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甘老师
借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
1788
patience
可能原因是您没有权限或者初始化时,没有先增设该二级细目 查看全部回复
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适用的小企业会计准则么,调整时,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入 查看全部回复
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高老师
成本一般按当月销售的平均价结转,销售运输费一般计入销售费用 查看全部回复
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那就变更新增的卡片 查看全部回复
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云峰老师
同学你好 答:一般是每月结转一次损益。这个可以和软件人员沟通一下。如果实在改不了,可以用科目余额表结合明细账手工计算出来。 查看全部回复
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因为你选的期间不同,对应的数据就不同 查看全部回复
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税务师晓雨
不规范的是直接在上一季度修改 查看全部回复
2358
清岚
入库前的仓储是采购的成本 查看全部回复
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在 查看全部回复
2257
投资性房地产是采用成本法核算么 查看全部回复
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小规模企业放营业外收入,执行企业会计准则的一般企业放其他收益 查看全部回复
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燕子老师
同学你好,出租设备的成本其实就是设备的折旧额,当然还要看公司性质决定成本科目: 一般公司出租设备结转成本分录 借 其他业务成本 dai 累计折旧 如果是租赁公司,专门租赁设备为主营业务的 借 主营业务成本 dai 累计折旧 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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如果库存商品购进时取得的是专票,是的 查看全部回复
1906
小妮老师
是的,你现在计入研发费用,后期还是要转入无形资产货物费用的 查看全部回复
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12月的凭证做到本月,年底的利润结转是1-12月的 查看全部回复
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正确的理解是: 材料成本差异借方:购进时候的超支差异,以及分摊时候的节约差异。 材料成本差异dai方:购进时候的节约差异,以及分摊时候的超支差异。 查看全部回复
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同学你好, 超支差异,产生时在借方,结转时在dai方。 节约差异,刚好相反。 查看全部回复
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具体是什么业务? 查看全部回复
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许老师
可以反结账的 查看全部回复
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长期待摊是次月开始摊销 查看全部回复
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借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
2499
王苗苗老师
运输行业这个月没有进项发票怎么做账,怎么结转成本?据实入账就行,如果成本已经发生只是暂未取得发票,本月先暂估 查看全部回复
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不可以 查看全部回复
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结转收入时结转工程施工到主营业务成本--工程结算成本 查看全部回复
2050
要,车间的管理人员福利费计入制造费用,月末要结转到生产成本 查看全部回复
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是一般纳税人么,借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 借应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税-转出未交增值税 如果应交税费-应交增值税-转出未交增值税期末余额在dai方,借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
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你好这个是计入 农业生产成本科目去核算 查看全部回复
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人工费发生时借生产成本 dai应付职工薪酬 ,结转时借主营业务成本 dai生产成本 查看全部回复
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分红时需要缴纳20%的个人所得税 查看全部回复
2560
tammy老师
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录入固定资产购买时间,使用年限、净残值率,折旧方法,系统设置好公式会自动按预定的折旧方法计提折旧的 查看全部回复
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要有一个专门的仓库管理员,或者买进销存系统,按实际销售的商品结转成本 查看全部回复
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固定资产处置分录: 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 借:银行存款 dai:固定资产清理 应交税费应交增值税销项税额 借:固定资产清理 dai:资产处置损益(如为亏损分录相反) 查看全部回复
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同学你好 运费是负担的? 查看全部回复
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可以反结账回去重新结转 查看全部回复
1865
这个不需要结转 查看全部回复
7790
上年暂估成本,今年汇算时需要纳税调增,收到成本发票减少利润有可能会退税 查看全部回复
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账务上可以先结转处理,税务上可以暂时先认证一部分 查看全部回复
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可以现在一次性结转到未分配利润 查看全部回复
1159
勾稽的发票是什么意思。取得发票要及时入账,没有抵扣的进项可以先入到应交税费-应交增值税-待认证进项税额,没有抵扣的发票需要入账。 查看全部回复
1907
没有设置公式可以手动摊销 查看全部回复
8231
颜老师
需要只不过列结转的是红数 查看全部回复
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税负率一般1.5%-2.5%左右 查看全部回复
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同学你好,销售税额减去进项税额就是本月应交增值税税额 查看全部回复
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结转成本可以按销售额的一定比例结转,一般在商业企业中运用,当成本与价格之间也即毛利率比较均衡时,可以运用按销售额比例结转,然后调整成本差异;但工业企业是不能按销售额比例结转成本的,而必须先计算材料成本,人工成本,制造费用进行分摊到产品的成本计算出完工产品成本及单位成本,然后在产品销售时再按产品单位成本结转产品销售成本。 对服务类收入而言,不能死扣配比原则.如果会计做账时能根据服务项目明确归集成本,届时将归集起来的成本结转为销售成本即可.如果平时已将项目成本费用化了,确认收入时自然就不会再有成本与收入配比了,也就无需结转成本了。 查看全部回复
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如果是新公司,直接新建帐套就好;如果老公司,需要录入期初数据 查看全部回复
2846
同学你好,之前财务做账既然做的是借方待摊费用,那肯定是刚开始拿到票的时候他给做进待摊费用了,然后再从待摊费用里面结转到管理费用 查看全部回复
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损益类科目期末没有余额 查看全部回复
3129
一般电费会按一定的分配率分配进生产成本 查看全部回复
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不涉及损益科目,不用调整年度损益。如果只是调整去年其他应收账款,和其他应付,不需要。 查看全部回复
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有一些配料不是只用一点 是什么意思? 查看全部回复
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附加税计提 借:税金及附加 dai:应交税费-应交城建税、教育费附加、地方教育费附加 缴纳时:借:应交税费-应交城建税、教育费附加、地方教育费附加 dai:银行存款等 查看全部回复
2778
andy老师
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
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这里面还有一个问题,你没有结转,那你缴纳增值税的分录是怎么做的? 查看全部回复
2367
通常是发出货物,控制权转移时确认收入,确认收入的同时结转成本 查看全部回复
2855
是生产性企业么,低值易耗品是生产使用还是管理部门使用 查看全部回复
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利润表和损益表是一样的,没有区别。 利润表是反映企业一定会计期间(如月度、季度、半年度或年度)生产经营成果的会计报表。企业一定会计期间的经营成果既可能表现为盈利,也可能表现为亏损,因此,利润表也被称为损益表。它全面揭示了企业在某一特定时期实现的各种收入、发生的各种费用、成本或支出,以及企业实现的利润或发生的亏损情况。 查看全部回复
3567
资产负债表的期末余额不平,具体指什么 查看全部回复
2111
资产负债表未分配利润期末数=期初数+利润表净利润 查看全部回复
2075
成本也是按照完工进度来结转的 查看全部回复
2599
是之前的科目归集没有结转还是什么? 查看全部回复
2273
因为生产车间的固定资产是因为生产商品而购进的,在生产商品时有消耗所以计提折旧,因为是因为生产商品而折损的,所以计提的折旧需要转到生产成本 查看全部回复
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你们小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
4748
什么填期初,你说的是什么表么 查看全部回复
2608
谭老师
材料已经都被领用了是吗? 查看全部回复
3314
小小
损益类科目是没有余额,只有发生额 查看全部回复
2037
结转什么余额 查看全部回复
2583
同学你好 是货架吗、 查看全部回复
2072
技术服务类的最大的成本就是人工 查看全部回复
3639
是去年的费用多入了还是什么情况 查看全部回复
2372
上月有留底税额的话,在账上应该是未交增值税的借方余额,不用结转 查看全部回复
3762
结转成本=销售产品成本单价*销售数量 查看全部回复
2914
2287
根据业务记账 查看全部回复
是开发成本和进项税额调账了么 查看全部回复
1950
安叔老师
在【系统设置】-【基础资料】-【公共资料】【-科目】中新增科目。 原材料-下设二级或者三级四级科目 查看全部回复
2673
同学你好 这个是按人头发的,还是大家算在一块 查看全部回复
2410
1、红冲原凭证,把未认证的发票计入应交税费-待认证进项税额里面 查看全部回复
3102
同学你好 房产税是按月计提,按季申报缴纳的。需要结转本年利润 。 查看全部回复
2961
同学你好 你用的软件上设置成本核算公式了没,如果没有,是需要手动结转的。 查看全部回复
1406
木言
从dai方结转到“应交税费-应交增值税(转出未交增值税)” 查看全部回复
2642
不开发票的属于无票收入,应据实申报缴税 查看全部回复
1769
同学你好 如果是买断的计入无形资产。 查看全部回复
2763
出售固定资产无形资产按照新制度的规定,是都记入资产处置损益的,影响营业利润(以前旧准则记入营业外收入或营业外支出,是不影响营业利润只影响利润总额) 查看全部回复
2549
只有其他应付款有余额嘛? 查看全部回复
3239
导出明细帐,与开具的发票一笔笔核对 查看全部回复
2823
管理费用 查看全部回复
杨老师
你选择的没有问题 查看全部回复
2662
方法一:手工在总账填制凭证结转。 方法二:设置自定义转账结转。 盈利情况下:借本年利润 dai利润分配=》未分配利润 亏损情况下:借 利润分配=》未分配利润 dai:本年利润 查看全部回复
14825
借:本年利润,dai:主营业务成本其他业务成本营业外支出 税金及附加管理费用 销售费用 财务费用 查看全部回复
4771
未交增值税不用结转 查看全部回复
2384
结转销售成本计算公式=销售数量*单位产品成本 查看全部回复
2726
收到发票 查看全部回复
3257
1 成本核算前提条件(结账预检查): 1.1 当月所有业务单据录入完成,并审核; 1.2 所有发票审核完毕,并与库存单据(外购入库单、销售出库单)勾稽; 1.3 当月所有入库单据单价(金额)已录入、且正确(除组装拆卸产生的其它入库单:组装拆卸单产生的其它入库在其它入库核算时自动核算单价与金额); 1.4 注:可通过系统辅助功能实现结账预检查,具体操作如下:进入【存货核算】→【出库核算】→【材料出库核算】,单击查看即可得知哪些单据未审核、哪些单据没有单价或单价不正确,找到有问题的单据,对其进行审核或修改,完成核算前的准备工作。 2 外购入库核算:有采购发票的外购入库单在这里进行入库核算,其核算逻辑是通过采购发票确定外购入库成本;操作如下:打开【存货核算】→【入库核算】→【外购入库核算】,依次单击【分配】、【核算】即可。 查看全部回复
9633
这个单据是在供应链系统里么 查看全部回复
2899
看下付款单的账户选对没有 查看全部回复
4597
是具体的什么问题。 查看全部回复
2886
可以计入制造费用,不能结转到委托加工物资 查看全部回复
3197
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