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李伟老师
按道理说是不可以的,你汇算清缴肯定是要根据账务上的来,而且金额还很大 查看全部回复
2762
Harry老师
专票还是普票? 查看全部回复
6432
高老师
按表中分类依据帐目计算填列 查看全部回复
4273
patience
公司现在建账了么,有账的话按资产负债表,没建账的话填1 查看全部回复
2861
许老师
①先计算季度平均值。季度初+季度末,合计÷2=季度平均数。 ②四个季度的平均数合计,合计÷4=年度平均资产总额 查看全部回复
3184
不能 查看全部回复
2470
是能接受捐赠么 查看全部回复
3033
没有其他数据的话,就只需要填写收入和费用表格就行了 查看全部回复
3316
借:银行存款 dai:应交税费-应交企业所得税;借:应交税费-应交企业所得税 dai:以前年度损益调整;借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
2466
曹老师CPA
四个季度的平均资产总额 查看全部回复
3152
安叔老师
小规模不需要进行税额,也不能抵扣的,小规模可以代开专票的,企业所得税按照企业季度利润核算的,不仅仅按照不含税销售额还需要扣除成本,费用等的 查看全部回复
3354
2020年度应纳企业所得税=100*25%*20%+(250-100)*50%*20%=20(万元);2021年度应纳企业所得税=310*25%=77.5(万元) 查看全部回复
3532
还差一笔,借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
2946
100*2.5%+150*5% 查看全部回复
49699
在电子税务局查税费种认定 查看全部回复
3351
是低于500万的固定资产一次性扣除? 查看全部回复
3812
购进的单位价值不超过500万元的固定资产允许一次性税前扣除。 查看全部回复
2639
tammy老师
暂估的发票还没收回来,调整到其他栏目 查看全部回复
12922
你用企业所得税跟个人所得税÷不含税金额 查看全部回复
2676
是的 查看全部回复
5738
甘老师
是弥补亏损明细表? 查看全部回复
8117
不需要的亲 查看全部回复
17453
不需要 查看全部回复
2908
不能的亲,只能弥补一次的 查看全部回复
3672
可以直接在汇算清缴中的资产总额里面的平均值直接填写准确的 查看全部回复
4317
子公司要交完税才能分红给母公司 查看全部回复
6577
填21年的数据 查看全部回复
2893
嗯嗯,这个是留存备查的 查看全部回复
2800
没有 查看全部回复
3165
政府给的么 查看全部回复
3549
小小
汇算清缴出来要补缴企业所得税是吧 查看全部回复
3804
杨老师
费用需要调增 查看全部回复
4002
大宁老师
企业所得税收入大于增值税收入吗? 查看全部回复
3737
年度汇算表不包,季度预缴的包含 查看全部回复
2665
填在研发费用扣除表那里 查看全部回复
7397
是账面折旧填多了吗 查看全部回复
2588
不可以 查看全部回复
2706
在纳税调整项目明细表的最后一栏填写退税相应的应纳税所得额 查看全部回复
3454
建议最好是把上半年接起来 查看全部回复
2678
哪里的补贴呢?省级一下需要计入 查看全部回复
2905
要的 查看全部回复
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税务师晓雨
主表里面你在管理费用或者销售费用里面填个0.01 查看全部回复
5155
首先,处置固定资产净收入应计入资产处置损益;然后,营业外收入与开具发票收入可以不相符 查看全部回复
6171
账载是计提数,实际发生是实际发放数 查看全部回复
6190
33 查看全部回复
3099
账面金额按照扣除代扣代缴填写 查看全部回复
3489
可以合并申报 查看全部回复
5175
补申报就可以了 查看全部回复
10609
补缴企业所得税时用以前年度损益调整就行了 查看全部回复
4705
一般要填基本情况表、申报表主表、收入,支出,费用,应付职工薪酬,纳税调整,固定资产,企业弥补亏损这些表 查看全部回复
3391
如果是小微企业,年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,实际税负2.5% 查看全部回复
4831
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3016
业务招待费扣除标准1=20*60%=12(万元);业务招待费扣除标准2=2000*5‰=10(万元),准予扣除10万元。准予扣除的管理费用=40-(20-10)=30(万元) 查看全部回复
4840
王苗苗老师
是不是勾选了,勾选了会有显示 查看全部回复
2667
小微企业,可以不填1010.2010.4000 查看全部回复
2819
厚积薄发
材料一般60% 查看全部回复
5640
你是说对企业所得税缴纳的滞纳金,要不要做纳税调整是吗? 查看全部回复
2659
对的 查看全部回复
2198
不征税 查看全部回复
3240
理论上是一致的 查看全部回复
3547
资产总额那里填季度平均值[即(季度初+季度末)/2),注意单位万元 查看全部回复
2793
根据本年公司实际收入、成本、费用来填写就好 查看全部回复
2625
业务招待费调整不需要做帐 查看全部回复
3267
非独立核算的分公司,企业所得税的缴纳,一般来说总分公司的企业所得税分别就地缴纳。 相关规定:第三条汇总纳税企业实行"统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库"的企业所得税征收管理办法 查看全部回复
3935
最新优惠政策,在原有基础上再减半征收 查看全部回复
2554
开票了就按开票日期算 查看全部回复
3437
2529
汇总一起 查看全部回复
2754
需要汇总申报 查看全部回复
3552
您要填哪些数据 查看全部回复
2481
今年补上 查看全部回复
3629
小型微利企业所得税优惠政策 查看全部回复
3448
3%增值税 查看全部回复
5101
您好,企业纳税人在汇算清缴期间发现申报有误的,可在期限内重新办理申报。如果企业所得税预缴税款<应缴税款的,应在汇算清缴期内结清应补缴的企业所得税税款;如果预缴税款>应纳税款的,主管税务机关按规定及时办理退税,或者经过纳税人同意后抵缴其下一年度税款。 查看全部回复
4631
Leaf
会的 查看全部回复
5145
系统自动弥补的 查看全部回复
3146
填A105050表 查看全部回复
2779
调增后补交的所得税通过以前年度损益调整科目 查看全部回复
5261
董事会费、聘请中介机构费、咨询费、诉讼费、业务招待费、办公费、差旅费、邮电费、绿化费、通讯费、劳动保险费等 查看全部回复
19481
对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
在的 查看全部回复
3252
是增值税的申报表吗 查看全部回复
3247
丁老师CPA
去大厅 查看全部回复
3598
登录电子税务局,在我的信息,税费种信息那里查看 查看全部回复
2476
可以呀 查看全部回复
3453
补计提一下 查看全部回复
2133
全部按不含增值税税金额填到收入里 查看全部回复
3253
第1行“一、工资薪金支出” 填报纳税人本年度支付给在本企业任职或者受雇的员工的所有现金形式或非现金形式的劳动报酬及其会计核算、纳税调整等金额 第1列“账载金额”: 填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额。(一般取应付职工薪酬的dai方余额) 第2列“实际发生额”: 分析填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目借方发生额(实际发放的工资薪金)。 查看全部回复
3481
实行跨地区经营汇总缴纳企业所得税的纳税人,由统一计算应纳税所得额和应纳所得税额的总机构,按照上述规定,在汇算清缴期内向所在地主管税务机关办理企业所得税年度纳税申报,进行汇算清缴。 分支机构不进行汇算清缴,但应将分支机构的营业收支等情况在报总机构统一汇算清缴前报送分支机构所在地主管税务机关.总机构应将分支机构及其所属机构的营业收支纳入总机构汇算清缴等情况报送各分支机构所在地主管税务机关。 查看全部回复
3078
需要 查看全部回复
3211
不一致 查看全部回复
5821
3922
所得税汇算清缴前未收到发票的成本、费用是不允许税前扣除的。你没有进行调整吗? 查看全部回复
3947
您好,企业三免三减半,主要针对公共垃圾、公共污水处理,医疗垃圾应该是不在政策优惠范围内的,可以咨询下税务局,确定下。 查看全部回复
2354
如果是小型微利企业的话,必填主表、纳税调整明细表、职工薪酬明细表、固定资产折旧明细表、小型微利企业减免明细表、弥补亏损明细表,其他表看公司如有数据就填,没有就不用填 查看全部回复
3135
零售行业增值税税负率2.5%左右,所得税1.5%左右 查看全部回复
12917
Annina老师
小微企业的话 2.5个点 查看全部回复
4187
如果是专票,应该是不含税的的 查看全部回复
4703
取得的财政补贴依据是与其销售货物、劳务、服务、无形资产、不动产的收入或者数量直接挂钩的,应按规定计算缴纳增值税。取得的其他情形的财政补贴收入,不属于增值税应税收入,不征收增值税,不属于增值税应税收入的,开具的是不征税发票 查看全部回复
2833
1.借:银行存款 dai:应交税费--应交企业所得税 2.借:应交税金--应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 3.借:以前年度损益调整 dai:利润分配--未分配利润 查看全部回复
3444
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