利润,实收资本,分录,交税

利润转实收资本分录怎么写？ 要交税吗？#商业#

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问一个分录和税务题：A公司于2022年6月用银行存款115万购买了非同控下的C公司95%股份，2023年6月A公司将C公司长期股权投资作价2550万转移到B公司（B公司注册资本5000万，占51%达控股），C公司2022年7月至2023年6月共产生净利润200万。 三方分录操作： A购买C公司分录 借：长期股权投资-C公司 115 贷：银行存款 115 B公司接收C公司股权作价入股 借：长期股权投资-C公司 （121.06+200）*0.95=305 未分配利润 2245 贷：实收资本 2550 A公司转#其他行业#

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22年12月份销售费用的进项税转出101.32，1月底做的进项税额转出，101.32附加6.08，麻烦看一下我的分录做的对吗？ 借：销售费用101.32 贷：应交税费 进项税转出101.3 ，借：应交税费行 进项税转出101.32 贷：应交税费 转出未交增值税101.32，借：应交税费 转出未交增值税101.32 贷：应交税费 未交增值税101.32借：税金及附加6.08 贷：应交税费 附加6.08. 。 2月份补交税费，借：应交税费 未交增值税101.32 贷：银行存款101.32，借：应交税费 附加6#商业#

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在注销前，资产负债表应该是什么状态？比如，我目前知道账上的往来应该都清理干净，我们的往来现在只剩“其他应收款—社保”有余额了，其他往来全都没余额了。那这个社保的余额需要清零吗？怎么清？另外，还有1万多元的货币资金，在注销前也要清零吗？怎么清？把现金都还给股东，银行存款都打回股东的个人银行账户上吗？它分录借方是“实收资本”还是“利润分配—应付利润”？#房地产#

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请问去年季度申报企业所得税交税了，但是今年做年度企业所得税的时候把这笔税款退回来了，这个分录是冲以前年度损益，但是小企业会计准则没有这个科目，那么就是说直接冲利润分配未分配利润吗？#其他行业#

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股东撤资的分录：借实收资本， 贷银行存款，如果股东撤资了的话，那个利润分配他怎么分配。分录怎么做#其他行业#

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，12月的资产负债表未分配利润是正的，我这个不用分配，但是得交税费是吧？ 年底得最后一笔分录借本年利润贷利润分配未分配利润是负数 已经是亏损状态了，为什么资产负债表是正的呢#农业#

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老师，公司原来建账初期，调整期初数据的 有些贷款，就记到实收资本的借方了 导致我这个月开始，利润表的净利润和资产负债表的对不上 这样做是不是不对 这个分录，就直接导致公司实收资本成负数了 后期有利润的时候，又开始慢慢转为正数的#其他行业#

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计提税金及附加不用交税怎么写分录#出纳#

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老师，就是第三个季度的报销，员工在10月才开票进来，那我能否在第三季度暂估下费用呢，不然利润很高，这个分录怎么做呢#商业#

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老师，公司股东撤资。由于公司亏损。所以退了一部分的投资成本。借实收资本，贷银行存款和资本公积-资本溢价。这样子分录对吗？如果对的话，资本公积资本溢价可以转增资本吗？#工业制造#

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小规模，开专票和开普票，确认收入的时候分录有什么区别，都要贷应交税费应交增值税吗？和这个月实际有没有交税有关系吗#出纳#

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计调应收团队款12606元，团队支出10612.83元，其中计调垫付费报销了1972.83元，最后出纳收到的实际利润团费1993.2元净额拿去存款，第二天经财务经理审核少算0.03分。由于这笔账计调少算0.03分，出纳审核失误，就把利润存入了银行，请问这笔账出纳如何分录记账科目以及开具收据怎么写？#出纳#

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老师我有两个问题需要咨询:计调把团费及原始凭证票据、报销单据交给出纳，出纳经过老板是否签字核实在报销给计调，然后出纳需要给出资方开具收据给对方是吗？填写的金额是不是12606元？ 问题二:出纳记账是记1993.2元的利润账目分录摘要:旅行社营业部利润收入，借:银行存款。就可以是吧？#出纳#

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从代账公司接回来的账，公司刚成立的第一个月的资产负债表的未分配利润是负的，看表来看应该是做了借利润分配，贷应付职工薪酬的分录，这种是不是很不合理呀，要怎么调整呢？#其他行业#

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公司账面亏损90万，实收资本150万，银行存款60万，现在公司要注销，这个银行存款怎么做分录？#出纳#

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我们有一个项目，项目途中雇了个安装师傅，要给他1600，这个怎么付可以少交税，应该怎么做账呢，分录是什么，是属于劳务费的吧，可以一个月给他800这样他不用交税这样吗，另外后续是不是只有两件事给他代扣代缴，还有要票，没有其他的要做，另外这笔钱可以税前列支吗汇算清缴的时候 不能放到工资里是吗#出纳#

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商品报废了 还需要交税吗？做什么分录？ 原始凭证附什么单据？#出纳#

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1.注销时，其他应付款有余额，是借的股东的钱用于经营，那能不能转成实收资本。之前没有实缴过？ 2.剩余的固定资产被股东拿走了，我们视同销售，做固定资产清理，：借，其他应付款-股东113元 贷，固定资产清理100，增值税销项13。其实100是我们的固定资产净值，这样做分录对么？还是其他应付款冲100，再做13的亏损？#商业#

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异地预交税费退税，是23年的预交税费退税，分录怎么写？#建筑工程#

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