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Icy 何
需要按照之前的余额做期初 查看全部回复
3022
Annina老师
有区别 查看全部回复
5794
张老师
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3333
情况属实的可以 查看全部回复
3536
微尘
那您这边涉及退货吗 查看全部回复
4293
借固定资产1200.7dai在建工程1200.7 查看全部回复
3741
账上按固定资产月折旧处理 查看全部回复
4760
办理税务登记 查看全部回复
3229
有报废收入的话需要开票申报 查看全部回复
2999
借1管理费用—福利费 dai原材料 应交税费应交增值税进项税额转出 2借销售费用 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
3364
这个需要看你们公司的主营是批发零售,生产还是提供安装服务了。如果你们是主营批发零售的,那么只能开13%的发票 查看全部回复
4048
结转成本一般是根据业务结转的 查看全部回复
3090
是的,您的分录是正确的 查看全部回复
2842
Karina老师
你好 查看全部回复
4375
计入财务费用或者冲财务费用 查看全部回复
3029
操守为重
不用了 查看全部回复
3805
年末,主要是核对下收入金额确认是否准确,往来挂帐要催款核销,费用报销类的尽量清理,个人挂帐尽量清理 查看全部回复
3617
需要 查看全部回复
5337
李钢老师
价格没变化,就不做账务处理了,直接找供货商把材料换了即可 查看全部回复
5426
小黑
是一般纳税人,开的专票,需要写 查看全部回复
xinyue
要先找到这笔钱支付出去的凭证,再调账。 查看全部回复
4082
你领发票时候操作发票验旧就可以 查看全部回复
4038
按照实际发放工资申报 查看全部回复
4451
冯冯
原材料消耗了吗? 查看全部回复
5060
可以在卖家收到货的时候确认入库 查看全部回复
3955
安叔老师
结转商品成本吧 查看全部回复
3423
这两个都属于服务类,大类的税收编码是一致的,可以用同一个税收编码 查看全部回复
3501
jessica老师
期初有发生有余额就需要写 查看全部回复
3936
Wdy
只需要核对第二个分录的其他应付款社保的各项余额,与社保系统应缴纳的各项社保金额是否一致 查看全部回复
5164
销售商品收入同时满足下列条件的,才能予以确认: (一)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; (二)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制; (三)收入的金额能够可靠地计量; (四)相关的经济利益很可能流入企业; (五)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 查看全部回复
3411
大宁老师
建议是把上月确认的无票收入红冲,按照本月开票金额做账。 查看全部回复
4068
高老师
你根据这个来算吧 查看全部回复
4085
一般纳税人的话6%,有真实业务的开一开 查看全部回复
2832
借预付账款,dai银行存款,借材料,dai应付账款,借应付,dai银行存款,优质课 查看全部回复
3573
问题我不是很明白? 查看全部回复
2941
筱粒老师
借:管理费用——办公费 应交税费——应交增值税(进项税额)(如果是一般纳税人取得可抵扣的专票) dai:银行存款 查看全部回复
3523
正常报废的不用,报废有收入的要申报增值税 查看全部回复
3009
如果是属于销售退回或者销售折让,或开票有误情况的,可以重开 查看全部回复
3972
有社保U盾的,在人力资源官网-网上办税办理 查看全部回复
4864
venus老师
出口退税率是9% 查看全部回复
可以这样做,但是中间交换的过程需要缴纳增值税 查看全部回复
3159
原材料 查看全部回复
3447
1)注销报废固定资产的原值和已提折旧额。按固定资产的净值,借记“固定资产清理”账户;按已提折旧额,借记“累计折旧”账户;按固定资产原值,dai记“固定资产”账户。 (2)结转残料价值和变价收入。按收回的残料价值和变价收入,借记“银行存款”、“原材料”等账户,dai记“固定资产清理”账户。 (3)支付清理费用。按发生的清理费用,借记“固定资产清理”账户,dai记“银行存款”等账户。 (4)结转清理后的净损益。固定资产清理后的净收益,借记“固定资产清理”账户,dai记“营业外收入──处理固定资产收益”账户;固定资产清理后的净损失,借记“营业外支出──处理固定资产损失”账户,dai记“固定资产清理”账户。 查看全部回复
4799
1.固定资产转入清理: 借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 dai:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费——简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费——应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费——应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
4043
借工程物资,dai应付帐款 查看全部回复
3672
山峰
我觉得差额,应该也是养老、医疗、失业保险,以及公积金可以分项算出来的,差额在每项费用里都补记一下,按照原来的分录补记。 查看全部回复
不可以.隔月发票开错,不能直接作废,要开具负数发票,也就是红字发票. 查看全部回复
3097
材料暂估的冲销是指会计分录做原暂估分录的红冲,然后再按照发票金额重新入账。因此红冲时不管数量还是金额和之前暂估都是一致的,最后并不会导致数量或金额出现负数 查看全部回复
4052
21年材料消耗了吗? 查看全部回复
4817
只有小规模纳税人,成本是含税价,一般纳税人得计不含税价 查看全部回复
3260
1,最好是能找到以前的账务明细。暂估是没取得进项发票吗? 2,函证对方客户确认金额,确实应付未付的不用处理直接正常结转下一年 3,确实不付了,直接结转损益表交税吧 查看全部回复
5604
你具体填什么资料呢? 查看全部回复
2962
长期应付款还挂帐多少呢? 查看全部回复
2994
1.可以再写一张请款单,填写差额; 2.原始请款单不能随意更改,如果要更改,参考会计凭证帐簿更改方法,划红线,在上方重新填写,要整个数额都要重写,并在修改出由改正人签名或盖章。 3.重新填请款单,转错的退回 查看全部回复
4054
可以股东买了把车再投资到公司,也可以股东直接投资后公司去买 查看全部回复
3688
计提借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/附加税 查看全部回复
3315
不需要,但是如果车辆报废有一些残值收入的话需要计入营业外收入,缴纳所得税 查看全部回复
4654
M老师
他们是建筑公司吧?他们要是一般纳税人,你们也是,就开9%的税率发票 查看全部回复
3255
不需要处理 查看全部回复
4314
Amy老师
多计提的红冲掉 查看全部回复
4163
清岚
你是想问软件的操作流程还是内部管理流程? 查看全部回复
4302
mila老师
您这边发票是否已经开具 查看全部回复
5657
您好,500元以下的小额支付,有支付凭证和收据,没有发票也是可以入账费用的 查看全部回复
3817
借:成本费用类科目,dai:累计折旧 查看全部回复
2751
你们开出去的发票是劳务费吗? 查看全部回复
3193
橘子
1.借现金5000dai银行存款5000 2.借银行存款10000dai应收账款10000 3.借银行存款30000dai短期借款30000 4.借银行存款50000dai股本50000 5.借原材料150000 应交税费-应交增值税(进项税)19500 dai银行存款169500 查看全部回复
12121
A产品成本7000+6000=13000大于市场价值12000,a产品发生减值,则材料也发生减值 查看全部回复
3584
付款 借:应付帐款 dai:银行存款 原材料到发票未到可以先暂估 借:原材料 dai:应付账款 收到发票后根据发票信息做帐,红冲暂估 查看全部回复
3615
悠悠老师
记账/报税不是老师在这一两句话就能教会你。建议你参加某些会计课程学习。涉及到税,请尽快申报,超期会有滞纳金。根据银行流水,按照会计方法记帐。 查看全部回复
5141
暂估入库一般是月末 借:原材料 dai:应付帐款 下月初红冲,收到正式发票后按发票信息做帐 查看全部回复
3988
是买的公司名下的车吗? 查看全部回复
4153
是的 查看全部回复
3487
开红字发票 查看全部回复
5600
先暂估入账记入原材料科目,收到发票时,红冲之前暂估的凭证。 查看全部回复
3595
可以 查看全部回复
3946
借:累计折旧 无形资产减值损失 营业外支出 dai:无形资产 查看全部回复
2981
如果计提与缴纳不同步,是会有余额的 查看全部回复
3939
承兑汇票支付是需要有真实业务的 查看全部回复
9659
固定资产录入日期是什么时候? 查看全部回复
4636
你们没有生产过程吧 查看全部回复
4846
借主营业务成本8 dai生产成本3 制造费用5 查看全部回复
3895
平台暂不回答理论和考试问题 以实操为主 查看全部回复
4492
可以在库存明细帐,如果用手工帐可以是数量单价金额的 查看全部回复
3367
莹老师
您问的太笼统了,涉及面广,我们平台有针对事业单位的实操课程,建议您去听听,您可以咨询客服领取 查看全部回复
4669
3480
不需要 查看全部回复
3961
这个还要看前期领用的材料是否有结存,如果有,可以大于当期领用 查看全部回复
5082
你的发票管理系统是自己excel做的么 查看全部回复
5765
一般是的,5天左右,不同地方情况可能不一样,建议和当地工商所落实一下哦 查看全部回复
4893
若鱼老师
个体户自己不可以开专票。个体户发生增值税应税行为、需要开具专用发票时,可向主管税务机关申请代开。代开增值税专用发票需要的资料如下: 一、国税税务登记证副本原件; 二、申请代开增值税专用发票审批表一式两份; 三、公章; 四、发票专用章; 五、购货方一般纳税人资格证明复印件; 六、税务需要的其他资料。 查看全部回复
6366
这样做是没有问题的,但是你们公司会额外的要多交些税 查看全部回复
4972
20+0.3+0.1+4+2 查看全部回复
4168
这个没有确定的时间,您可以关注当地财政部门相关网站 查看全部回复
3339
一、增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理: (一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 购买方取得专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的,购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。 销售方开具专用发票尚未交付购买方,以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的,销售方可在新系统中填开并上传《信息表》。销售方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。 (二)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。 (三)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 (四)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 二、税务机关为小规模纳税人代开专用发票,需要开具红字专用发票的,按照一般纳税人开具红字专用发票的方法处理。 查看全部回复
2967
现在企业年检都是当地工商局网站里,次年6月底之前在里面填写对应的数据即可 查看全部回复
4186
周老师
不可行 查看全部回复
5274
按你实际耗用核算 查看全部回复
3312
9月会计凭证红冲,12月按开具的发票入账 查看全部回复
3655
人工费计入成本,机器设备折旧及其他机物料消耗计入制造费用 查看全部回复
3671
可以在电子税务局申请发票增量 查看全部回复
3720
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