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patience
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2830
安叔老师
那需要补计提增值税, 查看全部回复
2873
李伟老师
原材料是直接销售的吗? 查看全部回复
2119
wam
首先需确认的是,双方是按照之前的订单价格交易还是按照后续的评估价交易? 查看全部回复
2758
甘老师
申报表作为附件 冲销已经计提的增值税附加税 查看全部回复
3016
退回的款项冲回就可以了 查看全部回复
2993
王苗苗老师
你是说应付职工薪酬科目么 查看全部回复
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计提增值税一般用应交税费-未缴增值税,缴纳时,借 应交税费-未缴增值税 dai 银行存款。 查看全部回复
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借 其他应收款 dai 银行存款 查看全部回复
1984
之前装修费入到哪里了,长期待摊费用? 查看全部回复
2793
借使用权资产累计折旧dai固定资产使用权累计折旧租赁负债等 查看全部回复
2923
多计提的冲掉,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3672
对,但是当月计提并发放当月工资也没什么问题啊 查看全部回复
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如果本季度利润总额为正,且没有可弥补的亏损,需要按利润总额计算计提应交企业所得税 查看全部回复
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3、4月份计提房租物业等 借:管理费用 dai:其他应付款 5月份支付全年 借:预付账款(6月后金额) 其他应付款(4-5月金额) 管理费用(当月金额) dai:银行存款 6月收到发票 借:管理费用(当月) 应交税费应交增值税进项税额(专票的话) dai:预付账款 查看全部回复
3951
而已老师
补提 查看全部回复
2794
那这笔是真实的支出么 查看全部回复
2480
Alice老师
质保金一般情况下应该进到其他应付科目 查看全部回复
2757
个税收入更正了么 查看全部回复
2299
可以按季计提 查看全部回复
3926
借:管理费用-残疾人就业保障金 dai:银行存款 查看全部回复
2204
可以补计提 查看全部回复
2670
清岚
只是挂错科目的话,直接做一笔调整分录就可以了 查看全部回复
2941
计提,借 主营业务成本 dai应付账款,等收到发票后,原来计提的分录冲销掉,然后按照发票入账 查看全部回复
2643
现在少计提200元可以 查看全部回复
1406
Annina老师
公司有固定资产的按照会计准则需要按月计提折旧进费用 查看全部回复
3473
你们开发票根据你们的发票确认收入 查看全部回复
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一般印花税不需要计提的,如果公司的财务制度是要求计提的话可以补计提 查看全部回复
5380
1.收到发票后 红冲暂估 借:固定资产暂估(负数) 借:固定资产 应交税费应交增值税进项税额 查看全部回复
2196
许老师
你们是小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
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建议按照实际发生计提的缴纳社保 查看全部回复
2519
andy老师
只是明细科目不对 查看全部回复
2097
公司主营是酒店住宿业务,房租水电可以计入主营业务成本,借 主营业务成本 dai银行存款等 查看全部回复
2745
税务师晓雨
金额大不大 查看全部回复
3977
是小企业会计准则么,可以按正常的业务入账,比如应该做到管理费用的,入到管理费用 查看全部回复
4013
高老师
扣除的个人承担部分一般计入其他应收款或其他应付款,在缴纳社保时就冲平了, 查看全部回复
2759
借:在途物资 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款/应付账款 查看全部回复
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红冲之后重新按正确的计提了,所以利润增加300,你做的是对的 查看全部回复
3345
可以返回账套计提在22年 查看全部回复
7866
你把多计提的546.42原路红字冲销 查看全部回复
2532
分红是董事会或股东会决议宣告分红后计提的,什么时候出决议什么时候计提 查看全部回复
1907
孙老师
一般是先做完账,再申报。 查看全部回复
5457
可以先计提 查看全部回复
2414
奖金吗 查看全部回复
3380
云峰老师
一、收款拨款 借银行存款 dai财政拨款收入 同时 借资金结存 dai财务拨款预算收入 查看全部回复
4551
怎么会多计提那么多? 查看全部回复
3201
是的,需要计提 查看全部回复
2033
老师再看你的图片 查看全部回复
2244
可以计提 查看全部回复
3365
接收方,借:固定资产 dai:营业外收入 查看全部回复
2168
有约定相应支付利息,就需要计提的 查看全部回复
4132
可以根据微信收支入账,私人账号的话走其他应收款,其他应付款。可以建议公司领导尽量走公司账户 查看全部回复
4195
计提的税金及附加么,可以把多的冲销掉或计入营业外收入 查看全部回复
2774
运输行业这个月没有进项发票怎么做账,怎么结转成本?据实入账就行,如果成本已经发生只是暂未取得发票,本月先暂估 查看全部回复
3395
是一般纳税人么 查看全部回复
1707
杨老师
借:其他应收款-工人名 dai:银行存款 (摘要某某单位代为支付工人工资) 实际你们单位发工资的时候 借:管理费用 dai:其他应收款-工人名 查看全部回复
2378
颜老师
29万,是您开出去的发票,还是您收到的发票? 查看全部回复
1799
2157
分店的固定资产先调拨到总店 查看全部回复
3776
借:固定资产清理 dai:固定资产 借:银行存款 dai:固定资产清理 应交税费应交增值税销项税额 借:固定资产清理(科目余额) dai:资产处置损益 查看全部回复
3013
视同买断的销售,如果双方约定受托方无论是否能够卖出、是否获利,均与委托方无关,业务实质可以理解为委托方在发出货物时直接销售货物。受托方在实际对外销售时确认收入并根据购买成本结转成本 查看全部回复
3582
计提时,借:管理费用 dai:其他应付款---党组织工作经费 查看全部回复
2918
计提,借:管理费用 dai:其他应付款---党组织工作经费;支付时,借:其他应付款---党组织工作经费 dai:银行存款或库存现金 查看全部回复
2858
工资一般是月底计提次月发放,10月申报的工资应该是9月发放的工资,就是8月工资表上数据,如果是新员工,应该是8月入职 查看全部回复
2616
方法 查看全部回复
2552
Harry老师
你好,如果是计提的工资小于实发的工资,分录应做成: 借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资 查看全部回复
5273
可以一次性计入费用 查看全部回复
1570
季度负数,累计利润总额×所得税税率-前面1-2季度计提的所得税费用=本季度需冲回的所得税费用 查看全部回复
2792
工资需要计提,属于几月份的工资就应该在几月份计提 查看全部回复
2355
重复记账的红冲处理 查看全部回复
2492
小妮老师
领导的意思是不通过调整以前年度损益科目,那就补提再当期 查看全部回复
3123
余额是印花税造成的吗? 查看全部回复
3406
执行企业会计准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
3060
内账是公司所有业务都要入账 查看全部回复
2267
按实际缴纳的税款入帐 查看全部回复
2124
每月末销售费用要结转到本年利润 查看全部回复
2266
不用处理 查看全部回复
2312
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
2456
是第九期 查看全部回复
3139
冲减应收帐款及收入 查看全部回复
2955
9月份现在可以勾选认证啊,现在勾选认证,然后发票正常入账就可以了 查看全部回复
2602
借 主营业务成本 存货跌价准备 dai库存商品 查看全部回复
3371
可以做在当月,如果金额不大也可以季度计提,因为小规模纳税人按季度申报,附加税的优惠政策也是按照季度的数据减免 查看全部回复
3121
1.可以入固定资产,出租做投资性房地产 查看全部回复
2279
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
3520
你们什么时候开始使用的 查看全部回复
4063
计提时不需要扣除,发放时才需要扣除 查看全部回复
3199
个人部分不用单独计提,发放工资的时候直接扣除就行 查看全部回复
2689
易老师
8月直接把7月的红冲,然后做实际成本就可以 查看全部回复
2948
一般都是需要盖章的。销售出库单是内部凭证,可以不盖章签字即可。外部取得的收据要有对方的公章或者财务章 查看全部回复
9575
1、你们和客户签订的月租每月为100,那么客户应转款给你100,你按照100开票,给客户账单为100 客户转款的手续费为客户自己的费用 查看全部回复
3945
需要,一次性扣除是税法规定的,账务上还按月折旧 查看全部回复
4257
每年的折旧=240000*(1-5%)/5=45600(元) 借:制造费用45600 dai:累计折旧45600 查看全部回复
4284
计提和发放工资的会计分录 1、计提工资 借:管理费用 销售费用 dai:应付职工薪酬—工资 2、计提社保(企业部分) 借:管理费用 销售费用 dai:应付职工薪酬—社保 次月发放工资时的会计分录 1、发放工资时 借:应付职工薪酬—工资 dai:应付职工薪酬—社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款 2、上交杜保 借:应付职工薪酬—社保(企业部分+个人部分) dai:库存现金/银行存款 3、上交个人所得税 借:应交税费—应交个人所得税 dai:银行存款 计提并缴纳个人所得税的会计分录 计提工资时并不涉及到个人所得税: 借:制造费用 管理费用 dai:应付职工薪酬 发放工资时,代扣个人所得税: 借:应付职工薪酬 dai:应交税费—代扣代缴个人所得税 银行存款(应发与个税差额) 交纳个人所得税时: 借:应交税费—代扣代缴个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
5583
可以照常记账只不过把银行存款换为其他应付款-社保 查看全部回复
3126
收到发票可以把之前的计提分录红冲 查看全部回复
7016
是一般纳税人么,是收到增值税专票么,可以把7月的分录冲掉,然后按票面入账 查看全部回复
2924
你们的成本实际发生了吗 查看全部回复
3278
①计提社保,借:管理费用-社保(公司部分)dai:应付职工薪酬-社保;②缴纳社保,借:应付职工薪酬-社保 借:其他应付款-(社保个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
17363
是顾客充值到超市的充值卡上吗 查看全部回复
2927
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