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Annina老师
计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1671
杨老师
您好,这个是扣除社保和扣税之前的应发工资 查看全部回复
1002
patience
计提业务佣金费用,这个佣金是给公司的员工,还是公司以外的人 查看全部回复
1552
王苗苗老师
发放之前计提了么 查看全部回复
1480
是的 查看全部回复
1438
需要计提 查看全部回复
1184
李伟老师
可以扣除的 查看全部回复
1786
借:税金及附加 -0.01 dai:应交税费 -0.01 查看全部回复
1435
燕子老师
1.缴纳社保的会计分录 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应收款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 2.计提时 借:管理费用--社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 3.发放工资时 借:应付职工薪酬--工资(应发数) dai:其他应收款--社会保险费(个人部分)? ? 应交税费-应交个人所得税 ? ? 银行存款(实发数) 查看全部回复
1128
回收报废瓶是用于直接销售?还是后期加工? 查看全部回复
1918
实际法人没有那么多的收入,需要更改以前年度的个税预扣预缴申报表和个税年度汇算申报表,然后重新汇算,汇算后需要退税了,可以申请退税。 查看全部回复
1626
原来挂账的分录是什么 查看全部回复
1475
哈哈老师
入职日期按照12月1日,离职日期按照12月31日填写就行 查看全部回复
2113
wam
即使不缴纳个人所得税,还需由发放单位申报工资薪金所得 查看全部回复
1738
可以当月计提当月,也可以当月计提下月,都是允许的 查看全部回复
1191
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 其他应收款--扣个人社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1607
tammy老师
按应发工资来计算的,也就是计提的工资 查看全部回复
1193
1400
是的,规范的处理,福利费需要计提,通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
要补交员工的社保 借:其他应收款-个人 dai:银行存款 (需要通知离职人员补缴,如果要不回来转营业外支出或者进管理费用) 查看全部回复
1458
andy老师
同学,咱们平台规定一题一问,您具体想咨询哪一个问题呢,如果需要税收筹划,可以联系平台客服 查看全部回复
1950
按照正常的交易处理 查看全部回复
1729
安叔老师
正常工资支付不需要开具发票, 查看全部回复
1326
由用人单位承担或者支付给员工的下列费用不属于工资: (一)社会保险费; (二)劳动保护费; (三)福利费; (四)用人单位与员工解除劳动关系时支付的一次性补偿费; (五)计划生育补贴、奖励; (六)其他不属于工资的费用。 查看全部回复
1220
计提社保 借:管理费用-社保(单位部分)dai:应付职工薪酬-社保(单位部分) 查看全部回复
2112
有影响的 查看全部回复
2460
22年汇算清缴时有纳税调增么 查看全部回复
1295
税务师晓雨
为什么是个人全部承担 查看全部回复
1252
是的。固定资产需要每月计提的, 查看全部回复
1335
折旧费一般是月末计提 查看全部回复
1461
原则上是需要计提的,但是实际工作中不计提直接进费用也没有什么问题 查看全部回复
1975
申请的dai款用于公司 借:银行存款 dai:其他应付款-法人 查看全部回复
1617
云峰老师
你好同学,如果不是员工就要走劳务报酬,由对方开发票,按劳务报酬预扣预缴。 查看全部回复
1547
这个看公司要求了,没有强制规定 查看全部回复
1551
Lucky
一般根据上个月工资表计提,实际发放时候在调整 查看全部回复
1688
个人社保部分是包含在工资薪金里的,不需要重复计提 查看全部回复
1612
是分录吗? 查看全部回复
1253
可以的 查看全部回复
1810
长期应付款是指企业除了长期借款和应付债券以外的长期负债,包括应付引进设备款、应付融资租入固定资产的租赁费等。 查看全部回复
2007
12月社保交的是12月当月的 查看全部回复
1834
1301
每个月固定的餐补一般都会认定属于员工工资,交通补贴则会分为两种情况,一种是直接以贴票报销为依据认定属于报销款,另一种则多是从法律规定和证明责任分配的角度认定属于员工工资。 查看全部回复
5123
会计每个月预算计提员工伙食补贴到个人的工资薪金 这个是什么意思,是直接以补贴的形式发给员工吗/ 查看全部回复
1789
这笔业务公司做这个分录是没有问题的 查看全部回复
2837
你好同学, 借:其他应收款 dai银行存款 预算部分 借:经营支出等 dai:资金结存 查看全部回复
1709
说明从工资中预扣的社保费还没有缴纳,体现个人部分的社保还没有帮他缴 查看全部回复
2562
计提工资是应发工资,如果有请假的话,要扣除请假的 查看全部回复
公司承担的税款计入营业外支出,不得税前扣除 查看全部回复
1982
首先20多万的房租需要补入账,个人垫付的挂账其他应付款,等公司账户收到款项时,再还款给个人 查看全部回复
1592
谭老师
借:管理费用,dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2062
首先要跟法人确认一下这个垫资是不是投资款 查看全部回复
2149
工资需要先计提,如果10月份计提的工资没发放的话,就一直挂账应付职工薪酬 查看全部回复
1571
同一个进行是什么意思 查看全部回复
1880
计入服务费就可以了,借 管理费用-服务费 查看全部回复
1815
公司两名员工临时为其他公司提供服务,是以公司的名义安排的么 查看全部回复
1221
1535
装修费金额大么 查看全部回复
2306
先以借款名义借走,后期找发票还借款(违规操作,平台不做建议) 查看全部回复
1749
需要这个人区税务局代开发票发票的,然后代扣代缴个税,如果无发票就不得所得税税前扣除 查看全部回复
1885
不需要 查看全部回复
2070
是计提的时候多呢,还是发放的时候多? 查看全部回复
792
拆除的设备的收益计入其他业务收入 查看全部回复
1657
是补缴以前年度的所得税么 查看全部回复
1527
1.车子的折旧年限是根据公司情况和车子的使用情况自行估计 查看全部回复
1916
发放员工工资一般是借 应付职工薪酬 dai 银行存款 其他应收款-个人社保/公积金 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1263
计提 借,生产成本—直接人工—A产品 25000 借,生产成本—直接人工—B产品 25000 借,制造费用—工资2000 借,管理费用—工资8000 dai,应付职工薪酬—工资60000 查看全部回复
2398
一般是个人所得税 查看全部回复
如果在明年的汇算清缴前补发了今年10月和11月计提的工资,不用纳税调增。 查看全部回复
1940
你好同学,如果是公司的员工,那你就要申报个税,让他们充分提供专项附加扣除,如果是不是员工让对方开具发票作为劳务报酬申报个税 查看全部回复
1649
您好,意思是钱入账,你们再转付出去对吗 查看全部回复
1419
是出租方么 查看全部回复
1823
直接做成本了,就把发票贴上月分录后面行了 查看全部回复
2397
个人与用人单位解除劳动关系取得一次性补偿收入(包括用人单位发放的经济补偿金、生活补助费和其他补助费),在当地上年职工平均工资3倍数额以内的部分,免征个人所得税;超过3倍数额的部分,不并入当年综合所得,单独适用综合所得税率表,计算纳税。 查看全部回复
2098
那之前没发工资你是零申报的? 查看全部回复
1702
工资一般是当月计提当月的 查看全部回复
3432
是的,可以再附个工资表 查看全部回复
1994
工资表 查看全部回复
可以,摘要写清楚就行 查看全部回复
福利费要计提的 查看全部回复
1543
西贝老师
同学你好,可以正常申报记账,然后让员工转账到公司,或者次月发工资的时候直接扣也可以 查看全部回复
2753
严老师
收到时,dai记 上级补助收入-其他补助 付给个人时,借记 其他支出 查看全部回复
现在给他报个税按照劳务报酬报对吗?对的 查看全部回复
1311
工会经费是必须要申报的。 查看全部回复
1779
蓝老师
1个人所得税 9000-5000-480-120-30-480=2890 2890*3%=86.7 2工资计提时: 借:管理费用9000 dai:应付职工薪酬9000 发放工资时: 借:应付职工薪酬9000 dai:其他应付款---养老保险480 医疗保险120 失业保险30 其他应付款---住房公积金480 应交税金---个人所得税86.7 银行存款/现金7803.3 查看全部回复
2874
同学你好,是的呢,汇算清缴前没发生的话要调增 查看全部回复
2933
你好,是要写分录么 查看全部回复
1679
企业的账务处理么 查看全部回复
2056
之前没有计提的话,需要补提 查看全部回复
1931
请问研发支出20w是一直挂账么,没有结转到其他科目吧。 查看全部回复
1828
同学你好,工资多计提原分录负数冲销就可以呢 查看全部回复
2293
一般按优惠后的金额计提 查看全部回复
2050
借:应付职工薪酬--社保费 dai:银行存款 借:管理费用(公司部分) 管理费用(个人部分,这部分公司所得税前不能扣除) dai:应付职工薪酬 查看全部回复
不可以,AB分别申报个税,B工资0申报,社保正常填写,员工汇算清缴的时候退税 查看全部回复
3451
工资需要申报工资薪金的个税 查看全部回复
4410
现在没有临时工这个称呼了 查看全部回复
2191
要填的 查看全部回复
4161
个税系统申报也没有加到工资里面,这样可以吗?不可以 查看全部回复
2137
3256
收到款项是吗? 查看全部回复
1167
有需要开发票的和不需要开发票的,是给谁开发票 查看全部回复
3600
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