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甘老师
看税盘不含税金额和财务账的营业收入金额,核对看是那一边少了一分钱 查看全部回复
1925
tammy老师
如果当年的费用科目放错科目了,要通过账务处理调整到正确科目下, 查看全部回复
2190
高老师
如果你的主营是研发,研发收入计入主营业务收入,与此对应的研发支出计入主营业务成本 查看全部回复
2355
对的 查看全部回复
2360
许老师
汇兑损益本来就需要结转的 查看全部回复
2805
安叔老师
固定资产 查看全部回复
3074
开专票时需要价税分离的 查看全部回复
2484
是什么原因退回 查看全部回复
2495
计提工资分录,借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资 发放工资分录,借:应付职工薪酬-工资 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:其他应付款-个人社保和公积金 dai:银行存款 查看全部回复
1838
城建税的计税依据是实际需要缴纳增值税和消费税 查看全部回复
2042
娜娜老师
以前年度多计收入由于是损益类科目,因此需要通过以前年度损益调整科目进行核算,再转入未分配利润中;增值税报表和帐的收入不一定是一致的,增值税报表是根据你的开票系统开出的发票来核算收入的,而帐里是根据经营业务来核算的,比如我公司销售一批商品,我先将发票开具给对方,但是货物还没有给对方,商品的控制权还属于我公司,则增值税报表上需要确认该笔开票收入,但是帐上未达到收入确认时点,则不确认收入。最后你在汇算清缴时申报收入时需要将该笔收入调减进行申报! 查看全部回复
4720
一般都是按时间顺序记账 查看全部回复
2624
新成立公司在没有收入时,发生的费用可以先记入开办费 查看全部回复
2599
你可以把之前的错误分录原路红字冲销 查看全部回复
2335
银行待结转科目没有这个科目的, 查看全部回复
1551
andy老师
用以前年度损益科目进行调整 查看全部回复
2626
是什么业务呢, 查看全部回复
1702
云峰老师
可以的,亲,只要计算准确,有差异到时要通过以前年度损益 查看全部回复
2601
暂估成本 借:原材料-暂估 dai:预付账款 借:主营业务成本-暂估 dai:原材料-暂估 查看全部回复
2886
未成熟的农产品也需要计入生物性生物资产,收获之后处理再dai生物性生物资产 查看全部回复
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收入成本一般是需要匹配的。如果没有直接对应的成本,可以解释也是可以的 查看全部回复
3302
一、收款拨款 借银行存款 dai财政拨款收入 同时 借资金结存 dai财务拨款预算收入 查看全部回复
4569
清岚
直接更改 查看全部回复
2372
厚积薄发
可以现在还在报税区可以更改 查看全部回复
1726
王苗苗老师
交易服务费计入土地成本科目,计入开发成本 查看全部回复
4614
patience
余额不一致,首先要查账,看是哪里入账有问题,然后再根据实际的调账 查看全部回复
2605
是小企业会计准则么,是的话,可以 查看全部回复
1860
做发放工资分录时扣除就好 查看全部回复
3608
小妮老师
根据你们完工进度确认收入的时候把工程施工转入你的成本 查看全部回复
2961
测试款? 查看全部回复
10490
搬迁发生的支出可以计入营业外支出 查看全部回复
2262
像这种金额不大的,可以直接费用化处理,不用调整 查看全部回复
4366
计提工资:借:管理费用-职工工资,dai应付职工薪酬-职工工资 查看全部回复
2307
你可以看主营业务收入dai方累计发生额 查看全部回复
1753
计提就是指计算和提取。按规定的比率与规定的基数相乘计算提取列入某科目,从无到有。结转是指期末结账时将某一账户的余额或差额转入另一账户,是从有到无。 查看全部回复
2534
1415
如实申报收入 查看全部回复
1941
是种植蓝莓的,蓝莓苗木是应该入生产性生物资产 查看全部回复
5839
有约定相应支付利息,就需要计提的 查看全部回复
4132
李伟老师
借:其他应付款-历年超支 dai:经营结余 查看全部回复
3335
无法查明原因的短缺计入管理费用,无法查明原因的溢余计入营业外收入 查看全部回复
2275
可以 查看全部回复
2523
同学你好 马上发过去 查看全部回复
2577
杨老师
本月折旧的金额转其他业务成本,因为是从本月开始出租的,收入是从本月开始的 查看全部回复
日常研发的过程中是应该将相关人员,材料,折旧摊销等费用归集到研发支出中去 查看全部回复
2870
收入正常报税就行 查看全部回复
2004
可以在发现当月调整账务处理,调整为费用化支出 查看全部回复
1859
工资与社保的有关分录可以分为两步: 第一步计提工资与社保时: 借:管理费用/销售费用/制造费用(依据员工工作性质决定) dai:应付职工薪酬--工资 应付职工薪酬--社保费(公司缴纳部分) 第二步, 发放工资分录: 借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 应交税费--应交个人所得税 其他应收款--社保费(个人缴纳部分) 缴纳社保、缴纳个税时分录: 借:应付职工薪酬--社保费(公司缴纳部分) 其他应收款--社保费(个人缴纳部分) 应交税费--应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2496
可以先结转到管理费用。 查看全部回复
2119
合同履约成本期末借方余额,反映企业尚未结转的合同履约成本,即表示该项目的存货。 查看全部回复
5178
借:库存现金300 dai:银行存款 借:在途物资40000 应交税费应交增值税进项税额6800 dai:银行存款46800 借:原材料-甲材料40000 dai:在途物资40000 查看全部回复
4596
1、借:库存现金300 dai:银行存款300 2、在途物资-甲材料40000 应交税费-应交增值税(进项税)6800 dai:银行存款46800 查看全部回复
2893
可以转入营业外收入 查看全部回复
1629
甜甜老师
2020年应税利润为180万+20万-36万?100万×50%即114万 应交所得税为114万×33% 查看全部回复
2413
其他货币资金 查看全部回复
2549
投资性房地产是采用成本法核算么 查看全部回复
3248
需要计提应付职工薪酬科目过渡,涉及个税 查看全部回复
2674
同学你好 这个私户归公司管理不? 查看全部回复
2267
如果费用都是通过其他应付款核算,且金额没有错误,那就是根据其他应付款的dai方累计减去非经营用的款项 查看全部回复
2031
研发费用加计扣除是按帐面上研发用固定资产计提折旧金额,一次性税前扣除是税法规定的,两者不能混淆 查看全部回复
4209
是 查看全部回复
1632
一般收到利息收入是借:银行存款0.8 借:财务费用-利息收入-0.8 查看全部回复
2202
同学你好 有两种处理方法,会计准则都是允许的。 一、总额法。 成本费用正常列支。 二、净额法 发生成本费用时 用该不征税收入冲减。 查看全部回复
3067
同学你好 查看全部回复
3008
具体是什么业务? 查看全部回复
2931
长期待摊是次月开始摊销 查看全部回复
1478
运输行业这个月没有进项发票怎么做账,怎么结转成本?据实入账就行,如果成本已经发生只是暂未取得发票,本月先暂估 查看全部回复
3404
实际未发票的部分在汇算时应应付职工薪酬调增没? 查看全部回复
4448
工会筹备金不需要预提 查看全部回复
2485
分红时需要缴纳20%的个人所得税 查看全部回复
2551
是账上没做收入也没申报增值税么,适用小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2928
可以的 查看全部回复
2703
固定资产处置分录: 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 借:银行存款 dai:固定资产清理 应交税费应交增值税销项税额 借:固定资产清理 dai:资产处置损益(如为亏损分录相反) 查看全部回复
2198
同学你好 运费是负担的? 查看全部回复
2238
可以反结账回去重新结转 查看全部回复
1847
红冲之前的凭证 查看全部回复
1977
是建筑企业么,如果是跟项目有关的支出可以直接计入工程施工 查看全部回复
2357
挖掘机没有入账? 查看全部回复
2129
借:其他应收款-工人名 dai:银行存款 (摘要某某单位代为支付工人工资) 实际你们单位发工资的时候 借:管理费用 dai:其他应收款-工人名 查看全部回复
2378
wam
存在的 查看全部回复
2105
一般是冲减单位部分计提的费用 借:银行存款 借:应付职工薪酬-社保(工资) 借:管理费用等(红字) 借:应付职工薪酬-社保 查看全部回复
2797
燕子老师
同学你好,企业一般给员工缴纳五险一金,大额医疗做为医疗保险的补充一般可以直接做到医疗保险里 查看全部回复
3021
借:本年利润-5 dai:管理费用-5 查看全部回复
2187
同学你好,是的,两个理解的都是正确的 查看全部回复
2596
营业外收入或其他收益 查看全部回复
3424
颜老师
您是什么装修? 厂房还是办公室? 查看全部回复
2289
稍等 查看全部回复
2771
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
3209
按租期确认,折旧正常折旧 查看全部回复
3051
成本也是按照完工进度来结转的 查看全部回复
2581
1、广告费当年扣除限额=营业收入×15%,即需要纳税调增200-1000×0.15=50 2.业务招待费扣除限额取1000×0.5%与实际招待费发生额×60%孰低者,此处扣除限额为5万元,需要纳税调增80-5=75万元 查看全部回复
4165
29万,是您开出去的发票,还是您收到的发票? 查看全部回复
1808
是的 查看全部回复
2188
小小
公司代垫的个人部分的社保不需要计提 查看全部回复
2432
1.我想问个人的失业金和养老金和医保费都要计提吗?不需要计提,在发放工资时直接扣除 查看全部回复
1807
银行账户可以根据银行回单做账户调节,老板私人支出可以跟老板沟通,索要发票和收据等,没有软件可以做手工账,科目可以参考会计准则 查看全部回复
2843
结转什么余额 查看全部回复
2565
同学你好 咱们已确定不属于专项用途资财政资金了是吧? 查看全部回复
4767
根据业务记账 查看全部回复
2356
可以根据公司实际情况看是否需要设二级科目。可以设置二级科目 ,比如主营业务收入——销售收入,主营业务收入——服务收入,无票收入等。 查看全部回复
5200
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