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patience
每个月扣除的工资作为利息收入,如果不是主营业务的话,计入其他业务收入,要交增值税和企业所得税。 查看全部回复
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清岚
根据自己公司情况自己选择 查看全部回复
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小妮老师
可以具体说下吗 查看全部回复
3106
许老师
还需要把所得税费用结转到本年利润 查看全部回复
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所谓的差额征税,是指以差额作为销售额,确认缴纳增值税,即纳税人以实际取得的全部价款和价外费用扣除支付给其他纳税人的规定项目金额后的余额为销售额计算缴纳增值税。 差额征税主要适用于金融商品转让,旅游服务、航空运输服务、经纪代理服务、客运场站服务、劳务派遣服务、人力资源外包服务、融资租赁服务、融资性售后回租服务,建筑服务以及房地产企业销售房地产项目等。差额征税在税法处理角度上,实际上是把扣税转换为扣额,即从销售额中,把允许扣除的金额扣除掉,以差额来确认计算销项税额。 查看全部回复
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andy老师
具体想咨询哪方面的?、 查看全部回复
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孙老师
你好,23年1月计提的话,属于调整以前年度损益 查看全部回复
5056
高老师
用 查看全部回复
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差额不是预缴的多集体的少么 查看全部回复
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要是2022年的企业利润,符合小微企业条件下100*2.5%+(200-100)*5% 查看全部回复
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企业的利润=收入-成本-各项期间费用 查看全部回复
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计入其他收益或者营业外收入 查看全部回复
2652
李伟老师
增加收入 查看全部回复
2500
不可以 查看全部回复
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可以,你在写明细的时候需要把各个税种分开写 查看全部回复
4689
需要 查看全部回复
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印花税可以不计提,直接缴纳的时候借:税金及附加-印花税 dai:银行存款 查看全部回复
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云峰老师
同学你好 要按年报时 一、先计算每个季度的平均数, 二、然后将四个季度的平均数相加,得出全年的平均数 查看全部回复
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王苗苗老师
这个是哪一年的利润 查看全部回复
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如果你们对这个项目开票频率比较多且后期还会开具建议增加这个经营范围 查看全部回复
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100万以下2.5%的优惠政策只到22年底 查看全部回复
2157
燕子老师
同学你好,可以的,因为所得税看的主要是一个累计收入,主要保证年报的时候数据和汇算清缴数据一致就好 查看全部回复
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登录电子税务局——点击相应的申报表——填写公司数据申报即可 查看全部回复
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看你的明细账 查看全部回复
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直接做一笔补提的分录就可以了 查看全部回复
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服务包括运输服务、建筑服务以及生活服务等。销售服务涉及的增值税税率是13%、9%以及6%。 查看全部回复
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比如你是小规模,开普票含税收入是5万,销售额=含税销售额/(1+1%)=5/1.01=4.95,税额0.05,如果是按月申报,4.95小于10万,申报的时候免征增值税,0.05的税额免征了。 查看全部回复
3818
木言
问题不大,汇算清缴的时候填对就可以了 查看全部回复
2645
甘老师
不属于小型微利企业的话 查看全部回复
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根据收入,成本,计算出销项,进项等 查看全部回复
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你好,申报表第21栏次 查看全部回复
2850
可以的,亲 查看全部回复
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同学你好 可以的。但是要去税务局。或者到汇算时一并处理。 查看全部回复
3768
有可能会影响 查看全部回复
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政府会计准则下,1月补计提上年第四季度企业所得税,该如何操作? 借累计盈余 dai应交税费-应交所得税 查看全部回复
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1、打开当地电子税务局,输入用户名和密码,然后单击登录。 2、登进入系统后,单击我要办理税务,然后单击纳税申报和纳税。页面跳转后,单击声明更正和打印。 3、单击查询页面右侧要更正的税款的开始日期和结束日期。 4、点击查询之后,页面会弹出所有的申报表,找到需要更正的企业所得税申报表,然后点击后面的更正。 5、点击【更正】按钮,进入报表填写框,填写正确的企业所得税相关数据。填写完毕后,点击申报。更正成功后,页面将弹出提示,提示更正的声明成功。 6、如果报表已经过了更正期或者找不到更正按健,可以返回到税费申报及缴纳的界面,点击申报作废。 7、输入报告的日期,然后页面上将弹出所有报告。选择要更正的报告,单击“以后作废”,首先作废该报告,然后提交正确的所得税申报表。 查看全部回复
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弥补亏损不用做会计凭证 查看全部回复
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可以,后续报销审批程序要完备 查看全部回复
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优惠大部分是2020年疫情后出的 查看全部回复
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可以更正申报 查看全部回复
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你好,是用本年累计数 查看全部回复
2499
可以作废更正 查看全部回复
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股东分红一般是按照账面净利润来分的 查看全部回复
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退税时要对应红冲一笔计提 查看全部回复
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你是哪个不会填写呢 查看全部回复
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报税的话和平时季度申报一个样,附加税、资源税、土地使用税、房产税都要申报。 查看全部回复
2943
tammy老师
应交增值税=销项-进项 =48715.60-34685.33 查看全部回复
2148
wam
这个金额大吗? 查看全部回复
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建议先与主管税务局确认下,通常在汇算清缴时也会调整的 查看全部回复
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同学你好,备过案了吧? 查看全部回复
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同学你好,12月暂估,1月份申报可以。只要所得税汇算前取得就可以。 查看全部回复
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需要缴纳的 查看全部回复
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季末就是12月底的数据 查看全部回复
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汇兑损益本来就需要结转的 查看全部回复
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在售卡阶段,售卡方只能向购卡人开具增值税普通发票,使用“未发生销售行为的不征税项目”下设601 “预付卡销售和充值”编码,发票税率栏应填写“不征税”不得开具增值税专用发票。 查看全部回复
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第13行选择高新技术企业减免优惠加计减免 查看全部回复
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对收入的真实性,是否存在未入账等。 查看全部回复
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非独立核算的话,是由总机构汇总分机构申报 查看全部回复
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您开具不征税发票并未产生纳税义务,该笔销售额不需要在增值税申报表中体现 查看全部回复
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《国家税务总局关于企业所得税应纳税所得额若干税务处理问题的公告》(国家税务总局2012年第15号公告)第6条规定,企业经专项申报和说明后,对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
2944
企业所得税是按季度进行申报的 查看全部回复
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季度的企业所得税是只用填这个 查看全部回复
1811
不需要 查看全部回复
2352
季度勾选弥补 查看全部回复
2628
娜娜老师
以前年度多计收入由于是损益类科目,因此需要通过以前年度损益调整科目进行核算,再转入未分配利润中;增值税报表和帐的收入不一定是一致的,增值税报表是根据你的开票系统开出的发票来核算收入的,而帐里是根据经营业务来核算的,比如我公司销售一批商品,我先将发票开具给对方,但是货物还没有给对方,商品的控制权还属于我公司,则增值税报表上需要确认该笔开票收入,但是帐上未达到收入确认时点,则不确认收入。最后你在汇算清缴时申报收入时需要将该笔收入调减进行申报! 查看全部回复
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正在看 查看全部回复
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一般是先做完账,再申报。 查看全部回复
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不符合逻辑,里面的科目需要重分类到负债 查看全部回复
3261
不是 查看全部回复
2833
安叔老师
7月1日之前的不需要, 查看全部回复
2105
谭老师
如果是股权价格包括转让企业原未分配利润,在股权转让分红,因为是税后的不需要交纳所得税,但如果没有分红,转让价格包括分红的部分是需要交纳企业所得税的 查看全部回复
2297
是的 查看全部回复
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折旧摊销表,税法规定可以加速折旧,你就按多少去填写就好了,但是会计上要按税法的年限去计提折旧摊销 查看全部回复
1884
可以先计提 查看全部回复
无论是专票还是普票都一样 查看全部回复
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费用类可以暂估费用,成本类可以暂估成本 查看全部回复
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2023年5月31日前汇算后可以申请退税 查看全部回复
1739
是的,累加起来即可 查看全部回复
你要在表头勾选小微企业 查看全部回复
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可以,有填写就可以 查看全部回复
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1.打开"研发费用扣除明细表"进入; 2、填写费用名称明细:人工、福利费、材料费、费用; 3、填写各项费用实际发生金额即可,注意核算合计费用金额 查看全部回复
4437
按实际业务记账出报表,申报税 查看全部回复
2153
是的 是需要对应的 查看全部回复
2434
是的,按照利润表 查看全部回复
2673
少的金额是什么原因, 查看全部回复
3295
退回的所得税是2021年的吗? 查看全部回复
2882
不用做,在2023年5月31日前完成就可以了 查看全部回复
2550
弥补以前年度亏损是税法规定,账上不用管 查看全部回复
同学,你的图片不太清晰 查看全部回复
4132
同学你好,所得税需要看年初至本期末累计数 查看全部回复
2508
是小型微利企业么? 查看全部回复
2498
差额征税的项目不能抵扣进项税,收到专票要区分是什么项目取得的,如是差额项目和简易计税项目的部分不能抵扣,属于一般项目用的可以正常抵扣 查看全部回复
3103
建议是季度报税的收入报表和实际收入利润报表一致 查看全部回复
4383
企业所得税分月或者分季预缴,由税务机关具体核定。符合条件的小型微利企业,实行按季度申报预缴企业所得税。 查看全部回复
3393
不用 查看全部回复
4037
可以 查看全部回复
你怎么更正的凭证? 查看全部回复
4036
商业批发一般在0.9左右,零售在2.5左右,均为参考值 查看全部回复
2666
参考2%的所得税税负率。您要想使用真实的税负率,一定要咨询专管员的,只有专管员告诉的税负率才是有价值的。 查看全部回复
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