登录/注册
燕子老师
同学你好,按照你的意思就是之前每个月做的管理费用~水电费50金额是不对的,相当于你是按照含税价做的费用,你现在收到发票以后就直接把之前你做的管理费用~水电费金额红冲掉,然后按照发票金额重新做一个不含税的分录上去就可以了 查看全部回复
4482
许老师
暂时不用处理,汇算清缴时纳税调增 查看全部回复
3349
可以把每个月计提的费用作为暂估,收到发票把之前计提的费用全部原路红字冲销,然后再根据发票金额入账 查看全部回复
2555
patience
你的意思是今年发生的支出,明年才收到发票,想把费用入到今年是么,可以先根据支出暂估入账,等年后收到发票了再根据发票调账。 查看全部回复
4163
颜老师
当月发生的发票,最好都勾选 查看全部回复
2713
安叔老师
可以1月份再勾选抵扣 查看全部回复
3047
税务师晓雨
存在风险 查看全部回复
6457
清岚
进项税大于销项税不缴增值税 查看全部回复
3983
先预收款 借:银行存款等 dai:预收账款 查看全部回复
2230
可以的,这种情况还挺多的 查看全部回复
1904
如果打的劳务费属于本月的成本,可以直接计入本期成本,发票没开出来的话,先预估成本,等次年收到发票时,再调账。如果适用的小企业会计准则,可以把预估的分录冲销掉,然后再按照发票重新入账。 查看全部回复
3323
可以暂时不处理,等货到了再入账 查看全部回复
4082
孙老师
因为红冲后销项就少了,法人就能少交税了 查看全部回复
2963
甘老师
是全部1000都计入业务宣传费了吗 查看全部回复
2511
wam
借:管理费用等 之前不含税金额的科目 dai:应交税费-应交增值税(进项转出) 查看全部回复
2506
财务账调成跟税务系统一致就行 查看全部回复
5726
如实申报收入 查看全部回复
1950
1.先计算出企业的平均税负率 2.根据税负率计算出需要缴纳的增值税 3.已知销项,进项=销项-应交增值税 查看全部回复
3215
王苗苗老师
要看你们是不是纯贸易企业 查看全部回复
6867
冲回挂账 查看全部回复
2994
参考如下: 发票对应的业务是上年的: 1、上年已暂估入账,本年回票,先红冲上年暂估,再按发票入账;2、如果上年未暂估,金额也不大,在本年入账; 查看全部回复
2108
云峰老师
同学你好,已经打印的,答废就可以 查看全部回复
3343
杨老师
可以 查看全部回复
2126
一般纳税人么 查看全部回复
2766
1、登陆电子税务局 2.点击我要办税-增值税发票管理-找到左侧增值税发票管理平台按钮 3.登录增值税发票管理平台 4.点发票认证 查看全部回复
6152
同学你好 1、以管理员身份打开IE浏览器,输入增值税综合服务平台(福建)的网址https://fpdk.fujian.chinatax.gov.cn。(电脑浏览器要求在IE9以上的版本或安装谷歌、火狐浏览器)。 2、首次访问需要安装驱动程序,点击“首次访问请下载驱动程序和应用客户端”的链接,系统将跳转到下载页面,下载对应的驱动程序和应用客户端,如下图所示: 查看全部回复
3389
同学你好 答:一般是每月结转一次损益。这个可以和软件人员沟通一下。如果实在改不了,可以用科目余额表结合明细账手工计算出来。 查看全部回复
2676
高老师
是 查看全部回复
2358
同学你好 建议退回来,再重新汇款。 查看全部回复
3533
适用的什么会计准则,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2664
开具红字信息表给对方,让对方开具红字发票给你们 查看全部回复
2694
这个负数去大厅申报,或者你们和这个月有未开票收入的话,可以先申报未开票收入 查看全部回复
3472
已经开过的收回作废重新开具 查看全部回复
3106
出租方全额给你们开具发票了吗? 查看全部回复
1959
发票联及抵扣联退回,已做的帐务处理红冲就好 查看全部回复
3512
开票系统已经上传,查询不到这张发票? 查看全部回复
8244
小妮老师
这是个提醒,你看下你本月的进项有没有符合上述的 查看全部回复
3578
没有发票的暂时计入预付款项,待取得发票后再:借管理费用等,dai:预付账款 查看全部回复
2419
运输行业这个月没有进项发票怎么做账,怎么结转成本?据实入账就行,如果成本已经发生只是暂未取得发票,本月先暂估 查看全部回复
3431
你看一下所属期现在是几月 查看全部回复
27955
普票 查看全部回复
3129
借应交税费-应交增值税-进项税额 dai财务费用(或借方负数) 查看全部回复
2538
车辆购置税按车辆发票价格的10%计算,不含增值税 查看全部回复
2575
同学你好 查看全部回复
3595
账正常做,只是你们没有发票可认证,这部分成本在汇算调增就行了 查看全部回复
2068
是当月的发票可以的当月作废 查看全部回复
2232
1668
借:库存商品等科目 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款等 查看全部回复
1993
可以的 查看全部回复
2703
只是发票红冲,实际没有产生销售退回? 查看全部回复
4601
自然灾害导致的,不需要转出处理,正常抵扣就行 查看全部回复
2314
对方为什么开不了发票 查看全部回复
4559
赠品也需要入账的,企业收到赠送的商品没有任何发票,则按公允价值借库存商品dai营业外收入 查看全部回复
3032
企业租用(包括企业作为单一承租方租用)办公、生产用房等资产发生的水、电、燃气、冷气、暖气、通讯线路、有线电视、网络等费用,出租方作为应税项目开具发票的,企业以发票作为税前扣除凭证;出租方采取分摊方式的,企业以出租方开具的其他外部凭证作为税前扣除凭证。 查看全部回复
执行小企业会准则吧 查看全部回复
2836
甲方为什么给乙方发放补贴? 查看全部回复
4488
可以正常开票,然后之前做的无票收入冲掉,按票面重新入账 查看全部回复
1973
你们有销售收入吗? 查看全部回复
2389
没有这个规定的哈,个体户小规模纳税人连续12个月达到500万会被强制升级为一般纳税人 查看全部回复
3090
借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:应交税费-应交增值税(待认证进项税) 查看全部回复
2444
当月开的可以作废 查看全部回复
2446
同学你好,只要不是用于不得抵扣项目都是可以抵的,这个放心啊 查看全部回复
11176
同学你好,开票是根据你的销售的数量和金额开的,一般公司销售时仓库都会开具一个出库单,可以根据出库单开票即可 查看全部回复
2534
可以跟对方公司联系,叫他们提供工商变更的佐证材料,凭这个材料复印件和发票入账 查看全部回复
4462
李伟老师
是变更好一般纳税人时候开具的发票是吗? 查看全部回复
2398
一般纳税人取得的用于简易计税项目的专票,进项税额不得抵扣,需要做转出处理。 查看全部回复
3005
你好,一般纳税人简易计税项目不得抵扣进项税额 查看全部回复
2997
可以暂估,次年汇算清缴前拿到发票就行 查看全部回复
11584
夏老师
(收入乘以开票税率一进项税)/収入=3% 查看全部回复
4504
进项税=含税金额/(1+增值税税率)*增值税税率 查看全部回复
7443
可以根据公司税负率情况估计进项发票 查看全部回复
7154
是加计抵减吧 查看全部回复
2739
严格来说,购买产品必须向出售方索取正规增值税发票,不得用其他发票替代,否则属于违法甚至犯罪行为。但是实际工作中,可以这样做,但是有风险。 查看全部回复
2595
借:成本、费用 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
1903
是自开的还是税局代开的 查看全部回复
3874
可以按收据入账,但是没发票不能税前扣除 查看全部回复
2917
29万,是您开出去的发票,还是您收到的发票? 查看全部回复
1835
可以收取收据,在实务中,收据可以正常入账,但是在税务中,没有取得正规票据不得税前扣除;如果对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
1700
是销售退回了么,可以部分开红字发票,你这边申请红字信息表,然后上传发给对方,对方开负数发票 查看全部回复
2690
你是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3069
就是你们开个农民工工资专户,工资直接从这个账户打到民工账户,有劳务公司提供工资名单,发放工资时,借 应付账款 dai 银行存款 查看全部回复
3731
andy老师
购买车辆,车辆购置税计入车辆的购置成本 查看全部回复
2605
跟供应商那边说一下,叫他们跟你统一名称 查看全部回复
2869
销售发票是开出的,进项发票是收到的 查看全部回复
2343
同学你好 你说的是一个期间,还是从开始至销售的对应 查看全部回复
2471
是之前付过款了,没有收到发票是吗? 查看全部回复
1722
同学你好 如果已经扣过款了。需要到税局把更正后,才可以再认证 查看全部回复
5275
负数无法申报,按照发票系统数据申报 查看全部回复
5164
同学你好 这样是不符合规定,没有对应的存货,是不允许开发票的。 查看全部回复
2223
4390
如果想缴点税,接近应纳税额就行 查看全部回复
2686
是一般纳税人还是小规模纳税人,可以做无票收入 查看全部回复
1837
冲销当期收入成本 查看全部回复
3598
可以的,在年度汇算清缴前取得发票都可以税前扣除 查看全部回复
2689
已经跨月 查看全部回复
10323
认证抵扣,最终形成留抵金额 查看全部回复
2027
冲红的不需要 查看全部回复
4168
进项统计表显示为负数? 查看全部回复
2864
金额可以计入成本或者费用抵扣所得税的 查看全部回复
6131
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载