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COCO老师
你是什么疑问? 查看全部回复
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李伟老师
进项税大于销项税的话可以全部抵扣 查看全部回复
948
王苗苗老师
意思是跨年调整 查看全部回复
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就是分为即征即退和一般两种,这两个要分别增值税抵扣是这样吗。是的 查看全部回复
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留抵退税就是把增值税期末未抵扣完的税额退还给纳税人 查看全部回复
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留抵退税,其学名叫”增值税留抵税额退税优惠”,就是对现在还不能抵扣、留着将来才能抵扣的”进项”增值税,予以提前全额退还。 查看全部回复
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抵扣是要分项目吗,不需要分 查看全部回复
967
燕子老师
1计提城建税,教育费附加,地方教育费附加 借:税金及附加 dai:应交税费-城市维护建设税/教育费附加/地方教育费附加 2.计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:未交增值税 查看全部回复
673
杨老师.
1、同类同期dai款利率以哪里的数据为准?在哪里查询?(原则上,本省的有金融资质的银行、dai款公司、信托公司出具的同类dai款业务的利率证明都可以。如果本身集团企业有其他dai款的话,只要你的利息金额不高于这个dai款利息,相关的利息支出单据,借据也可以做证明,都没有的话,查人行的LPR,这个相对会低一些) 2、当双方独立交易时不受债资比限制,可全额扣除。此处如何判断双方是否为独立交易?需要通过哪些资料举证?(税务看的点就是交易双方所得税税率是否一致,不能是一方25%,另一方在税收洼地,有税收优惠政策) 查看全部回复
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代收代付的话 借:银行存款 dai:其他应付款 支付的时候 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
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李可可
未交增值税=130000-108 500+10400=31,900 查看全部回复
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销售服务的增值税纳税义务发生时间为收讫销售款或者取得销售款凭据的当天,你们收电费就以电费收取或者电费实际使用时间(哪个在前以哪个为准) 查看全部回复
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你好 查看全部回复
1175
安叔老师
税率现在小规模是1%,如果是蔬菜等按照免税政策,如果是其他的按照1% 查看全部回复
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汇算清缴需要调整吗?如果是属于汇算当期的收入成本,是需要纳税调整 查看全部回复
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不需要,赔偿不属于应税行为 查看全部回复
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税务师晓雨
根据《国家税务总局关于进一步优化增值税优惠政策办理程序及服务有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第4号)规定,纳税人适用增值税减征、免征政策的,在增值税纳税申报时按规定填写申报表相应减免税栏次即可享受,相关政策规定的证明材料留存备查。因此,享受技术开发收入免征增值税,无需提前备案。 查看全部回复
990
449000/1.13=397,345.13 查看全部回复
855
李凤
25栏是你实际要交的上期税额 税费都是次月申报 查看全部回复
680
什么意思呢,销售免税产品么 查看全部回复
733
现在没有时间限制 查看全部回复
1986
tammy老师
销售文具不存在免税 查看全部回复
1255
andy老师
收入和增值税都减少呀 查看全部回复
1479
免什么税? 查看全部回复
790
哈哈老师
这个公司买车的时候交了增值税,所以才能抵扣 查看全部回复
1095
可以的 查看全部回复
1385
王佳丽
公司股东内部承包经营权——具体什么业务 查看全部回复
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invoice是指取得国外的形式发票么?形式发票不能抵扣进项税额,可以抵扣企业所得税 查看全部回复
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什么问题 查看全部回复
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先自查一下有没有漏申报的税费 查看全部回复
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可以。 根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十五条 下列进项税额准予从销项税额中抵扣:(四)从境外单位或者个人购进服务、无形资产或者不动产,自税务机关或者扣缴义务人取得的解缴税款的完税凭证上注明的增值税额。 查看全部回复
1258
西贝老师
同学你好,总公司借:其他应收款 dai:银行存款 分公司:按照缴纳增值税和附加税做分录, dai:其他应付款 查看全部回复
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外贸出口的退税流程包括出口退(免)税备案、出口退税申报、数据处理与申报、税务局审核、收到退税款等五个环节 查看全部回复
1504
借 应交税费应交增值税进项转出 dai 应交税费应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
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代账需要审核客户资质吗 ?建议审核,尽量多了解客户公司情况 查看全部回复
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处置使用过的固定资产取得的收入需要申报增值税 查看全部回复
你的意思是取得发票时入账价税分离么 查看全部回复
1462
维修服务属于劳务 查看全部回复
1419
易老师
是的,没有收入也得零申报 查看全部回复
1107
公司承担的税金不包含在租赁发票内,单独支付给房东的话 借:管理费用-房屋租赁支出 dai:银行存款 (但是这部分不能在所得税税前扣除,汇算清缴的时候需要做纳税调整) 查看全部回复
团体意外伤害险,一般是属于公司给员工的福利 查看全部回复
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总公司要不要交增值税?如果是无偿借款的话,不用 查看全部回复
1447
需要,收入和成本都需要调增 查看全部回复
1361
增值税税负率在3.5%左右,企业所得税税负率在1.50%,上述数据仅供参考,还是以企业实际为准 查看全部回复
969
意思就是这个业务到现在还没有完成 查看全部回复
增值税已经申报,如果在申报增值税时,附加税已经一同申报了。这些附加税不需要再单独申报了 查看全部回复
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处理这种问题一般需要多久?这个没有具体的时间,要看公司处理的进度和税局那边的审核进度 查看全部回复
994
如果正数发票没有入账的话,红冲发票也不用做账 查看全部回复
1436
小规模季度不超30万 查看全部回复
1692
同学你好,转入私户的钱你们转入公户了吗? 查看全部回复
1415
你是指增值税吗 查看全部回复
1318
要求必须明确增值税金额是多少,这样才能按照不含税金额交印花税 查看全部回复
1079
采用的什么会计制度 查看全部回复
1024
那我1-3月份的时候增值税怎么做账呢?增值税正常的核算,dai 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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只知道这2个税金推不出来收入成本的 收入-成本=利润总额 (最简单的情况下,复杂的 收入-成本-附加税-费用+营业外收入-营业外成本=利润总额 利润总额×税率=所得税 只有所得税一个已知金额,推不出这么多未知金额 查看全部回复
885
你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
纳税人购进农产品,扣除率为9%。纳税人购进用于生产或者委托加工13%税率货物的农产品,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1450
转营业外收入或者支出就可以 查看全部回复
1729
你们买车4S店可以开具机动车销售统一发票 查看全部回复
1045
同学你好,有简易计税和一般计税,一般计税就是销项-进项,简易计税就是销售额*征收率,不能抵扣进项 查看全部回复
1433
红字又红冲原先的蓝字发票,你作为购买方可以不用处理, 查看全部回复
907
是的 查看全部回复
1129
同学你好,有即征即退的需要扣除 查看全部回复
1230
收到即征即退的增值税时,账上是怎么记得,可以查账 查看全部回复
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不,税负率就是按照实际缴纳的税金除以收入 查看全部回复
776
同学你好,开票数据蓝字红字都是自动抓取的,不用手动填 查看全部回复
933
云峰老师
一、电池储能系统概述 电池储能系统是一种将电能转化为化学能并储存起来,以便在需要时再将其转化为电能供应给各种设备的系统。它主要由电池组、电池管理系统(BMS)、能量管理系统(EMS)和功率转换系统(PCS)等组成。电池储能系统在能源储备、电力调节、新能源汽车、风光发电等领域具有广泛的应用。 二、电池储能系统的税收分类编码 根据我国《增值税税率表》的相关规定,电池储能系统所属的行业为“电力、燃气及水的供应业”,税率为13%。此外,根据《财政部、国家税务总局关于调整完善资源综合利用产品及劳务增值税政策的通知》,电池储能系统可享受增值税即征即退政策,退税比例为10%。 三、电池储能系统在我国的发展现状 近年来,我国电池储能系统产业发展迅速,市场规模逐年扩大。政策扶持、技术创新和市场需求共同推动了产业的发展。在电力储能、新能源汽车、可再生能源等领域,电池储能系统已成为关键支撑技术。据统计,2019年我国电池储能市场规模已达百亿元人民币。 四、电池储能系统的应用领域 1.电力储能:电池储能系统在电力系统中具有调峰、备用、峰谷电价套利等功能,提高能源利用效率,促进可再生能源的发展。 2.新能源汽车:电池储能系统作为新能源汽车的动力来源,不断提高续航里程和性能,降低成本,推动新能源汽车产业的普及。 3.风光发电:电池储能系统可平滑风光发电的波动性,提高发电系统的稳定性和可靠性,促进清洁能源的发展。 4.分布式能源:电池储能系统在分布式能源系统中,实现能源的高效利用和优化配置,提高能源安全性。 五、电池储能系统的未来发展趋势 1.技术创新:随着锂离子电池、钠离子电池等新型电池技术的发展,电池储能系统将具备更高的能量密度、更低的成本和更优的循环寿命。 2.规模化应用:随着可再生能源、新能源汽车等领域的快速发展,电池储能系统的市场需求将持续增长,产业规模不断扩大。 3.政策扶持:未来我国政府将继续加大对电池储能系统的政策扶持力度,推动产业的发展。 4.智能化发展:随着物联网、大数据等技术的发展,电池储能系统将向智能化、网络化方向迈进,实现更高效的能源管理。 总之,电池储能系统在税收政策、技术创新和市场需求等多方面具备良好的发展条件。 查看全部回复
2601
你好同学,以实际为准。如果我们确实是免费,那就只有按免费。 只是这样税负高,税务有疑问时再解释。 查看全部回复
985
500000/(1+13%)*13%=57522.12 查看全部回复
1285
打印完税证明一般不影响汇算清缴 查看全部回复
1773
patience
增值税=销项-进项-上期留底=295585.79-21751.31-0.00=273,834.48 查看全部回复
936
借 相关的成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
不需要 查看全部回复
2141
同学你好,在电子税务局,税务数字账户,发票查询,全量发票查询可以查到 查看全部回复
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财政部、国家税务局发布财税〔2011〕70号《关于专项用途财政性资金企业所得税处理问题的通知》专门就此问题发文做出规定。 企业从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金,凡同时符合以下条件的,可以作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除: (一)企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件; (二)财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求; (三)企业对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算。 查看全部回复
901
应该是受托方开具加工费发票吧 查看全部回复
1353
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
1065
货物先收到,票据后收到,收到货时,需要及时入账,因为没有取得发票,所以先预估入账。等到下月收到发票了,再根据发票入账 查看全部回复
1011
税金联系一下主管税务机关,现场缴纳(个人卡、支付宝、微信) 社保联系一下社保局,看能不能现场缴纳,不能的话只能等账户开通后补缴 查看全部回复
2156
借:应交税费-未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
1166
是购进后直接出售么 查看全部回复
1211
增值税的话可以 查看全部回复
1495
你是采购方 查看全部回复
1144
这个装订根据自己需求和情况来装订,其实都可以。如果想方便以后查找的话,就分开装订 查看全部回复
1680
对,这个月再做一个凭证 dai:营业外收入 负数 dai:应交税费-应交增值税 正数 查看全部回复
1733
意思是入账缴纳税费分录时,增值税多入了 查看全部回复
1299
根据《中华人民共和国税收征收管理法》 纳税人未按照规定期限缴纳税款的,扣缴义务人未按照规定期限解缴税款的,税务机关除责令限期缴纳外,从滞纳税款之日起,按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。 查看全部回复
这个应该是你实际勾选抵扣的进项数据和你进项附表填报的数据不一致 查看全部回复
1268
一般都是小规模企业的 查看全部回复
831
曹老师CPA
需要的亲 查看全部回复
1241
取得发票有没有项目的种类限制?你的意思是说公司收取的发票有没有种类的限制,是么。只要是公司真实发生的业务取得发票就可以的 查看全部回复
1286
可以在24年通过以前年度汇算清缴进行调整 查看全部回复
1940
月度申报的是连续12个月,季度申报是连续4个季度 查看全部回复
1326
哪里有问题 查看全部回复
1718
是预缴的税费都没入账么 查看全部回复
905
什么时候红冲的,4月么 查看全部回复
看这个表的话,没有交增值税 查看全部回复
27本期已缴税金 查看全部回复
963
夏东
同学你好,你是更正申报了吗 查看全部回复
822
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