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张老师
同学想问什么问题? 查看全部回复
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筱粒老师
需要冲暂估,然后重新编制凭证 查看全部回复
2917
高老师
可能有时间差,具体看你实际业务 查看全部回复
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发票能拍个照吗? 查看全部回复
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汇算清缴前取得发票了就不用转出 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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结转各种收入,成本,费用,税金到本年利润,然后将本年利润结转的利润分配-未分配利润 查看全部回复
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Icy 何
计提的存货跌价准备是需要在卖出后再冲销主营业务成本的,需要再自己确认的 查看全部回复
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Amy老师
是一般纳税人吗? 查看全部回复
3472
Annina老师
转管理费用 查看全部回复
4242
这种专门的财务软件设置可以找系统维护老师帮忙设置 查看全部回复
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结转发出材料成本就是说结转生产用的原材料成本,一般分录为借 生产成本 dai原材料 查看全部回复
4698
可以 查看全部回复
3617
大宁老师
可以在这个月负数冲回 查看全部回复
3077
赠品开票负数表示开在一张发票上,假如十个产品110,赠品10,开在一张发票上,最后按照100进收入,借应收账款100,dai主营业务收入,应交税费 查看全部回复
8661
成本一般就是你账上库存商品的价值 查看全部回复
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借工程物资,dai应付帐款 查看全部回复
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山峰
账务处理方面,每月可以不用动,等到年末的时候,最好销项税结转到“未交增值税”当中,进项税保持和申报表上“留抵进项税”一致。 查看全部回复
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微尘
您说的开票是什么?是后期会把车卖出去吗 查看全部回复
2930
安叔老师
是结转什么呢 查看全部回复
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4102
计提借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/附加税 查看全部回复
3315
1借:资产减值损失 dai:存货跌价准备10000 查看全部回复
7966
一般汇算清缴前冲掉就可以 查看全部回复
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全部的分录? 查看全部回复
4916
1、跨年发票需要入账的当年已经做了汇算清缴工作,企业需做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 2、跨年发票需要入账的当年还未做汇算清缴工作,只要汇算清缴之前取得跨年发票就允许所得税税前扣除,不用做专项申报。 3、跨年发票计入了当年费用,不允许所得税税前扣除,需要在入账当年的汇算清缴中做纳税调增。 4、跨年发票的会计处理 (1)跨年取得的发票未在当年确认费用(在做上年汇算清缴的时候做纳税调减): 借:以前年度损益调整 dai:库存现金(银行存款) (2)跨年取得的发票,费用已经在上年做了预提。 1)预备考录: 借:成本费用类科目 dai:其他应付款 2)跨年汇算清缴取得发票入账:冲销预提费用的科目,然后正常做费用即可,这样汇算清缴是不用做处理的。 3)如果在汇算清缴之后取得发票,需要做纳税调增,待发票取得时做冲销预提费用的分录 查看全部回复
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为什么需要调呢? 查看全部回复
3362
450-60+110 查看全部回复
4004
运输采购产品是在运输中的采购的产品吗? 查看全部回复
3471
周老师
1、发出商品:借:应收账款—甲公司124300 dai:主营业务收入110000 dai:应交税金---应交增值税----销项税14300 结 转销售成本 借:主营业务成本80000 dai库存商品80000 查看全部回复
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正常做帐就好 查看全部回复
3127
没有跨年直接补记就可以了 查看全部回复
2842
andy老师
转出未交增值税是应交税费-应交增值税的三级专栏 查看全部回复
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月初用红字做一笔暂估时的相同分录,先冲掉,然后根据实际情况再做正常入库分录 查看全部回复
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固定资产录入日期是什么时候? 查看全部回复
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借主营业务成本8 dai生产成本3 制造费用5 查看全部回复
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1.付款凭证 借:其他应收款 dai:现金 2.付款凭证 借:材料采购 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 3.转账凭证 借:原材料 dai:材料采购 4.转账凭证 借:制造费用 管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
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按之前的成本重新入库 查看全部回复
5976
Summer
不一样,计提可以计入制造费用,但是结转时,需要将其转入成本的。 查看全部回复
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这个还要看前期领用的材料是否有结存,如果有,可以大于当期领用 查看全部回复
5073
在产品不是报表项目,报表只会显示存货 查看全部回复
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能详细描述一下吗?比如关于什么的计提 查看全部回复
2544
税费计算表 查看全部回复
4041
你不入库,哪里来的出库成本呢 查看全部回复
3133
是新会计科目,针对建安行业 查看全部回复
5009
xinyue
其他企业:按与具有合法经营资格中介服务机构或个人(不含交易双方及其雇员、代理人和代表人等)所签订服务协议或合同确认的收入金额的5%计算限额。 查看全部回复
4234
揭老师
平台暂不回答理论和考试问题 以实操为主 查看全部回复
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4589
只要挂一级科目就可以了 查看全部回复
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结转收入以交房时间为准确认对应税率。 查看全部回复
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是的,走以前年度损益,我认为可以直接下账,关键是看财务领导的安排。 查看全部回复
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当月一般计算当月的 查看全部回复
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在软件本身里面帮助里面有操作流程的 查看全部回复
如果没有以前申报表,你可以进电子税务局,我要查询~申报信息查询,选择日期,找到2020年汇算清缴申报表导出即可查看 查看全部回复
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如果不生产,或者生产上基本不用电,电费可以根据实际进行分摊,计入管理费用或销售费用等 查看全部回复
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不用的,直接留抵即可。 查看全部回复
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销售成本一般根据销售的商品来确定哦 查看全部回复
2839
若鱼老师
存货单位成本=[月初库存货的实际成本+∑(当月各批进货的实际单位成本×当月各批进货的数量)]/(月初库存存货数量+当月各批进货数量之和) 当月发出存货成本=当月发出存货的数量×存货单位成本 当月月末库存存货成本=月末库存存货的数量×存货单位成本 查看全部回复
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年底其他应付款dai方余额,下一年应该放在其他应付款dai方余额 查看全部回复
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如果有应交增值税,建议月月结转 查看全部回复
3460
根据合伙企业法律制度,合伙企业的损益分配规则为有约定按照约定,没有约定就需要协商,协商不成按照实缴出资比例,无法确定出资比例由合伙人平均分配 查看全部回复
3236
李伟老师
您既然是合伙企业,有对于盈亏方面进行约定或者协议吗? 查看全部回复
3284
对的 这样做没错 但是留抵的话 我一般结转到转出未交增值税的借方。没必要转到未交增值税 查看全部回复
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结转的生产成本是领用的2000kg 查看全部回复
4202
夏老师
正数 查看全部回复
4661
清岚
您采用的是新收入准则吗 查看全部回复
3287
每月月末做 查看全部回复
3486
补起就行了 查看全部回复
4013
借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税( 查看全部回复
哈哈老师
借应交税费应交增值税销项税额 应交税费未交增值税 dai应交税费应交增值税进项税额 查看全部回复
2788
借银行存款20000 dai预收账款10000应收账款10000 查看全部回复
3313
小梦老师
还是需要结转到未交增值税的 查看全部回复
借库存商品 dai生产成本 查看全部回复
2587
需要 查看全部回复
3095
同学,一般情况下确认收入的同时需要结转相应的成本费用的,所以您收入增加后会导致相应的成本费用增加 查看全部回复
4649
你要勾稽发票 查看全部回复
4181
结转增值税有几种方式,不同方式不同结果,所以有可能有余额也有可能你没有余额 查看全部回复
3891
这1980开的是什么呢 查看全部回复
3414
重新采购入库 查看全部回复
5160
可以的 查看全部回复
3792
小福老师
是重复做了吗? 查看全部回复
3085
同学您好,如果是题目的话,要跟您说声抱歉了,因为咱们这个是工作中的财税实操问题答疑,理论和实际存在差异,建议您核对试题答案,并请您谅解! 查看全部回复
2963
借:库存商品 dai原材料 \人工费等 结转成本时 借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
3594
这个需要根据您公司具体的业务情况来判断 查看全部回复
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你说的小规模纳税人,应该是小型微利企业。 对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税 查看全部回复
3600
小规模纳税人缴纳增值税,附加税 借:应交税费~应交增值税 应交税费~应交城市建设维护税 应交税费~应交教育费附加 应交税费~应交地方教育附加 dai:银行存款或现金 查看全部回复
3159
成本比卖价高可先计提资产减值准备 查看全部回复
3763
张瑞峰
不可以 查看全部回复
2826
是金蝶哪个版本的软件? 查看全部回复
6915
莹老师
你是在累计折旧科目下设置了一个二级明细吗 查看全部回复
3879
进项认证了吗 查看全部回复
3491
预付属往来科目 查看全部回复
2755
在期初数据中录入相应科目的余额 查看全部回复
3636
3723
可以下个月实际缴纳时做到其他收益或营业外收入中 查看全部回复
这是系统设置,此时余额在dai方就表示现金余额为负数了 查看全部回复
3656
1、A公司收到的预收款可以转入应付账款,有的客户是要退款就办理退款,减少应付账款。在手续及资料齐全,业务真实合法的情况下,A可以把业务转给B公司,转款给B公司的分录为 借 应付账款 dai银行存款 2、B公司在收到款时借 银行存款 dai应收账款 在符合收入确认条件时确认收入进行纳税申报 3、目前没有进行清算,A公司未缴税的部分最好是A公司自己承担 查看全部回复
3622
一般结转至未交增值税科目 查看全部回复
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