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patience
但是现在对方说这个发票要其他公司开具给我方,这样可以吗?严格来说不可以的,实际上跟另一个公司没有业务往来,属于虚开发票,收到的发票是有税务风险的 查看全部回复
1925
tammy老师
追补到21年扣除 查看全部回复
994
王苗苗老师
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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发票日期是什么时候的 查看全部回复
1882
可以的 查看全部回复
3620
甘老师
1.收到发票后 红冲暂估 借:固定资产暂估(负数) 借:固定资产 应交税费应交增值税进项税额 查看全部回复
2196
不需要 查看全部回复
5842
是双方都不开票了么 查看全部回复
3491
第二个分录可以改成 借:管理费用-办公费 借:管理费用-暂估(负数) 查看全部回复
2136
杨老师
未开票收入是可以负数申报的 查看全部回复
2995
Harry老师
你好,收到了发票直接把暂估分录全部红冲。 然后去按发票做一遍 在建工程和固定资产分录即可。 查看全部回复
3269
许老师
把之前暂估分录红字冲销,重新做一笔正确的分录就好 查看全部回复
3535
大宁老师
账上可以先放着等票来,汇算清缴要填,但要在纳税调整的表里调增 查看全部回复
2407
曹老师CPA
把暂估的分录红字冲销后按实际金额再做账 查看全部回复
3645
安叔老师
对 查看全部回复
3251
厚积薄发
只要第二年所得税汇算清缴前拿来前都可以在本年扣除 查看全部回复
3325
可以暂估入账,不过需要在所得税汇算清缴前把发票开进来。 查看全部回复
3887
是的 查看全部回复
3077
李伟老师
按照权责发生制的要求,您收到的发票日期为20年的发票,通常需要计入20年费用 查看全部回复
3397
红冲的是哪一部分的? 查看全部回复
3769
预付的款项是不是最终的货款? 查看全部回复
6143
之前预付账款的时候是不是 借预付账款dai银行存款? 查看全部回复
4508
易老师
货到了票没到就需要暂估入库 查看全部回复
2633
是什么类发票 查看全部回复
3655
Amy老师
可以先暂估,收到发票后再冲销暂估。 查看全部回复
3171
谭老师
将结转到成本的部份纳税调增 查看全部回复
5653
Annina老师
4370
不用调整 查看全部回复
4142
把发票附到12月费用凭证后面 查看全部回复
3786
Icy 何
金额不大,建议拿到发票后再做吧 查看全部回复
3800
可以暂估 查看全部回复
4165
暂估的货物,所得税有没有调整? 查看全部回复
3463
不能 查看全部回复
4024
andy老师
最好是您这边根据工程进度记账,确认收入。这样后期合同转到您这边的话,您这边可以根据工程进度进行会计核算,这样的话您可以依据供应商给您开的发票记账,入到在建工程 查看全部回复
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税务师晓雨
如果暂估金额和实际金额一致,直接按照暂估金额计入成本费用即可,不再调账,汇算清缴做纳税调整就好 查看全部回复
5787
高老师
你好,具体是什么暂估入帐? 查看全部回复
5983
七七
发票来了,把原暂估分录红冲,按发票重新入账 查看全部回复
5570
暂估合适 查看全部回复
4767
4758
哈哈老师
发票来了,把暂估的分录冲销,按照发票金额入账就行 查看全部回复
8271
您好 查看全部回复
13320
这两笔的发票一般都是一起来吗? 查看全部回复
8631
可以暂估入帐 查看全部回复
8307
可以暂估入账,等到发票来了的时候再把暂估冲销了就行 查看全部回复
10260
杨老师.
没有差呀,第一个月你做库存50应付发票未到50,第二个月做应付发票未到50 进项税10应付60 查看全部回复
1138
孙老师
B公司需要开票给你们的,视同销售 查看全部回复
700
用付款单入账进费用,但是没有发票的话,不能税前扣除,汇算清缴的时候进行纳税调整 查看全部回复
545
计入原材料暂估,没有销售 查看全部回复
410
别人开给我们的酒和餐饮发票都可以全部入账吗(用于公司生产经营的可以入账) 查看全部回复
1276
李可可
可以入账做成本吗?如果是跟公司经营相关的支出可以入账的 查看全部回复
869
可计入管理费用-差旅费 查看全部回复
1446
可以, 如果是今年的发票的话,正常做账就可以 如果是去年的发票的话,涉及损益的,用“以前年度损益调整”科目替代,然后调整去年的汇算清缴表 查看全部回复
708
之前 收到的发票是怎么记账的? 查看全部回复
806
增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
1085
原则上不可以 查看全部回复
1066
1.前任会计的做法不合规 2.没有不交税的入账方法,但是实际发生的业务没有发票也可以正常的记账 3.可以找劳务公司合作,开具发票 查看全部回复
1262
你们款付了吗 查看全部回复
711
如果之前没有预付 就借 费用 47547.17 借应交税费-应交增值税进项税额 2852.83 dai应付账款50400 查看全部回复
469
原材料有真实的采购么 查看全部回复
1322
电厂免费给我们原材料,账务处理?借 原材料 dai 营业外收入 查看全部回复
1027
wam
借:原材料 91 应交税费一进项9 dai:应付账款或银行存款100 查看全部回复
1234
这个根据发票上对方公司名称金额及银行回单和其他付款凭据上的信息一一核对 查看全部回复
955
可以,涉及去年的成本费用用以前年度损益调整 查看全部回复
762
可以记账,但是不可以税前扣除 查看全部回复
1023
暂估和发票的金额有差吗? 查看全部回复
1184
小企业会计准则不需要走以前年度损益调整,直接做负数红冲分录即可 查看全部回复
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可以从供应商那里重新取得发票复印件重新入账 查看全部回复
1349
23年暂估了14万成本,4月份开进来122000的发票,还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛?如果是属于23年的成本发票,涉及到跨年调整,看公司采用的什么会计制度,需要先把暂估的冲销掉然后再根据取得的发票重新入账 查看全部回复
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对方是个人么 查看全部回复
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因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢? 回复:和对方沟通好是可以的 查看全部回复
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国外的形式发票可以入账抵扣所得税吗,可以的 查看全部回复
1047
有合同和付款凭证可以入账吗?可以的 查看全部回复
1143
企业购买的固定资产,收到发票但货末到,如果也没有支付款项的话,可以先不做账 如果支付款项了,可以先和付款单据一起做“预付账款” 等固定资产到货验收合格后再入固定资产 查看全部回复
997
挂账,其他应收款 查看全部回复
1777
张
借:长期待摊费用 dai:银行存款 2、每月底应当进行摊销 借:管理费用 dai:长期待摊费用 查看全部回复
1316
租赁发票开给法人可以入账税前扣除吗,发票抬头是个人的,一般不能税前扣除 查看全部回复
903
1327
货物先收到,票据后收到,收到货时,需要及时入账,因为没有取得发票,所以先预估入账。等到下月收到发票了,再根据发票入账 查看全部回复
993
一般纳税人给门店开咨询费的发票,有真实的咨询业务吗 查看全部回复
1550
重开 查看全部回复
1145
租入设备时如何记账的呢 查看全部回复
1543
企业所得税年报需要调整出来调增缴纳企业所得税 查看全部回复
925
燕子老师
按发票内容入账 查看全部回复
1683
云峰老师
你好同学,核实后作以前年度损益调整 查看全部回复
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1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
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你好,一般可以暂估入库: 当货物已经入库且款项已付,但发票尚未收到时,可以根据货物的暂估价值进行入账。会计分录为:借:库存商品/原材料/低值易耗品;dai:银行存款 查看全部回复
1199
请问23年暂估的发票 现在还没来票,如果做税审报告的话必须票都到位吗?如果汇算清缴前没取得合规票据的话,在税法上,一般是不得税前扣除的 查看全部回复
1516
请问收到的货运发票如何入账 ?收到发票是对方提供了运输服务 查看全部回复
969
李凤
小企业会计准则么? 查看全部回复
1609
借管理费用一租金费,dai银行存款,没有发票所得税汇算调增 查看全部回复
979
你是公司还是万达 查看全部回复
1186
2月,3月计提折旧,如果到货安装完成时间跟发票同月就按发票日期 查看全部回复
1069
固定资产,公司是什么时候收到的,什么时候开始使用的 查看全部回复
1209
把没有发票的固定资产入账了,是正确的账务处理啊 查看全部回复
1473
你好,首先要补登固定资产账,可以以相关二手车票据、行驶证等作为凭证附件,如果补入了固定资产可以有加邮费发票报销。 查看全部回复
1201
杨英芝老师
借:以前年度损益调整 dai:应付账款 所得税汇算调整的时候做纳税调整 查看全部回复
1699
当时暂估的如果不是劳务费,那么就不行 查看全部回复
2311
审计已冲回,就是已审报表中已没有这个费用,故在汇算清缴时是用已审报表,不用调整 查看全部回复
1103
西贝老师
同学你好,库存商品按照2500正常入账,然后另外500可以借:银行存款 dai:银行存款就可以了 查看全部回复
1459
你们有生产服装吗 查看全部回复
1728
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