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andy老师
含税抵扣销项税? 查看全部回复
2467
patience
是适用的小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3249
甘老师
这个现金折扣它可以是含税的,可以是不含税的,看你们自行约定。 查看全部回复
12854
许老师
含税=不含税*(1+税率) 查看全部回复
2265
公司是一般纳税人么?收到的是专票么? 查看全部回复
2368
安叔老师
照片不清晰,现金折扣部分计入财务费用 查看全部回复
2884
高老师
你说的发票成本抵扣是发票入帐吧 查看全部回复
2465
要么留在账上不认证,要么认证之后在申报表上作为留底税额 查看全部回复
2485
你入账的时候这笔进项税怎么入账的 查看全部回复
2679
总公司代付,总公司挂账其他应收款,分公司收到发票计入其他应付款 查看全部回复
4875
不用,直接按票面全额入费用 查看全部回复
2713
借:应收账款67800 dai:主营业务收入60000 应交税费应交增值税销项税额7800 借:财务费用(按实际回款天数套上面的折旧政策,比如10天内回款,那么折旧比率2%,财务费用=60000×0.02=1200元) dai:应收账款1200 查看全部回复
5950
杨老师
让收票企业开个授权他代为支付款项的证明,然后把账冲平 查看全部回复
3437
木言
你的描述看不懂,是以B的名义买了车现在再转让给A吗? 查看全部回复
3180
你可以dai 应交税费应交增值税进项 正数 查看全部回复
3093
之前股东有投实收资本么,是股东退股减资么 查看全部回复
2279
一般美金的汇率引起的变化通过财务费用-汇兑损益科目核算 查看全部回复
2810
红冲原来的记账分录 查看全部回复
2541
收到发票要做进项税的 支付保证金 借:其他应收款-投标保证金3000 dai:银行存款 投标保证金转服务费并收到退款 借:管理费用-投标服务费2550-税 应交税费应交增值税进项税额 银行存款450 dai:其他应收款-投标保证金3000 查看全部回复
8234
Annina老师
货已经给客户了吗? 查看全部回复
4145
孙老师
借:应付账款 dai:银行存款, 有退货为什么做此笔分录?不应该是供应商退给你们钱吗? 查看全部回复
2626
清岚
账务处理按照实际的来处理。你从兄弟公司拿车当做采购,收到发票做入库处理。卖给客户做正常的销售处理 查看全部回复
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如果微信提现 借其他应收款 dai其他货币资金 转公户借银行存款 dai其他应收款 查看全部回复
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微信的款项是公司的还是公司员工的 查看全部回复
4462
银行存款利息是收入 借:银行存款 借:财务费用-利息收入(负数) 查看全部回复
2561
借应付帐款 dai银行存款 ,收到发票借方根据发票信息dai方应付帐款 查看全部回复
3499
稍等我看一下 查看全部回复
2778
就算对方不需要发票,也是需要确认收入的。 查看全部回复
4902
收到负数发票,借 相关成本费用 负数 dai应付账款等负数 应交税费-应交增值税-进项转出 正数 申报增值税时,红字部分进项税转出 查看全部回复
3262
已认证抵扣进项税的退货的会计处理 借:原材料/库存商品(红字) dai:应交税费/应交增值税/进项税额转出(红字) 应付账款/应付货款(红字) 查看全部回复
2761
如果你的进项发票是不含税金额是那么多,而且取得进项税率均为13%可抵扣专票,那么你的应交增值税是3749.22 查看全部回复
4206
小妮老师
农行dai款1000万,dai款要求只能用于货款,如果你们不按照正常购销货物入账,后期dai款核实有可能不会dai给你们 查看全部回复
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公司用的可以抵扣,单价高不高? 查看全部回复
3453
是的 查看全部回复
2276
不可以,全额入账 查看全部回复
2442
这60万的模具款和货款一起都开票给客户了么 查看全部回复
4749
销售 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2598
秦枫老师
含税总价100元 不含税100÷1.09=91.74元 不开票 就直接转给你们91.74元 查看全部回复
4441
1、9 月购入一批货物,货物总价值 2,260,000.00 元,9 月 2 日电汇部分货款 678,000.00 元; 借:库存商品2000000 应交税费-应交增值税-进项税费260000 dai:应付账款 借:应付账款678000 dai:银行存款 查看全部回复
3415
之前有做过应收账款么 查看全部回复
5741
1、扣除的费用如果你们按照给供应商的折扣,这部分差价你可以冲减的营业收入 ,相应的供应商这部分差额的进项税不得抵扣;2、供应扣除的利息,让他们给你们开具发票,你们作为费用 查看全部回复
4265
开了红字发票,销售方要根据红字发票的记账联,做与原来分录一致的负数或红字分录进行冲减。 借:银行存款/应收账款 负数或红字 dai:主营业务收入 负数或红字 dai:应交税费--应交增值税(销项税额) 负数或红字 购货方应该做进项税额转出 借:原材料/库存商品 负数或红字 借:应交税费--应交增值税--进项税额转出 负数或红字 dai:应付账款 负数或红字 查看全部回复
4969
按照开票金额确认收入 查看全部回复
4366
先将3月份的暂估用红数冲回,按发票金额入账。另外由于原材料已经出库,所以成本多计,需要同时对多计入成本金额进行负数冲回 查看全部回复
2509
借入借款,借:银行存款700 dai:其他应付款-a公司 700 再次借入货款,借:银行存款800,dai:短期借款800 支付货款,借:库存商品 100 其他应收款-B公司 dai:银行存款 800 A、B对冲一下,借:其他应付款-A公司 dai:其他应收款-B公司 查看全部回复
2631
可以签订代付款协议,A公司只是代付,BC公司正常做帐就好 查看全部回复
4054
借:银行存款 15000 dai:主营业务收入 15000 ;同时 借:主营业务成本 9560 dai:库存商品 9560 查看全部回复
2784
收到商务卡作为库存商品入帐,销售商务卡时和一般库存商品一样确认收入同时结转成本 查看全部回复
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同学你好,借:预付账款-个人 dai:银行存款 ,后期个人把发票开来了 , 借:主营业务成本 , dai:预付账款-个人, 如果该个人后期不会开发票, 那该笔费用不可以税前扣除 , 那你直接计入主营业务成本, 但是明年汇算清缴 调增! 查看全部回复
4768
3033
之前的账务红字就可以了 查看全部回复
3423
微信转账尽量改成对公账户支付,如果想做成本费用扣除,一定要对方开具发票,不然不可以,收据不管用 查看全部回复
6429
1.抵扣材料款 借:固定资产87 dai:应收账款87 2.将固定资产出售 借:固定资产清理87 dai:固定资产87 借:银行存款65 dai:固定资产清理65-增值税额 应交税费应交增值税销项税额 借:资产处置损益87-(65-增值税) dai:固定资产清理 查看全部回复
2086
3196
确认收入 借:应收账款90400 dai:主营业务收入80000 应交税费应交增值税销项税额10400 借:主营业务成本60000 dai:库存商品60000 借:财务费用手续费80000*0.01=800 dai:应收账款800 收到货款 借:银行存款90400 dai:应收账款90400 借:财务费用手续费-800 dai:应收账款-800 查看全部回复
2584
①确认收入,借:应收账款90400 dai:主营业务收入80000 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)10400;②收款,借:银行存款90400 dai:应收账款90400 查看全部回复
6025
答复: ①问:我七月开完红字信息表后,七月当月就做账吗(进项税额转出)——借:库存商品(负数),dai:应交税费—进项税额(进项税额转出)(负数),dai:预付账款(负数) 这个处理正确 ②问:等到八月申报期申报7月份增值税时,我再填列这部分的进项税额转出是吗。 是的 ③然后八月份销售方的红字发票到了后我再和红字信息表一起放到七月份的进项转出凭证后是吗? 对 查看全部回复
5005
不用,就放在应交税费-增值税-减免税款里就行 查看全部回复
7033
(1)购货 借:原材料5000*3=15000 应交税费应交增值税进项税额15000*0.13=1950 dai:应付账款16950 查看全部回复
3261
可以退货处理 查看全部回复
3102
李伟老师
你们是帮客户代垫的运费,运输公司的发票应该开给对方,不属于你们公司的费用你们不用入账 查看全部回复
19940
不考虑进项抵扣,开票销项税=1000/1.13*0.13=115.04万元 即征即退税额=1000/1.13*0.1=88.50万 最终到手=1000-115.04+88.5=973.46 查看全部回复
3256
借:原材料 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应付账款 查看全部回复
3320
曹老师CPA
3月没进项应该是交税才对哦 查看全部回复
2777
即期汇率 查看全部回复
3635
可以计入管理费用-车辆使用费 查看全部回复
2826
Harry老师
你是开票方还是收票方 查看全部回复
2440
借:应收账款 (填应退款的负数) dai:主营业务收入(对应退回部分负数) 应交税费-应交增值税(销项税额)(填实际红冲税的负数) 借:主营业成本 (填实际退款部分成本的负数) 借:? 库存商品 查看全部回复
3680
并不是,需要看你手里的进项税发票中的税额是多少 查看全部回复
5417
大宁老师
电动车配件随电动车一起售出的吗? 查看全部回复
3369
借应收帐款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3230
作为收入处理。但是三流不一致 查看全部回复
2614
借:固定资产 dai:应付账款 查看全部回复
3442
增值税抵扣的基本原则就是上游缴纳下游抵扣,上游都没有缴纳税款,下游就无从抵扣 查看全部回复
2744
销售给客户的货款你挂账的分录怎么处理的的呢,购进货物按照库存商品入库,分开核算 查看全部回复
4693
如果没有实际发生业务开票是虚开 查看全部回复
13239
国家税务总局公告2016年第47号明确规定,购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,详见附件),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
6894
小小
先只做进项税,等到入库的时候直接做不含税部分入库也是可以的 查看全部回复
3339
厚积薄发
公司设公账和私账? 查看全部回复
4225
相当于把车卖了,按照正常销售价交税就行 查看全部回复
3710
丁老师CPA
你好,你们单位开红色信息表就可以了,开票页面打开有一个红字信息表填开。 查看全部回复
4398
600算销售费用吗 查看全部回复
3590
预收的时候做账了嘛,挂的是预收还是应收? 查看全部回复
3676
可以 查看全部回复
3077
夏老师
和销售相反的会计分录。 查看全部回复
3731
正常做销售分录就行 查看全部回复
3069
个人转什么货款呢 查看全部回复
3091
这是账务处理 查看全部回复
3213
1、如果发出货不是当天收到的,是按对方收到货时间还是按发出货日期来确认这个时间要看合同规定;如没合同,可按您们自己制定的的告知义务声明中的该项说明确定起算点时间;如以上文书中都没该项声明,那就按有利于客户的角度来确定这个时间;2、如果发货当天对方就收到货了,合同没另行规定的就按发出货日期确认。 查看全部回复
2244
购入设备计入固定资产,按固定资产管理计提折旧 查看全部回复
2848
tammy老师
那你就挂账,超过的部分挂 查看全部回复
3160
是赠送给客户个人吗? 查看全部回复
3106
勾选不抵扣 查看全部回复
3388
退了肯定不可以抵扣了 查看全部回复
3539
易老师
负数发票就做负数,相当以前的冲红,正数做准确的分录 查看全部回复
3620
Yan
申报表做进项转出,会计做红冲 查看全部回复
3082
实际业务是什么呢? 查看全部回复
3585
上月进项税已抵扣,但发票未入账那你上月实际抵扣和账面列支进项肯定不一样的,相当于你少入账了,本月直接按发票入账,处理完就找平了 查看全部回复
4981
收到专票。你要把不含税金额计入费用。税额。记入应交税金。收到普票。这两项都计入费用。 查看全部回复
3647
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