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清岚
你们收到款没有冲多记的费用应该会有挂账,可以把去年的费用冲掉一部分 查看全部回复
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patience
你的意思说,开销项票的时候,商品还没有采购,对么 查看全部回复
2290
甘老师
你的意思是付出去20000元,有15000是有发票,其他5000没有发票对吗 查看全部回复
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开的专票还是普票? 查看全部回复
3801
是的,劳务公司开具对应合同款的发票,双方签订合同 查看全部回复
2307
安叔老师
可以 查看全部回复
2910
王苗苗老师
是明细账上有显示供应商信息吗、 查看全部回复
3339
红冲的发票按照上个月的入账分录,金额为负数 查看全部回复
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需要入库存 查看全部回复
2348
可以的 查看全部回复
3964
高老师
付款可以先挂往来 查看全部回复
2374
在11月做银行流水有一笔款项发票没有收到,分录是借,应付账款,dai银行存款 这个有问题吧,一般是先收到票后付款时这样入账 查看全部回复
2813
充值的时候没发票,实际消费后有发票,是这个意思么 查看全部回复
17051
许老师
①借:管理费用2090.65 借:应交税费-应交增值税(进项税额)125.44 dai:应付账款或银行存款2216.09;②借:税金及附加480 dai:应交税费-应交车船税480;借:应交税费-应交车船税 dai:银行存款480 查看全部回复
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这是普通发票么,普通发票丢失建议咨询主管税务机关。每个地方的政策可能不一样。 查看全部回复
2170
能简单说一下这张发票的业务么 查看全部回复
2870
孙老师
月度之间,问题不大 查看全部回复
2928
秦枫老师
餐补和餐饮发票可以同时入账 查看全部回复
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与电网公司合同是怎么约定的?卖多少电开多少发票? 查看全部回复
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借:原材料 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应付账款等 查看全部回复
2793
tammy老师
如果之前采购没有发票,正常需要做暂估入库这个分录, 借,库存商品暂估 dai,银行存款或应付账款暂估 现在使用了采购模块,根据采购模块的步骤,直接就会生成分录 如果是一般纳税人 借,库存商品 借,应交税费应交增值税进项 dai,银行存款或应付账款 同时冲减之前的暂估分录 查看全部回复
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多给的10万到时候开红字发票红冲就行了 查看全部回复
3340
2645
可以先暂估入库,后面发票回来后红冲暂估重新按发票入账 查看全部回复
2448
Harry老师
你好,即使没有取得发票,属于企业真实性、必要性、合理性的支出,均应当进行确认。 借:管理费用等 dai:银行存款等 查看全部回复
2296
曹老师CPA
不可以的 查看全部回复
4240
是从拍卖行取得商品么 查看全部回复
2000
2233
没有发票按实际支出入账,可以正常计提折旧,但是汇算的时候,计提的折旧要调出 查看全部回复
2881
是只有收入没有成本? 查看全部回复
11744
车是公司的还是业务员的呢 查看全部回复
3462
差旅费报销一般有乘坐交通工具的发票、住宿发票等,差旅过程中的生活补助可以不要发票 查看全部回复
2769
Icy 何
如果系统没有严格限制的话,你可以都做到20号,这样你可以只做一笔分录 查看全部回复
3346
可以直接入账 查看全部回复
1747
发生了什么业务事项 开的这个发票 查看全部回复
4196
当月的还是跨月了? 查看全部回复
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可以用开个房东的水电费发票,然后房东给个相关说明留存即可,可以入账 查看全部回复
2569
发票认证后的会计分录: 1、专票认证后做: 借:原材料(包装物等) 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款等 2、不过,需要注意如果认证后不符或因不能抵扣等原因的话,那就做进项转出科目 借:原材料等 dai:应交税费-应交增值税-进项转出 3、对于进项票未认证,其做账如下: 借:库存商品(或者原材料等) 应交税费-待抵扣进项税额(执行企业会计准则,若不是则为"待摊费用-待抵扣进项税额" dai:应付账款(或者银行存款等) 等到认证后再做具体的账务处理 查看全部回复
2239
5052
配件来了你们自己组装吗 查看全部回复
2652
木言
先将3月份的暂估用红数冲回,按发票金额入账。另外由于原材料已经出库,所以成本多计,需要同时对多计入成本金额进行负数冲回 查看全部回复
2509
同学你好 需要红冲之前的暂估的金额 在按照正确的发票金额入账 查看全部回复
2317
借固定资产 dai银行存款等 查看全部回复
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装修可以计入长期待摊费用 查看全部回复
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按实际的入账,多出来的不用管 查看全部回复
2535
可以入账,但是不能税前扣除 查看全部回复
2496
不能入账,代付款项计入其他应收款 查看全部回复
3588
计入福利费。需要发票入账,找体检单位开具发票 查看全部回复
杨老师
2598
平台管理费计入你们的销售费用 查看全部回复
3883
第一季度增值税也是0申报么,还有企业所得税申报表。 查看全部回复
5508
冲销原暂估分录,按照发票金额重新入账 查看全部回复
2717
放到去年的无票收入凭证里面就行 查看全部回复
2816
申报的时候已经申报了无票收入? 查看全部回复
4227
不合规的发票原则上不能入账 查看全部回复
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拿回来的费用票放到去年的凭证里面就行,5月31号前开出来的,都能抵扣 查看全部回复
3425
借:预付账款dai:银行存款或库存现金 查看全部回复
3028
可以入账,但是是否可以税前扣除要自行判断,对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点。税务总局对应税项目开具发票另有规定的,以规定的发票或者票据作为税前扣除凭证。 查看全部回复
3299
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同学你好 都可以计入管理费用-招待费 查看全部回复
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发票联入账啊,不是已经收到了 查看全部回复
2432
去年的费用了需要计入,借以前年度损益调整,dai应付账款 然后借利润分配-未分配利润,dai以前年度损益调整 查看全部回复
2254
可以先计入在建工程 查看全部回复
2713
不可以,退回重新开票 查看全部回复
2419
这样操作可以,但建议按月或者按季度代开发票 查看全部回复
2345
之前的账务红字就可以了 查看全部回复
3423
把做的凭证删除或者冲销 查看全部回复
2920
您好,您的意思是去年12月申报了未开票收入8.5万并且已经交了增值税,但是1月开完发票后,已经缴纳了增值税部分没有冲掉,是么。 查看全部回复
3218
费用发票为什么没有入账呢? 查看全部回复
3821
兼职属于劳务,建议要取得发票 查看全部回复
2464
先联系客户,看能否重新开 查看全部回复
2283
可以先挂帐往来款 查看全部回复
1822
你好,借:预付账款,dai:银行存款 查看全部回复
2460
入库入帐 查看全部回复
3376
是一般纳税人么,开的是专票么 查看全部回复
2703
不可以,老板个人的事情不能入公司账,如果老板转租给公司可以入账 查看全部回复
5833
暂估运费 借:主营业务成本-运费 dai:应付账款 收到发票 红冲暂估分录,重新按发票入账 查看全部回复
2606
借:管理费用-服务费 dai:银行存款/其他应付款 查看全部回复
2526
今年来发票,冲以前年度的暂估,做今年的费用就行 查看全部回复
4881
你是销售方还是购货方 查看全部回复
3154
原则上需要粘贴在凭证后面,实际操作也可以单独存放备查,不要遗失 查看全部回复
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那不是直接计入营业外收入的,记到递延收益的是分与收益相关的,直接进当期损益 查看全部回复
4005
夏老师
采取赊销和分期收款方式销售货物,纳税义务发生时间为书面合同约定的收款日期的当天,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 因此,最合规的做法是在合同约定的收款日期开具增值税专用发票。 所以应该取得发票并入帐,未取得发票部份可暂估入帐,可计提折旧,固定资产已实际投入使用的,可按暂估价值计提折旧并在企业所得税前扣除。待办理竣工决算确定实际价值后,再进行相应的调整处理。 查看全部回复
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按暂估的出,发票到的时候已领用的按实际的调 查看全部回复
2946
税务师晓雨
1、车行退车你需要把固定资产科目减少。之前计提的折旧不能税前扣除,也需要做相应的调增2、你方另外做处置的话根据不同情况涉及税款不同 查看全部回复
2905
暂估入账,没有发票相关的折旧费用不能税前扣除,所得税汇算清缴需要调整 查看全部回复
3155
借:工程施工 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 查看全部回复
2821
是一般纳税人么,提供的增值税专用发票么 查看全部回复
2520
按发票金额入账 查看全部回复
4647
实务上以实际收发货确认主营成本和收入,税务上一般以开进开出发票为准 查看全部回复
4587
没有取得发票时不能入账的,就算入账到固定资产计提折旧,所得税汇算时也需要纳税调增 查看全部回复
2397
一、跨年发票处理的几种情况: 1、跨年发票需要入账的当年已经做了汇算清缴工作,企业需做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 2、跨年发票需要入账的当年还未做汇算清缴工作,只要汇算清缴之前取得跨年发票就允许所得税税前扣除,不用做专项申报。 3、跨年发票计入了当年费用,不允许所得税税前扣除,需要在入账当年的汇算清缴中做纳税调增。 查看全部回复
3199
这种情况是不可以的 查看全部回复
10453
计入管理费用办公费 查看全部回复
5164
需要开发票,计入主营业务收入 查看全部回复
3107
没有取得发票的话,是不能所得税税前扣除的 查看全部回复
19631
你好,需要正规发票才可以在公司报销的,否则不可以在来年的企业所得税汇算清缴中进行税前扣除的。 查看全部回复
3318
对方开红字 查看全部回复
2486
建议这22万元计入长期待摊费用,分10年摊销,没月摊销计入成本 查看全部回复
4731
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