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王苗苗老师
工程款利息? 查看全部回复
2926
孙老师
你好同学,需要做进项税转出处理 查看全部回复
6400
安叔老师
冲减你们之前的加工费和支付的其他损失费的科目 查看全部回复
2667
李伟老师
退回的款项冲回就可以了 查看全部回复
3011
甘老师
普票专票都要按金额计入原材料,一般纳税人只有取得专票才能抵扣进项税 查看全部回复
1972
可以 查看全部回复
3320
税盘的技术服务费可以全额抵减增值税,付款时,借 管理费用 dai 银行存款等,抵减增值税时,借 应交税费-应交增值税减免税款 借 管理费用 负数 查看全部回复
1961
国家税务局的2020年那张是什么业务类型的专票,怎么处理。是税局代开的发票,具体的业务表格上看不出来。这个要看公司的具体业务了 查看全部回复
1932
借使用权资产累计折旧dai固定资产使用权累计折旧租赁负债等 查看全部回复
2959
wam
只是没有备注,但重开后的发票金额没有动的话,已换票可不调整去年, 查看全部回复
3788
patience
可以补入账的,入到当前月份,如果是货款的话,之前没确认收入的话,且货物的所有权已转移的话,可以计入收入。 查看全部回复
8427
清岚
从个人手里买,有取得专票是可以抵扣的 查看全部回复
4047
相当于是销售折让的处理 销售方收到供应商开出红字发票 借:库存商品(负数) dai:应付账款(负数) 应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
4081
红冲后会重新开票么 查看全部回复
1759
你的意思是,购买方收到的发票红冲了么 查看全部回复
3070
既然你们向业主开票了,收到业主水电费时: 借: 银行存款 dai: 主营业务收入-业态收入 应交税费-应交增值税 (销项税额) 支付时: 借: 主营业务成本-业态成本 应交税费-应交增值税(进项税额) dai: 银行存款 查看全部回复
3860
第一个处理是对的 查看全部回复
2418
按实际开票金额确认收入 查看全部回复
1965
1.没有认证,为了方便统计一般是放待认证进项税额,等认证抵扣了 借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应交税费应交增值税待认证进项税额 但是你们计入应交税费应交增值税进项税额了也没多大关系,后面认证抵扣,财务账和申报系统两边核对一致就可以了 查看全部回复
2151
为什么退回给客户,发票金额是原价么 查看全部回复
2262
谭老师
借:固定资产108150dai:银行存款,dai:现金 查看全部回复
3054
燕子老师
对的,但是具体借方用什么科目还要根据实际情况分析 查看全部回复
2347
进项税额转出需要做如下处理: 1.增值税申报系统填报的时候要在对应栏次填报增值税进项税额转出的金额; 2.财务账需要做一笔分录 借:成本或管理费用等科目 dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2585
许老师
多支付的5200可以作为预付账款处理 查看全部回复
2977
供应商开具的发票是含税的金额,是不是你们支付金额和开票金额没协商好 查看全部回复
2124
是的,小规模纳税人因为不能抵扣进项税,所以就按照价税合计金额入账 查看全部回复
2873
赔款给客户 借:其他应收款-供应商500 dai:库存现金/银行存款500 从供应商货款中扣除 借:应付账款-供应商500 dai:其他应收款-供应商500 查看全部回复
3270
你好,账务上要正常做固定资产清理,和打到公账上分录一样,结转净收益或净损失,因为这个钱是收到老板个人卡的,可以借:库存现金,如果这个账不做,固定资产是没办法处理的,会一直挂在账面上 查看全部回复
3389
andy老师
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
4221
冲减管理费用 查看全部回复
4747
这需要看发票上面的金额 查看全部回复
2297
娜娜老师
你这个3元的运费是你们公司自己承担还是有其它公司承担,如果是其他公司承担的话,则计入其他应收款,如果是你们公司自己承担的话,是可以直接计入销售费用的! 查看全部回复
2875
你可以按不含税入账,然后进项税再转出计入相关成本费用 查看全部回复
2552
可以在认证平台,勾选为不认证,然后入账时可以直接把进项税做到固定资产 查看全部回复
3287
伍冈和福兴宝是独立的公司么 查看全部回复
1714
收到货款 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
2099
税务师晓雨
建造厂房用于生产经营,一般是可以抵扣的 查看全部回复
2549
开票内容是什么 查看全部回复
3550
小妮老师
1、你们购入商品对方有权提供发票;2、至于这个税款是你们双方协商的,如果当时协商的价位为含税价不用再单独支付税费 查看全部回复
4667
个体户对于那些对方没有开发票的货款,用对方发来的出库单或者销售单,我做账的时候可以用在凭证里面吗?可以 查看全部回复
2234
销项税额=113/1.13*0.13=13万 查看全部回复
3857
你好,老板转入公户,借 银行存款,dai 其他应付款 查看全部回复
2283
电子普票在认证系统里面不显示 查看全部回复
2727
是的,用于集体福利或是公司招待费的专票进项税额不可以抵扣,全部计入费用,装订时可以放一起。 查看全部回复
2226
这个问题各地税务局把控的尺度不一样 查看全部回复
3153
云峰老师
进项税可以抵扣,但是成本费用应通过以前年底损益 查看全部回复
8160
剩余部分就做了无票收入是指? 查看全部回复
2783
是采购一方的账务处理? 查看全部回复
2510
差额征税的项目不能抵扣进项税,收到专票要区分是什么项目取得的,如是差额项目和简易计税项目的部分不能抵扣,属于一般项目用的可以正常抵扣 查看全部回复
3067
是什么原因红冲了呢,原分录需要红字,根据新发票再重新入账 查看全部回复
2161
已经抵扣的,你申请红字信息表,将信息表交给对方开红字发票红冲 查看全部回复
2339
木言
现款合适 查看全部回复
2782
其他金额挂老板的其他应收款 查看全部回复
2494
高老师
如果是收入且不开票,按无票收入做帐就好 查看全部回复
2433
按销售总价确认收入 查看全部回复
1993
后期还支付吗? 查看全部回复
4678
如果是本年实际发生的费用,一次性结转完 查看全部回复
2533
厂家开的发票里面含着运费吗 查看全部回复
3367
本来入库价格都是按不含税的 查看全部回复
2628
如果实在无法取得发票,可以用收据和付款单据入账,但是不得在税前扣除 查看全部回复
2337
同学你好 是股东欠我们公司的货款。我们欠供应商的,现在准备三方抹账是吧? 查看全部回复
2373
你适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
2030
是一般纳税人还是小规模,小规模是借 银行存款 dai主营业务收入 查看全部回复
2595
按照不开票收入正常入账 查看全部回复
2525
视同销售,计入销售收入 查看全部回复
2730
可以的,在年度汇算清缴前取得发票都可以税前扣除 查看全部回复
2680
你这个思路都没有对呢 查看全部回复
2831
收到退回的矿 借:库存商品 dai:主营业务成本 借:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 dai:应收账款 查看全部回复
2212
1.收到货款 借:银行存款 dai:预收账款 2.从别人公司加工产品并发给客户 借:委托加工物资 dai:库存商品 支付加工费 借:委托加工物资 dai:银行存款 收回商品出售 借:库存商品 dai:委托加工物资 借:预收账款 dai;主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
返利可以作为销售折扣体现在发票上,直接抵货款 查看全部回复
2491
①借:应付账款 dai:银行存款;②借:银行存款 dai:应付账款;③借:应付账款 dai:银行存款 查看全部回复
3256
净利润=不含税收入-不含税成本-税金及附加 查看全部回复
3194
根据开票金额 查看全部回复
3537
可以依据自己的入库单,和对方开具的发票支付 查看全部回复
2403
你公司注册地在内地么, 查看全部回复
3138
开票时积分在发票上体现为折扣,做帐时按折扣后金额确认收入 查看全部回复
Harry老师
1、企业补交所得税时: 借:以前年度损益调整 dai:应交税费——应交所得税 同时: 借:应交税费——应交所得税 dai:银行存款 2、结转以前年度损益调整时: 借:利润分配——未分配利润 dai:以前年度损益调整 3、企业缴纳滞纳金时: 借:营业外支出——滞纳金 dai:银行存款 查看全部回复
3241
什么原因的折让呢 查看全部回复
2134
杨老师
直接按含税金额做收入 查看全部回复
2655
小小
转到待认证进项税 查看全部回复
1771
是的 查看全部回复
7846
如果你们想要实现抵扣增值税,那么需要就属于你们部分房租开具你们抬头的专票 查看全部回复
2121
让客户再发开给房租发票给你们,作为房租成本入账 查看全部回复
2096
建议还是房租发票分开开 查看全部回复
1697
银行支付回单+公司的审批单据 查看全部回复
2640
借:原材料/库存商品(看发票内容做科目) dai:预付账款-个人(冲之前付款的挂账,之前付款挂的什么科目就做什么科目) 查看全部回复
2645
需要转入到公司账户 查看全部回复
2271
那后期会开发票么,收据金额和暂估金额一致么 查看全部回复
3098
农产品收购发票吗 查看全部回复
4338
建议按照更正后的申报表来做账 查看全部回复
2827
视同销售处理 查看全部回复
2657
借:原材料等相关科目 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款或应付账款等 查看全部回复
2534
9月份现在可以勾选认证啊,现在勾选认证,然后发票正常入账就可以了 查看全部回复
2620
你是抵扣8月的税款还是9月的税款? 查看全部回复
2624
1. 支付30%预付款,借:预付账款351 dai:银行存款351 查看全部回复
2702
具体业务能描述下吗 查看全部回复
有没有跨月? 查看全部回复
2536
1、购入时一张凭证;2、进项税额月底转入未交增值税一张 查看全部回复
3239
销售商品要全部做收入,支付的佣金客户要提供佣金发票,进费用 查看全部回复
4997
你好,稍等我看下 查看全部回复
8792
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