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清岚
之前垫付的款是怎么记账的 查看全部回复
3853
云峰老师
你好,我想请问一下1、内部账中的明细分类账是收入和支出是分开登记的,支出明细账没有期初余额,也没有收入,要不要写余额,比如说生活开支明细账全部在dai方,这种要写余额嘛? 答:同学你好,要分类登记,应该有余额。 建议按复式记账法记录,这样一笔业务可以由通过复式分录得到自动稽核。比如收入增加同时应收账款也增加或其他。 查看全部回复
3296
李伟老师
1.有的话就写余额2.总账是汇总数据,明细账是具体分类数据3.科目汇总表是根据每个使用的科目汇总数据统计 查看全部回复
3440
许老师
私人之间转款无需做账 查看全部回复
3443
小妮老师
车辆在购入时,车牌和车辆本身都计入固定资产的,这些处理都按照固定资产账务处理 查看全部回复
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计提 :借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 发放 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 应交税费-应交个人所得税 实际申报扣款的时候 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
4242
燕子老师
是的,法人的工资只能选择在一处扣除 查看全部回复
5605
andy老师
你们是高新企业? 查看全部回复
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你在2022年计提的时候未付款肯定是挂账了 查看全部回复
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王苗苗老师
发放工资的时候,公司成立了么,执照下来了么 查看全部回复
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工资可以申报为0。但是还是最好据实申报。长期0申报可能会成为税务征管稽查重点。 查看全部回复
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都是同一个公司名下的银行账户 查看全部回复
3215
把少计提部分补上 查看全部回复
2442
谭老师
9万多是货币资金吗? 查看全部回复
5830
不用 查看全部回复
4229
wam
是哪边的会计分录? 查看全部回复
3425
核对下库存现金 查看全部回复
2691
甘老师
有 查看全部回复
3085
高老师
红冲之后重新按正确的计提了,所以利润增加300,你做的是对的 查看全部回复
3345
安叔老师
看自己的企业, 查看全部回复
2876
孙老师
做12月的账,计提12月的社保工资,支付11月的社保工资 查看全部回复
2141
需要的 查看全部回复
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你把多计提的546.42原路红字冲销 查看全部回复
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两个事项不是同一个事项,不能对冲 查看全部回复
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一般都是按时间顺序记账 查看全部回复
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同学你好 借:应付职工薪酬-住房公积金 dai:以前年度损益调整 影响所得税的,一并调整 查看全部回复
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财务会计收付实现制 查看全部回复
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可以计入费用的 查看全部回复
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可以的,亲,只要计算准确,有差异到时要通过以前年度损益 查看全部回复
2583
奖金吗 查看全部回复
3380
tammy老师
收入成本一般是需要匹配的。如果没有直接对应的成本,可以解释也是可以的 查看全部回复
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计提社保单位部分借业务活动费用 dai应付职工薪酬 社保单位部分 查看全部回复
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实际发放的时候冲减应付职工薪酬即可 查看全部回复
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借:农产品 dai:农业生产成本 查看全部回复
5249
patience
借 管理费用-工资等 应发工资 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
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做发放工资分录时扣除就好 查看全部回复
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计提工资:借:管理费用-职工工资,dai应付职工薪酬-职工工资 查看全部回复
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一般纳税人么,运费400不是专票吧,材料尚未到达,借 在途物资 60000+400 应交税费-应交增值税进项 7800 dai银行存款 材料已验收入库 借 原材料 dai 在途物资 查看全部回复
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做红冲凭证冲掉计提就好(即分录跟计提一模一样,只不过金额是负数) 查看全部回复
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算 查看全部回复
2259
如实申报收入 查看全部回复
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固定资产原值10万,折旧也是10万吗? 查看全部回复
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有约定相应支付利息,就需要计提的 查看全部回复
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借:其他应付款-历年超支 dai:经营结余 查看全部回复
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如果是金融类企业,那这利息作为营业收入核算会计分录是: 借:其他应收款dai:主营业务收入-利息收入; 如果是非金融企业,借:应收利息 dai:财务费用——利息收入 查看全部回复
3077
纳入预算范围的做,未纳入预算范围的不做 查看全部回复
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预算会计 借事业支出 800000 dai财政拨款预算收入 查看全部回复
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可以的,如果人工工资跟公司经营收入直接相关,这样是可以的。 查看全部回复
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同学你好 1、发现以前年度工资会计分录全部做错了改怎么改正? 答:通过以前年度损益调整进行处理。 借或dai 以前年度损益调整 借或dai应付职工薪酬-工资 查看全部回复
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借:制造费用10000 借:管理费用5000 借:销售费用1000 dai:累计折旧16000 查看全部回复
2828
甜甜老师
2020年应税利润为180万+20万-36万?100万×50%即114万 应交所得税为114万×33% 查看全部回复
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按照权责发生制的规定,属于12月份的工资应当在12月份计提,即使下个月先红冲,再作发放、计提的分录 查看全部回复
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同学你好 这个私户归公司管理不? 查看全部回复
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如果费用都是通过其他应付款核算,且金额没有错误,那就是根据其他应付款的dai方累计减去非经营用的款项 查看全部回复
2013
属于你们的工人工资需要计提 查看全部回复
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你现在只能去更改申报表了,但是如果你一年都没发工资全部改成0申报,可能会引起税局的关注。 查看全部回复
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打入股东个人账号,是有风险的?另外对购买方来说,会造成收款方与销售方不一致。 查看全部回复
2834
是 查看全部回复
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如果你们结账时间是月底可以先暂估 查看全部回复
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收入填应发数6000,社保个人部分填写在后面的扣除项目那里,会自动帮计算的 查看全部回复
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你是把前期的费用在本月调整到成本里面一部分是吧? 查看全部回复
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普通运输企业的话,一般的油耗成本应该占比在25%左右,较好的低于20%。 查看全部回复
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实际未发票的部分在汇算时应应付职工薪酬调增没? 查看全部回复
4439
杨老师
收入也没有入账吗? 查看全部回复
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同学你好,计提工资时只要注意按照相应的部门正确的计提就好,如办公室人员的工资要计提到管理费用,销售人员的工资计提到销售费用,车间一线生产人员的工资计提到生产成本-直接人工,车间管理人员的工资计提到制造费用。 查看全部回复
4380
如果你之前支付的分录不涉及研发费用不用改,只需要修改计提分录即可 查看全部回复
2212
个人所得税填写的工资应该是应发工资 查看全部回复
3216
成本是根据收入结转的 查看全部回复
2499
你好,单位成本是什么呢 查看全部回复
2550
借:其他应收款-工人名 dai:银行存款 (摘要某某单位代为支付工人工资) 实际你们单位发工资的时候 借:管理费用 dai:其他应收款-工人名 查看全部回复
2378
是的,因为社保是当月缴纳当月的,工资是当月发放上月的,时间上错后一个月 查看全部回复
2785
存在的 查看全部回复
2087
个人所得税计税基础要减去个人承担的社保公积金、附加扣除和专项附加扣除项目 查看全部回复
2320
venus老师
可以呀 查看全部回复
3008
独生子女费不属于工资 查看全部回复
2253
工资表 查看全部回复
5054
颜老师
是按照40上交 查看全部回复
5826
同学你好,是的,两个理解的都是正确的 查看全部回复
2596
11月工资扣11月的社保就好 查看全部回复
2391
可以后面补发 查看全部回复
3553
同学你好 借:银行存款6794 dai:应付职工薪酬6794 查看全部回复
1910
按租期确认,折旧正常折旧 查看全部回复
3015
不包含 查看全部回复
2611
上年的数据,不包括今年 查看全部回复
3175
专普还是普票? 查看全部回复
2954
1、广告费当年扣除限额=营业收入×15%,即需要纳税调增200-1000×0.15=50 2.业务招待费扣除限额取1000×0.5%与实际招待费发生额×60%孰低者,此处扣除限额为5万元,需要纳税调增80-5=75万元 查看全部回复
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29万,是您开出去的发票,还是您收到的发票? 查看全部回复
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小小
公司代垫的个人部分的社保不需要计提 查看全部回复
2423
计提工资:借:管理费用/销售费用/制造费用 -工资 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1954
1.我想问个人的失业金和养老金和医保费都要计提吗?不需要计提,在发放工资时直接扣除 查看全部回复
1807
是的,逻辑上是这么计算 查看全部回复
2306
借:应付职工薪酬 4000 dai:银行存款 3000 其他应收款 1000(不考虑社保个税等) 查看全部回复
3439
法人有工资可以发放 查看全部回复
2332
实际上收入就是应发工资,应发工资-社保个人部分=你到手的工资 查看全部回复
3565
同学你好,会的 查看全部回复
3169
可以 查看全部回复
2269
借:固定资产清理15000 累计折旧435000 dai:固定资产450000 查看全部回复
5018
补提 查看全部回复
2157
同学你好 个人公积金单位部分需要计提,个人部分不需要计提 查看全部回复
1912
同学你好,你是说计提个税吗? 查看全部回复
2590
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