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tammy老师
既然加计扣除100%. 那就是在会计利润基础上再扣10万,余额然后按高新技术企业15%税率计算 查看全部回复
2615
甘老师
如实记账,按时申报税就行 查看全部回复
2819
燕子老师
同学你好,企业所得税=应纳税所得额*税率(25%或20%、15%),应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项成本费用-以前年度亏损 查看全部回复
1789
应交企业所得税=(2000000+100000-200000)×0.25=475000元 查看全部回复
2645
许老师
同学你好,中秋节公司出钱购买月饼发放给员工: 借:应付职工薪酬——非货币性福利 dai:银行存款 借:管理费用 dai:应付职工薪酬——非货币性福利 查看全部回复
5235
云峰老师
同学你好 不是这样的。 这10万元,由于是上一年的费用,所以我们如果要享受这笔费用扣 除,只能调整上一年的汇算清缴。 上一年应付账款不转利润分配。 查看全部回复
2554
同学你好 查看全部回复
2162
小妮老师
金额大不大? 查看全部回复
5477
patience
股东分红不需要开票,是的公司需要交企业所得税 查看全部回复
4826
小小
预付款,可以借:预付账款-**公司 dai:银行存款 查看全部回复
3248
申报系统是什么系统,是增值税申报系统么? 查看全部回复
22133
慰问福利的话直接走福利费 查看全部回复
2000
王苗苗老师
发生福利费,业务招待费时 借:管理费用-福利费、业务招待 dai:银行存款等 查看全部回复
3346
清岚
预付账款 查看全部回复
2879
老板和公司各出一半是什么意思 查看全部回复
3410
按照劳务报酬申报,没有购买保险的义务 查看全部回复
2667
可以的 查看全部回复
1691
同学你好 企业所得税不免征的 查看全部回复
3472
选择申报缴纳--点击涉税查询,即可对该企业本年度和以前年度的申报情况进行查询 查看全部回复
2333
andy老师
发票已经开了的话,增值税需要正常申报缴纳,企业所得税不满足收入确认条件的话,不申报,但是实操中通常都是已开票时间申报缴纳税款,如果你想更正报表,比对不通过需要到大厅处理 查看全部回复
3316
杨老师
收到企业所得税退税如果是当年的: 借:银行存款 dai:所得税费用 收到的退税如果是以前年度的: ① 借:银行存款 dai:应交税费/应交所得税。 ②借:应交税费/应交所得税 dai:以前年度损益调整。 ③借:以前年度损益调整 dai:利润分配/未分配利润。 查看全部回复
2391
你们业务是真实的吗? 查看全部回复
3494
可以 查看全部回复
1926
借:银行存款 dai:长期股权投资 dai:投资收益 查看全部回复
2424
是公司员工么,签的有劳动合同么,有的话 ,工资就按应发的计提,然后根据应发公司申报个税,实发工资=应发工资-个税。 查看全部回复
2312
买的时候未入账属于前期差错,需要进行差错更正处理,不应作为盘盈处理 查看全部回复
1777
李伟老师
这个月就按实际的扣款来做账。和平时做账没有什么区别。你之前该怎么计提,就怎么做账。至于多扣的,你就直接做多扣的。个人扣款一般都是挂在其他应付-个人工资。下个月的时候,你还是按正常的计提,只不过缴的时候少交一部分。 查看全部回复
3551
如果有实际发生业务可以给对方索要发票 查看全部回复
2564
同学你好,这些往来款,其他应付款需要归还 查看全部回复
2486
wam
借:银行存款 dai:其他应收款 营业外收入 查看全部回复
4503
罚款是谁扣的,是行政部门还是? 行政管理部门依法作出的处罚属于行政性罚款,不得税前扣除 查看全部回复
2128
股东转款是借款还是什么? 查看全部回复
2321
你们估计的成本在明年汇算前无法取得发票是要纳税调增的 查看全部回复
2690
充值到微信的钱做销售费用 查看全部回复
4247
公司名下的车辆可以入账正常抵扣 查看全部回复
2446
实物发放的不用计入个税,以货币形式发放的需要合并到工资中去申报个税 查看全部回复
3076
根据税务规定,企业所得税汇算清缴需在每年的前五个月来处理完,企业汇算清缴如果没有在规定的期限内进行,逾期申报会产生罚款和滞纳金 查看全部回复
3558
是的 查看全部回复
3119
比如年度应纳税所得额80万 计算 80*12.5%*20% 查看全部回复
4445
记管理费用 收到保险赔偿冲减之前发生的损失 查看全部回复
2450
1545
1944
你看下这个期间的是什么险种? 查看全部回复
4101
小土豆
2880
在申报查询那里,查询到旁边是不是有个作废,如果有,就可以更正,没有只能去税务局大厅申报了 查看全部回复
2143
木言
奖金应该计入工资薪金缴纳个税 查看全部回复
1982
增值税税负=当期应纳增值税/当期应税销售收入*100% 企业所得税税负=企业应纳所得税÷企业销售收入*100% 查看全部回复
2252
9054
属于的 查看全部回复
2694
企业所得税=应纳税所得额(利润总额)*所得税税率 查看全部回复
1807
高老师
借所得税费用 dai应交税费-应交所得税 查看全部回复
3750
不是的 查看全部回复
5147
成本、管理费用、销售费用、财务费用等都可以扣除,前提是实际发生的,取得合法凭证的 查看全部回复
2378
如果收入漏报引起的补交,需要调增值税 查看全部回复
2929
是 查看全部回复
2337
改2020、2021年年报,改营业收入 查看全部回复
3003
关联公司走账产生的挂账是吗? 查看全部回复
2422
符合条件的居民企业之间的股息、红利,免征企业所得税。 查看全部回复
2858
不免 查看全部回复
2269
借:在建工程550000 管理费用1000 dai:银行存款551000 借:在建工程4000 dai:银行存款4000 借:固定资产554000 dai:在建工程554000 查看全部回复
3239
年度的需要考虑的 查看全部回复
2488
7643
3149
吴萌老师
可以的,按税率分开开具 查看全部回复
3454
增值税1%,企业所得税1%-1.5%,均为参考值 查看全部回复
4160
赔偿开不了发票 查看全部回复
4295
此处与税务局沟通下,是否只需在现在申报还是说要补充申报刻对应年度的。 查看全部回复
2993
Harry老师
如果是证券经济类劳务是选这个,超过800要交劳务费个税。 查看全部回复
3387
安叔老师
金额可以计入成本或者费用抵扣所得税的 查看全部回复
6131
借:所得税费用dai:应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
2102
属于 查看全部回复
4983
venus老师
同学之前预交系统会自动生成 查看全部回复
不能提前预估利润的,所谓的暂估入账主要是暂估成本。企业当月购入的材料已经验收入库了,可是还没有收到对方开出的正式发票需要进行暂估,另外为了谨慎行,或有负债需要预估 查看全部回复
1746
(60-20)*0.25=10万 查看全部回复
3565
一般纳税人不含税金额 查看全部回复
3044
要考虑增值税、附加税和企业所得税 查看全部回复
2677
不需要 查看全部回复
2926
红冲上月分录,然后根据发票信息入帐借管理费用 应交税费-应交增值税-进项税额(专票一般纳税人)dai银行存款 查看全部回复
4669
增值税不完整 应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵+进项税额转出 查看全部回复
2757
你们有开过发票之类的业务发生吗? 查看全部回复
2882
一般情况取得的进项税额可以抵扣,但是如果所购车辆专用于免税项目、集体福利或个人消费,取得的进项税额就不得抵扣增值税。保险如果取得的是专票可以抵扣 查看全部回复
2877
1、购入设备的保险费用应计入管理费用科目或者设备成本中,具体情况如下: 如果购入设备的保险费用属于财产保险的,计入管理费用科目,分录如下: 借:管理费用—保险费, dai:银行存款。 如果购入设备的保险费是随设备一起购入的,计入设备成本中,分录如下: 借:固定资产, 应交税费—应交增值税(进项税), dai:银行存款。 查看全部回复
2380
你看下利润表的计算公式 查看全部回复
业务招待费收入额的千分之五 还有百分之六十,底的税前扣除 查看全部回复
2512
借:管理费用-社保(公司部分) dai:应付职工薪酬-社保;缴纳社保时,借:应付职工薪酬-社保 借:其他应收款(个人社保部分) dai:银行存款 查看全部回复
2161
①福利费扣除限额=500*14%=70(万元),实际支出72万元,准予扣除70万元;②工会经费扣除限额=500*2%=10(万元),实际支付9万元,准予扣除9万元;③职工教育经费扣除限额=500*8%=40(万元),实际支付16万元,准予扣除16万元 查看全部回复
2834
间接影响 费用类的进项税转出 借方做的就是费用科目 查看全部回复
2928
应纳税额=1500+(200-44)=1656*0.25=414万 查看全部回复
3372
除了工资、行政事业收费的收据,符合条件的500元以下的收据之外,其他的没有发票都需要调整 查看全部回复
以公司的名义购买一块手表送客户记销售费用招待费 查看全部回复
3423
员工租房中介费、物业费也是计入福利费的 查看全部回复
2772
一般来说,不会有太大的风险,但是也不确定 查看全部回复
6012
缴纳个税 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2697
你们是事业单位还是企业呢? 查看全部回复
4879
没有其他费用了吗 查看全部回复
20540
需要对方给你们开红字打牌呢 查看全部回复
2343
签订有用车协议的话,正常的车辆费用可以扣除 查看全部回复
4296
成本费用企业所得税扣除的条件为,成本费用属于相关法律法规规定的范围,根据《中华人民共和国企业所得税法》中第八条的内容规定,企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出,包括成本、费用、税金、损失和其他支出,准予在计算应纳税所得额时扣除。 查看全部回复
3007
包括财产、责任、保证、信用等保险合同 查看全部回复
2730
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