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甘老师
公允价值相对于前一期账面价值的差额计入公允价值变动损益 查看全部回复
2475
这个需要外购技术服务等,由软件公司帮忙对接数据 查看全部回复
4653
高老师
平台收取费用,应该平台给企业开发票吧 查看全部回复
5069
如果开票与商品发出不在同一月份,也是可以的 查看全部回复
5841
结转损益后还需要审核-记账-结账 查看全部回复
3740
期末库存商品结存金额=期初结存金额+本期增加金额-本期销售金额 查看全部回复
2782
交增值税分录是怎么做? 查看全部回复
2555
安叔老师
是的 工程施工 查看全部回复
2792
许老师
按完工进度结转成本 查看全部回复
2916
已经摊销完的无形资产不用处理 查看全部回复
2532
税务师晓雨
结转中的结是指结平、或者说就是余额结成0;转是指转入、转出,转到别的地方去。再直白一点来说结转就是金额从一个科目转到另一个科目当中去,这就是结转。 查看全部回复
6552
王苗苗老师
原材料是1级明细,你们原材料要是没有划分二级明细就直接填写在原材料后面 查看全部回复
3870
生产成本一般余额在借方 查看全部回复
3769
小妮老师
帮总公司垫付货款1,借其他应付款 3000 dai 现金 3000 查看全部回复
2709
新会计准则是合同履约成本 查看全部回复
2143
每个科目名称都有个科目代码,是哪里对应不上呢 查看全部回复
3930
自2021年1月1日起,所有执行企业会计准则的企业都必须使用新收入准则进行收入的确认了。新收入准则增加的会计科目包括了:合同资产、合同负债、合同履约成本及相应减值准备、合同取得成本及相应减值准备、应收退货成本。 新增的会计科目及编码: 1473 合同资产 1474 合同资产减值准备 1475 合同履约成本 1476 合同履约成本减值准备 1477 合同取得成本 1478 合同取得成本减值准备 1485 应收退货成本 2205 合同负债 查看全部回复
2214
登录软件,系统设置,基础资料,科目,新增。 查看全部回复
8185
对,销售收入月末结转到本年利润,如果库存商品销售了月末结转到主营业务成本 查看全部回复
2503
小小
这个成本应该是加权平均成本不一定会错 查看全部回复
2226
借:生产成本 dai:原材料 查看全部回复
2550
工程行业一般按照完工百分比确认收入和成本 查看全部回复
2216
差异原因是什么,查到了吗? 查看全部回复
1983
车间生产工人工资直接计入生产成本,车间管理人员工资计入制造费用 查看全部回复
2685
如果能换,建议换成新准则科目 查看全部回复
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退回时原路红冲之前的账务,重新付款时按照正确的来做 查看全部回复
2762
利润表中的研究费用在管理费用中 查看全部回复
3048
本年利润是借dai方结转反了么,本期原分录红冲,重新录入一个正确的分录 查看全部回复
1828
wam
视同买断的销售,如果双方约定受托方无论是否能够卖出、是否获利,均与委托方无关,业务实质可以理解为委托方在发出货物时直接销售货物。受托方在实际对外销售时确认收入并根据购买成本结转成本 查看全部回复
3627
借:所得税费用95000(380000*25%) dai:应交税费-应交企业所得税95000 查看全部回复
5686
借:主营业务成本 dai:库存商品-A 80*数量 库存商品-b 66*数量 查看全部回复
3136
是的 查看全部回复
2246
发生的销售退回,已经结转成本了需要冲回,如果是发票有误红冲重新开具的不需要 查看全部回复
2789
这个分录写反了 查看全部回复
2083
杨老师
不会 查看全部回复
4204
没有明白,结转成本按销售商品的进价结转是正确的。你的库存剩下来是因为已经销售但是没有开发票结转收入留下来的,还是就是未销售的产品的实际库存? 查看全部回复
2537
一般都是有的,如果没有就是没有增值税,也就没有这些附加税, 查看全部回复
2873
tammy老师
以软件上的为准 查看全部回复
3287
销售费用 查看全部回复
2527
金蝶新建账套的操作步骤: 1、首先,打开“KIS专业版、系统管理”; 2、点开”系统管理“之后,就会出现”账套管理“界面,点击左上角的黄色按钮”加新建账套“; 3、在“新建账套”界面,对账套的信息进行设置; 4、设置好账套信息之后,点击“下一步“,进行”参数设置“。如果公司是增值税一般纳税人,公司性质就勾选”一般纳税人“;是小规模纳税人,公司性质就勾选”小规模纳税人“,一般纳税人的税率一般适用16,小规模纳税人选择征收率3。根据启用账套的时间设置时间。本位币的选择根据公司的具体情况进行设置; 5、设置好参数之后,点击”下一步“,进行”基础资料“设置。根据企业的性质、规模,选择对应的科目体系。如果是一般的企业,可以选择“企业会计制度科目“。凭证字的选择,关系到以后输入财务凭证的凭证字号,可以根据需要进行选择,当然你也可以选择”建账之后再设置“; 6、设置好基础资料之后,点击”开始建账”即可。建账完成“确定”。最后返回账套管理界面,点击“查看账套”就会看到新建好的账套了。 查看全部回复
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1、打开金蝶财务软件; 2、打开系统,出现准备登入页面; 3、点击”账套名称“左边的符号(弹出一个页面); 4、在文件类型选择”所有文件“,然后可以查看所有的账套了; 5、右击选择以前的帐套删除即可。 查看全部回复
3320
以前年度的费用,如果是实行小企业会计准则,直接计入利润分配未分配利润中,如果是实行会计准则,通过以前年度损益调整科目结转到利润分配未分配利润中 查看全部回复
2670
如果只是切割之后再卖,可以作为商贸企业做账 查看全部回复
2682
如果该凭证涉及到损益,你要把原来的结转损益的凭证删除,修改完成后再重新结转损益 查看全部回复
4070
有关联,上次没卖完结存的继续卖啊 查看全部回复
1751
有收入和成本就要结转 查看全部回复
1931
你是说结转库存商品到主营业务成本吗 查看全部回复
2403
之前的期末余额平么 查看全部回复
3757
用于在建工程的工程物资不通过主营业务成本结转 查看全部回复
2715
可以的,年底前取得成本发票就可以了 查看全部回复
3974
Harry老师
你好,银行存款辅助核算这块正常选择单一核算就可以 查看全部回复
2978
具体是什么业务呢 查看全部回复
1844
工程施工按工程完工进度结转成本 查看全部回复
4095
增值税先要抄报税,勾选认证进项税,然后再填写增值税申报表 查看全部回复
2084
Lucky
当商品价格低于市场价格,需要有足够的理由,比如临期产品,降价促销,比如以前年度库存,市场上价格明显低于原价,这些都是可以的,合同可以按实际销售价格签就可以,成本按实际成本结转 查看全部回复
6199
木言
以前结转多了,需要调整以前结转账 查看全部回复
3473
报销 借:合同履约成本-工程施工-XX dai:银行存款 查看全部回复
1599
执行小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
2897
andy老师
参考工业企业 查看全部回复
2496
结转劳务成本就好 查看全部回复
3873
借:其他应付款 dai:营业外收入 查看全部回复
1714
7855
应交税费-未交增值税的借方 查看全部回复
3268
厚积薄发
一般现金、存货盘亏和盘盈时用这个科目过度一下。 查看全部回复
2707
可以在本月补结转 查看全部回复
1911
对 查看全部回复
2994
往来明细帐查询 查看全部回复
2571
是过渡性科目,但也是资产类科目 查看全部回复
2548
谭老师
你是生产企业吗? 查看全部回复
4504
按利润表填是对的,营业收入中还有一部分未开票收入 查看全部回复
2095
工资费用等实际上属于损益类科目,月末需要结转到本年利润科目,影响企业的利润总额 查看全部回复
2411
只是没钱付,但正常他们的工资还是要付,只是没有实际发放,建议在没注销之前,至少要申报老板一个人的工资 查看全部回复
3570
这个其实没有明确规定要结转,不少单位年底才结转一次 查看全部回复
2398
patience
是还记账软件了么 查看全部回复
2695
清岚
可以插入一张凭证,补记账 查看全部回复
3038
1、生产成本包括: 直接材料——构成该产品的主要材料、辅助材料和电力的成本; 直接人工——直接参与生产该产品的工人工资及福利成本; 制作费用——为生产该产品参与的管理人员工资及福利、设备房屋折旧、车间办公费用等。 查看全部回复
1747
1. 材料成本差异为dai方余额的情况 借:材料成本差异 dai:生产成本 销售费用 管理费用等 2. 材料成本差异借方余额情况 借:生产成本 销售费用 管理费用 dai:材料成本差异 查看全部回复
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按销售出去的数量来结转 查看全部回复
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1、 采购原材料 借:原材料 应交税金-应交增值税-进项税额 dai:银行存款(应付帐款、票据) 2、 生产领用材料 借:生产成本 制造费用 管理费用 dai:原材料 3、 分配工资 借:生产成本 制造费用 管理费用 dai:应付职工薪酬-工资 4、 计提福利费 借:生产成本 制造费用 管理费用 dai:应付职工薪酬-福利费 5、 发工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款(库存现金) 6、 平时车间费用 借:制造费用 dai:库存现金 7、 月末结转 借:生产成本 dai:制造费用 8、 结转完工产品 借:生产成本 dai:库存商品 9、 销售商品 借:银行存款(应收帐款、应收票据) dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税额 10、 结转销售商品成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 11、 计交税金 借:税金及附加 dai:应交税费-城建税 教育费附加 地方教育费附加 12、结转厂部费用 借:本年利润 dai:管理费用 13、 发生借款利息 ① 支出 借:财务费用 dai:银行存款(库存现金) ② 收入 借:银行存款(库存现金) dai:财务费用 14、 结转各项收入 借:主营业务收入 其他业务收入 投资收益 营业外收入 dai:本年利润 15、 结转各项费用 借:本年利润 dai:主营业务成本 其他业务支出 税金及附加 管理费用 销售费用 财务费用 营业外支出 16、 计交所得税 借:所得税费用 dai:应交税费-应交所得税 17、 结转所得税 借:本年利润 dai:所得税费用 18、 结转净利润 ① 盈利 借:本年利润 dai:利润分配 ② 亏损 借:利润分配 dai:本年利润 查看全部回复
2102
月末进项税、销项税、进项税转出都转到未交增值税里面,未交增值税是dai方余额需要缴税,借方余额表示有留抵。留抵税额不需要结转 查看全部回复
2781
财务软件都可以一键结转,确认是否结转正确可以看科目余额表中收入、成本、期间费用等余额是否为0 查看全部回复
3259
按照规定月底需要把收入、成本等转入本年利润 查看全部回复
3373
可以在本年填调整凭证 查看全部回复
2774
可以检查一下结转凭证是否正确 查看全部回复
6113
对,没有取得进项税发票的话就是没有 查看全部回复
2959
商贸企业成本按销售数量*单位成本结转 查看全部回复
7653
对,计入预收账款 查看全部回复
2819
转营业外收入/其他收益 查看全部回复
2212
汇兑损益亦称汇兑差额、外汇损益。汇兑损益属于财务费用的二级科目,正数的话表示汇兑损失 查看全部回复
16034
直接入费用吧 查看全部回复
3539
这个可能固定资产计提折旧的设置只能是单一部门承担 查看全部回复
就结转到本年利润科目即可,一般不再设二级明细科目 查看全部回复
3278
从你的截图上看,这个月没有发生成本 查看全部回复
1551
领导的意思是不通过调整以前年度损益科目,那就补提再当期 查看全部回复
3150
转营业外收入,这部分相当于你们收到了工程款又交给甲方做了罚款 查看全部回复
2483
可以每月月末转,或者年底一次转 查看全部回复
损益类科目都需要结转的 查看全部回复
2966
看你们公司全额结转还是比例或部分结转 查看全部回复
这个方法太繁琐,推荐用这个 查看全部回复
2867
表示亏损,资产处置损益,如果是收益记入dai方, 如果是损失记入借方 查看全部回复
6028
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