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patience
代扣代缴个税17.61,借 应交税费-应交个人所得税 17.61 dai 银行存款17.61 查看全部回复
2852
安叔老师
收到退回快递费, 借银行存款 借方红字管理费用 查看全部回复
2729
刘淑萍
收取的服务费按收入确认原则确认为主营业务收入; 其成本是按从事劳务提供人员的直接人工和其他直接费用及可归属该劳务成本的间接费用而确定(作为存货核算,不包括管理费用等期间费用),再按完工百分比法等确认主营业务成本; 相关的税费记入营业税金及附加. 查看全部回复
2385
王苗苗老师
根据新会计准则,试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益。所以用来测试的该固定资产而启动生产程序,生产过程耗用的原材料不应该计入到该固定资产成本的“必要支出”,记到存货成本。 查看全部回复
3333
是应收账款计提了坏账准备么 查看全部回复
2448
计提工资、社保,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 -社保 公司承担部分 缴纳社保时,借 应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
2112
杨老师
不用计提 查看全部回复
2049
哈哈老师
加油费 通行费 记入管理费用-交通费,下面的记入管理费用-快递费 查看全部回复
2282
需要的 查看全部回复
2287
你入账时是入到应交税费-应交增值税进项税额了么 查看全部回复
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科目余额应该是0 查看全部回复
2898
住房公积金分公司和个人两部分,公司部分需要计提,借 管理费用-公积金等 dai 应付职工薪酬-公积金,缴纳时,借 应付职工薪酬-公积金 其他应付款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
1789
福利费,借 管理费用-福利费 dai 应付职工薪酬-福利费 查看全部回复
3216
需要 查看全部回复
4022
可以通过利润分配-未分配利润科目调整 查看全部回复
3431
工会收到捐赠的用途是什么 查看全部回复
2354
都没有收入,结转什么成本 查看全部回复
2379
保证金不需要开票,挂帐其他应付款就可以,是合规的 查看全部回复
2969
可以今年补入账补计提,如果费用支出属于22年的,可以追补到2022年税前扣除。对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出,企业做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
1860
燕子老师
同学你好,可以直接调整一下两个银行的科目,做更正分录即可,也就是收钱的时候借:银行存款-一般户 dai:银行存款-基本户,摘要就写更正哪年多少号凭证 查看全部回复
2430
阿米果
分公司是独立核算吗?与总公司是否同在一个地级市? 查看全部回复
2923
如果是不同的项目,一般工程施工有二级明细的 查看全部回复
1668
您好,收到补助借银行存款 dai营业外收入-高新补助 查看全部回复
1417
以前的折旧冲回,然后把固定资产原值做到费用里面 查看全部回复
3439
建议先计提再发放 查看全部回复
1821
可能 查看全部回复
2825
判断增值税纳税义务发生时间是什么时候发生的,收入的确认和增值税纳税义务的判定标准不一样。如果增值税纳税义务已经发生了,需要更正增值税申报表 查看全部回复
2440
资产负债表中未分配利润增加54000-4000=50000 货币资金增加50000 查看全部回复
3262
是小企业会计准则吧 查看全部回复
2638
可以,可以补录到7月 查看全部回复
1993
材料暂估入库不影响企业利润,只有暂估的材料被领用进行生产,生产的产品又出库结转成本了,这时才会影响企业利润,进而影响所得税 查看全部回复
2647
属于多计提了,做相关分录冲回。 查看全部回复
2478
有的报表模版直接就有开发支出科目,没有这个科目的报表是归集在无形资产科目 查看全部回复
1537
andy老师
同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
2945
没有发工资是本月就没有工资还是暂时先不发?如果就没有可以不计提 查看全部回复
2874
方便发一下截图么 查看全部回复
2011
税务师晓雨
属于dai款业务 查看全部回复
3403
秦枫老师
有600万收入 利润最后还有多少?尽量把利润控制在 300万以内享受小微政策企业所得税5% 查看全部回复
2370
wam
税收差额简易计税在应交税费一简易计税 查看全部回复
2872
李伟老师
你们结算的话如果只是涉及到往来科目和银行存款不涉及到调整损益 查看全部回复
2355
公司是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
2978
如果以后都不能取得发票的话,是可以做损益类科目的,只不过汇算清缴的时候需要调整(没有发票不能所得税税前扣除)。收入类的不用调整,收入是在符合收入确认条件的情况下才做收入 查看全部回复
3000
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1776
你好 查看全部回复
2743
那个差异是正常的 查看全部回复
3036
孙老师
成本费用包含财务费用 查看全部回复
3350
Annina老师
管理费用-低值易耗品 查看全部回复
2510
成本可以暂估 查看全部回复
3274
意思是去年的收入正常入账了,并交了增值税。现在是发生了销售退后,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款。当时有开发票么 查看全部回复
2595
如果是商贸型企业,一般月末需要结转成本,结转损益类科目,计提附加税等。 查看全部回复
1117
成本费用总额是资产负债表中的营业成本+销售费用+管理费用+财务费用(还有营业税金及附加) 查看全部回复
2877
清岚
结转分录:借:利息收入 1850 捐赠收入180000dai:其他结余181850 查看全部回复
1613
你们不是代收押金么,是通过什么收取 查看全部回复
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软著的研发成本结转到无形资产,按每次销售的金额结转收入,成本就是无形资产摊销 查看全部回复
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如果按月结转的话,每个月不能有余额。如果按年结转,每月可以有余额,年末不能有余额 查看全部回复
3437
你的意思是期末系统自动结转应交税费转出未交增值税? 查看全部回复
2398
在项目的差旅费可以放在合同履约成本\工程施工 查看全部回复
3033
借:利息收入1850 借:捐赠收入180000 dai:净资产 181850 查看全部回复
2949
利息收入是财务费用科目借方红字,结转的时候冲销当期的财务费用,利息收入不为负数,且费用类财务软件需要在借方列示 查看全部回复
4609
工会的帐(经费收支的)一般年末做决算时,一次性结转就可以,不必月月结转。如果有经营业务的就要按月结转了,涉及到税费,利润等等。 查看全部回复
6008
是管理费用期末有余额么 查看全部回复
3955
挂应付账款,你这个实际还是业务的往来 查看全部回复
5147
确认收入的会计分录: 借:银行存款或应收账款等, dai:主营业务收入, 应交税费—应交增值税(销项税额), 结转成本: 借:主营业务成本, dai:库存商品。 查看全部回复
2670
首先要先弄清楚收款和付款的实际经济业务的实质是什么,用途是什么 查看全部回复
3600
可以计入办公费或其他 查看全部回复
1876
好的 查看全部回复
1914
可以弥补以前年度亏损 查看全部回复
4260
如果是暂时来不了发票的,可以暂估成本 查看全部回复
1825
你的意思是之前没有发票是暂估入账,是么 查看全部回复
1766
我们公司新实验室购买的仪器设备,是记入固定资产-机器设备吗?如果是长期使用,是的 查看全部回复
5531
你当时是怎么入账的 查看全部回复
2007
木言
你是实缴还是认缴啊?如果是实缴的话会影响资产负债表的实收资本和货币资金科目,实收资本和货币资金都增长2500万,如果是认缴一般是不需要账务处理的,所以资产负债表没有变化 查看全部回复
2962
意思就是这是暂估的费用,没有真实的支出,借 其他应付款 dai 利润分配-未分配利润 查看全部回复
2234
往来款计入应收账款,应付账款,其他应收款,其他应付款,预收账款,预付账款 查看全部回复
3243
发票来了吗?还是发票不会来了? 查看全部回复
2746
公司如果收入无法支付支出,老板有资金可以打到账户用于资金周转,老板打钱挂借:银行存款 dai:其他应付款即可 查看全部回复
3075
许老师
超过4000,需要打八折乘以10% 查看全部回复
2236
工程结算税金及附加? 查看全部回复
2742
退回的款项冲回就可以了 查看全部回复
2993
规范的处理是更正去年的申报表,补申报,涉及到税款的话,补缴税款。可能会有罚款和滞纳金 查看全部回复
3063
工资薪金支出指的是应付职工薪酬下的 职工工资 查看全部回复
1926
是的,实际发生额是指实际支付的金额 查看全部回复
2984
甘老师
1对 查看全部回复
2218
如果是费用化,可以计入管理费用-研发费 查看全部回复
2044
用途不一样,入账科目也不一样。比如跟收入直接相关的工资支出计入主营业务成本 ,否则计入当期损益。 查看全部回复
4941
不是 银行借款的利息收支在期间费用填写 这里的是非金额机构借款的利息支出 查看全部回复
4065
这个拨款还需归还吗? 查看全部回复
为贯彻落实《中华人民共和国法律援助法》有关规定,财政部8月22日对外发布《关于法律援助补贴有关税收政策的公告》(以下简称《公告》)。《公告》明确,对法律援助人员按照《中华人民共和国法律援助法》规定获得的法律援助补贴,免征增值税和个人所得税。 查看全部回复
3966
3236
1.研发支出形成无形资产 借:无形资产1000 dai:研发支出1000 2.每月摊销 借:管理费用-研发支出 dai:累计摊销 查看全部回复
2274
不包含 查看全部回复
3850
通过利润分配-未分配利润处理。不影响汇算清缴,该调增还是调增 查看全部回复
2873
子公司没有使用这个厂房是吧? 查看全部回复
3199
只要是真实的业务往来,发票没问题,是可以正常认证的,超五万进项留底的话会有问题吗?一般不会有问题,一般不需要跟专管员沟通。 查看全部回复
3551
可以计入管理费用 查看全部回复
2482
可能是社保公积金支出 查看全部回复
5685
包装费?是物业电梯的广告费吧? 查看全部回复
2086
账载金额和实际发生额根据账套里的数据填报,指计提的工资 查看全部回复
4195
在的 查看全部回复
3929
财务费用 查看全部回复
2116
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