责打印并提供单据给会计的话,那出纳没有漏提供相关单据的话,就没有失职 查看全部回复
1328
patience
存货的范围比较大,除了库存商品还有周转材料,原材料等 查看全部回复
1189
应收账款dai方表明有收款没有开票,应当确认未开票收入,申报填在未开票栏 查看全部回复
1083
wam
要填 查看全部回复
1271
同学你好,如果没有要调整的就账面金额,实际金额和税收金额保持一致,数据根据账面各科目金额填写 查看全部回复
1064
原因可能有以下几点。1、没有设置预收账款的中小企业,可能因预收货款等原因形成应收账款的负数余额。 查看全部回复
1777
先弄清楚这个余额是怎么形成的 查看全部回复
1750
同学你好,信用减值损失就是损益类科目呢 查看全部回复
1366
是支付了款项,业务也已经完成了,只是对方不开票么 查看全部回复
1096
tammy老师
应收dai方有余额说明是预收账款,要确认收入 查看全部回复
797
张
你好,这笔款项是无偿拨付么 查看全部回复
997
李伟老师
根据你们账上的计提金额申报 查看全部回复
2267
期初余额+本期增加-本期减少=期末余额 查看全部回复
1541
杨老师
都填在第四行原值那里就行 查看全部回复
1915
你给的表格里已经有分录了,你可以按照这个分录进行调整,如果你做分录时,系统没有相关科目,就需要问审计人员,这个分录该具体录在什么科目上。 查看全部回复
1241
收到 查看全部回复
955
有可能有留底的进项税 查看全部回复
1814
企业购进的所有商品税率一样么?以及售出的商品税率是否一致 查看全部回复
1481
一般社保是单月的当月交,公司在扣个人部分时,是下月发工资的时候扣除,所以其他应付款社保科目期末会有余额 查看全部回复
2025
税务师晓雨
你们稽查补缴的原因是什么? 查看全部回复
2665
审计来了一般需要提供什么财务上面资料呢?一般审计公司会说明要提供哪些资料的 查看全部回复
1603
安叔老师
资产负债表 资产=负债+所有者权益 利润表的利润等于资产负债表的未分配利润期末数-期初数 现金流量表的期末现金数等于资产负债表货币资金数 查看全部回复
2522
是12月份的收入少计了是吗? 查看全部回复
1695
侯保林
汇率差额计入到财务费用-汇兑损益科目 查看全部回复
1495
云峰老师
会计做的是 借:应收账款dai:在建工程-运营期收入吗 查看全部回复
960
凭证前面一般是打印1级科目 查看全部回复
1607
后期还还么 查看全部回复
1509
你好同学, 第一、要征得领导同意 第二、然后,先和内部业务部门核对 第三,再后征得领导同意后,对外发对账单,明确仅为对账用 查看全部回复
2879
本年利润期末余额在dai方 是负数就表示在借方是正数。可能软件设置的问题,默认本年利润余额在dai方 查看全部回复
1238
嗯,是的,缴纳时,应交个人所得税是记在借方 查看全部回复
1203
资产负债表的期末余额跟科目余额表的期末余额能对上 查看全部回复
1861
固定资产如果在24年汇算清缴前仍未取得发票,那对应的23年计提的折旧不得在所得税税前扣除,要做纳税调增处理 查看全部回复
1704
经济普查是要提供财务报表么 查看全部回复
1151
具体是哪一项是负数 查看全部回复
1941
把做错的红冲凭证做一个摸一样的负数分录(把错的红冲整个冲掉),再重新做正确的红冲科目 查看全部回复
1314
是采用的什么会计准则 查看全部回复
1087
是公司转让了么 查看全部回复
1624
第一步 借:应收账款 红字 dai:预收账款合同负债 红字 第二步: 借:预收账款 dai:主营业务收入 如免增值税,则不计提 查看全部回复
1732
因为预付正常是借方科目(发生的时候是借:预付账款),如果在dai方需要充分类至应付账款(dai方的情况就是来发票挂帐,正常就应该dai应付账款) 查看全部回复
1264
资产负债表可以直接根据科目余额表填列的 查看全部回复
1166
发票来了直接借费用dai应付即可。不过你说的之前是做的应付,没有涉及到费用,那为什么汇算清缴要调增?是不是当时直接付款的时候又做了费用? 查看全部回复
1334
应付职工薪酬一般都是dai方余额,表示欠员工的工资,如果出现借方余额表示工资发超了,或者提前发放了,所以要看下你们公司为什么会出现借方余额 查看全部回复
1980
andy老师
同学,你的这这是做题的吗? 查看全部回复
998
正确的,因为盈余公积补亏 查看全部回复
1101
年末其他应收款科目余额一定要结清吗?要看这个其他应收款的余额是怎么形成的 查看全部回复
1231
应交税费是有可能是负数的,比如多缴了税费,或者税金没有计提,也可能是因为当期货物的增值税进项税额多于销项税额而产生留抵税额。 查看全部回复
1168
借:以前年度损益调整 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1218
你好同学 查看全部回复
1706
金额不大的话不会的 查看全部回复
1879
你好,稍等我查一下准则给你发过来 查看全部回复
1756
12月刚开的公司,没有年初数据,年初数据不用填 查看全部回复
1679
合同类的印花税按合同金额申报,营业账簿印花税按本年收到的实收资本金额申报 查看全部回复
1121
是简易计税的什么会计核算? 查看全部回复
1397
林宝辉
应付职工薪酬科目出现借方余额吗?理论上,也不会出现负数的。可以查看明细账以及相关分录,确认分录的借dai方是否错误。 查看全部回复
2236
一般情况做的是借方正数 查看全部回复
1085
查明原因,为什么为负数 查看全部回复
1618
Lucky
如果交税 把销项和进项转入转出未交增值税科目 查看全部回复
1426
现金日记账、总分类账、数量金额明细表、三栏式明细账这些一般都是单独成册单独装订的 查看全部回复
1011
是支付的款项超出了应付的款项么,分录没有问题。 查看全部回复
1149
计算今年利润看今年的利润表 查看全部回复
1551
主营业务收入余额是要结转到本年利润 查看全部回复
969
剩下的是税金啊,他还没开票给你们,这块税钱暂时就不欠他的 查看全部回复
1961
应交税费显示是负数,有几种可能:1、增值税进项税大于销项税额,进项税额留抵;2、缴纳的税款大于需要缴纳的税款了;3、代缴个人所得税没有收回来;4、缴纳了税款后没有计提 查看全部回复
2271
资产类的科目 查看全部回复
1364
收入类科目就属于损益类科目啊 查看全部回复
1319
应交税费 查看全部回复
2295
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1491
进项税额转出期末是需要结转的,可以先结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1363
说明从工资中预扣的社保费还没有缴纳,体现个人部分的社保还没有帮他缴 查看全部回复
2562
资产负债科目可以选择录,也可以选择不录。根据公司的实际情况,如公司需要在软件、报表中查看到建账月份到年初的累计,则录入累计金额;如客户不需要查看则不需要录入。 查看全部回复
1887
“合同结算”是时段履行履约义务收入确认特有的一个会计科目,其借方表示“根据履约进度已经确认的收入”,dai方表示“根据计量或者合同约定,客户已经认可的企业完成的工程量”,期末余额在借方,在“合同资产”报表项目中列示,期末余额在dai方在“合同负债”报表项目中列示。 查看全部回复
3339
可以查一下利润分配-未分配利润的明细账,可能调账了 查看全部回复
1077
代表有留抵税额,或者预交税款或者多缴的税款 查看全部回复
1699
管理费用怎么调整了,为什么要调整 查看全部回复
1782
是的,最终完工的时候合同结算价款结算跟收入结算对冲完之后是为零 查看全部回复
2235
如果汇算时有应纳税所得额了,是需要补税的,有滞纳金 查看全部回复
4268
本年利润只是当期经营利润。 资产减负债等于所有者权益,所有者权益包括股东的出资、历年的经营利润 查看全部回复
2351
正常啊,有些公司增值税不是每月结转的,可能是年末一次性结转 查看全部回复
4117
挂管理费用,二级明细可以说是抵押费 查看全部回复
1550
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