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Yan
可以红字冲上年计提费用,然后凭票蓝字重进费用 查看全部回复
3124
西贝老师
同学你好,要根据该发票对应的具体业务来确定入账的成本科目 查看全部回复
1243
王苗苗老师
没有的 查看全部回复
1228
patience
往返飞机票可以计入差旅费 查看全部回复
1734
安叔老师
一般抵扣联单独保存 查看全部回复
2451
可以的 查看全部回复
1890
wam
这个检测费是收到的款项? 查看全部回复
2638
这个检测费是公司收到的检测费收入,不是支出的? 查看全部回复
2315
小妮老师
进项税额冲掉工程物资和未确认的融资费用 查看全部回复
2449
清岚
不用报失 查看全部回复
3240
许老师
在小规模纳税人期间取得专票不能抵扣进项税额 查看全部回复
3299
tammy老师
那请问你这个出库销售的金额到底要不要开票? 查看全部回复
2432
杨老师
需要 查看全部回复
2108
甘老师
因为涉及1%专票负数的,你们网上填报税费减免是负数,通不过,要去大厅申报 查看全部回复
3830
你们购买分析仪器色谱柱是做什么用呢 查看全部回复
3284
曹老师CPA
借 应收账款 dai 以前年度损益调整 应交增值税 查看全部回复
2675
4月收到的普票冲3月份开普票,4月分红字普票录跟三月蓝字分录相反 查看全部回复
3623
小小
借应交税费-进项税,费用(借方红字) 查看全部回复
2897
属于销售费用里,如果没有明细都计入其他 查看全部回复
4344
易老师
把费用那部分坐进去,如果不怕麻烦的话就回去反结账, 查看全部回复
3678
绾绾
都算今年的费用,正常做账就好 查看全部回复
2885
能,进固定资产 查看全部回复
3729
大宁老师
销售方要把给你们的发票拿走还是什么? 查看全部回复
3006
莹老师
如果抵扣联没有丢的话,可以把抵扣联复议一张附在凭证后面,不影响报税 查看全部回复
3060
国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告 ( 国家税务总局公告2020年第1号 ) 使用发票的单位和个人应当妥善保管发票。发生发票丢失情形时,应当于发现丢失当日书面报告税务机关。 纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证。 普通发票丢失建议咨询主管税务机关。 查看全部回复
5282
哈哈老师
对,需要盖章 查看全部回复
3013
如果你去年没有做纳税调整的话,金额都一样的情况下,不再做调整了,直接放到上年的相关凭证就可以。 查看全部回复
6493
税务师晓雨
如果不是公司的业务,不做处理,或者勾选不抵扣。如果是公司的业务,允许抵扣的,正常勾选抵扣,让销售方把发票复印件给你们 查看全部回复
3742
高老师
你好,发票联和抵扣联都丢了吗? 查看全部回复
4010
第一笔首付款可以啊,其他的放到长期应付款里 查看全部回复
3810
归老师
都可以,只要保存好就可以。 查看全部回复
3680
小月老师
任何一个经济实体都要求按规定设立会计帐册的 查看全部回复
6399
没有抵扣联,用记账联复印件抵扣,记账联原件做账 查看全部回复
5688
可以用抵扣联复印做账 查看全部回复
5877
Annina老师
不需要 查看全部回复
6975
分录这么写,借:管理费用-汽油费5521.47 应交税费-应交增值税-进项税额635.21 dai:预付账款5521.47 现金:421.61 营业外收入(中间少付的差额) 查看全部回复
6561
杨老师.
是你开具的,还是收到的 查看全部回复
702
李可可
931
学校如果是公立的话,一般是开普票 查看全部回复
676
不可以 查看全部回复
699
借:以前年度损益调整,dai:应交税费-应交土地使用税;借:应交税费-应交土地使用税,dai:银行存款。 查看全部回复
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B公司,借 资本公积 dai 银行存款 查看全部回复
336
公司是一般纳税人么 查看全部回复
776
借 库存商品等 dai 应交税费-待认证进项税额 dai 应付账款等 查看全部回复
486
你是公司,不涉及个税 查看全部回复
766
孙老师
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
806
采购的调料品是专票,然后卖给别人可以开对应调料名字的发票吗,可以 查看全部回复
1248
andy老师
增值税的话符合抵扣条件可以抵扣 查看全部回复
1556
您好 查看全部回复
680
一般是根据交易日的汇率记账 查看全部回复
614
是的 查看全部回复
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抵扣进项票可以抵扣之前筹建期收到的发票吗?如果是公司抬头,发票没问题的话,用于应税项目的话,可以的 查看全部回复
976
可以,做进项税转出,都做到费用就可以 查看全部回复
870
李凤
找客户给发票联复印件就可以 查看全部回复
764
本月,借 管理费用-房租等 预付账款 20 dai 银行存款 查看全部回复
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.免费冲五百元的电,属于职工福利 查看全部回复
1148
做完凭证后,审核凭证,然后记账,结账 记账结束可以出报表,结账这个月的账才算结束 查看全部回复
1061
根据《财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1419
秦枫老师
请问执行什么会计准则 查看全部回复
783
买牛奶油的用途是什么 查看全部回复
1438
你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
527
可以 查看全部回复
增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
1094
一般纳税人服务业开普票税率和专票一样吗,如果是同一项业务的话,是的,比如技术服务,是6% 查看全部回复
1062
木言
如果不是商贸企业购买白酒不能抵扣。现在可以不抵扣勾选,不用做认证勾选 查看全部回复
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意思是去年第四季度的增值税申报有误,需要先更正。然后今年第一季度的增值税申报表也更正,增值税根据发票金额申报 查看全部回复
738
你是指进项票滞留票么 查看全部回复
1315
夏老师
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1340
必须取得增值税专用发票或海关增值税专用缴款书,用于证明采购环节的税务情况。 查看全部回复
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借:固定资产 dai:其他应付款-A 其他应付款-B 后期加工费 借:其他应付款-A 其他应付款-B dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
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请问个体可以开专票吗,可以的 查看全部回复
800
充值ETC卡 查看全部回复
1100
换电脑,个税的人员信息会没有 查看全部回复
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可以下个月入帐吗,可以 查看全部回复
1088
没啥套路吧,但可能存在一些风险需要注意: 1.?关于场地挂靠,要确保其合法性和稳定性,有的可能存在违规风险或在后续使用中出现问题。 2、?对于记账报税服务的质量和规范性需要进一步考察,可能存在服务不到位的情况。 查看全部回复
600
如果有取得不能使用的专票,但是会计上计提了待认证进项税额,汇算清缴该如何处理?是不得抵扣进项还是发票有问题 查看全部回复
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1348.5是含13%的税的金额还是不含税金额 查看全部回复
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这个分录做了没做一样,是不是之前银行扣款的时候还没有发票,但是做了财务费用,后来来了发票没地方附,就做的这个凭证,把发票放后面了 查看全部回复
1005
你好 查看全部回复
1103
企业所得税怎么是3呢? 查看全部回复
1303
确实开错,那就红冲,在开具的月份冲减当期的收入 查看全部回复
1129
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1259
请问红字专票开错了,需要联系主管税务局了,需要税局帮忙处理 查看全部回复
742
借:工程施工-合同成本-人工费 dai:应收账款 查看全部回复
1190
单位名后有(个体工商户),开专票的时候要加上(个体工商户)吗?要的 查看全部回复
1082
报废 的话 借:营业务支出 dai:长期待摊费用 查看全部回复
697
不 影响 查看全部回复
1445
包括 查看全部回复
1396
是指小规模取得专票可以抵扣增值税么,不可以 查看全部回复
548
你们开具还是你们收到? 查看全部回复
1167
1打款借:预付账款418800dai:银行存款418800 收发票 借:在建工程403800dai:预付账款 403800 收保证金借:银行存款15000dai:其他应付款15000 查看全部回复
995
1404
643
有可能对方是小规模 查看全部回复
695
挂应付账款 查看全部回复
849
张
1277
结转成本,计提折旧或摊销 查看全部回复
1046
一般计入固定资产 查看全部回复
903
小规模纳税人物业管理服务,增值税征收率1%。需要计提应交税费一应交增值税 查看全部回复
1348
不是可以不可以,是真实业务是什么,才能开什么 查看全部回复
809
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