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哈哈老师
对,一般都是在月底计提的 查看全部回复
5076
归老师
差额不大,次月调整就可以。 查看全部回复
5706
小黑
必须要经过公司领导同意,才能直接计入营业外支出 查看全部回复
7317
按照上年计提增值税的会计分录把多计提的部分做红字分录 查看全部回复
4401
这个不在个税里抵扣啊 查看全部回复
9189
对,报表是连起来做 查看全部回复
4320
发放借应付职工薪酬 dai银行存款 汇算不用调整 查看全部回复
4536
坏账准备按照明细账计提 查看全部回复
5598
郭艳飞
当然可以计提折旧 查看全部回复
5940
你们是自己申报吗? 查看全部回复
在注册地址的税务局缴纳 查看全部回复
5238
没问题,可以税前扣除 查看全部回复
5724
研发费用可以加加计扣除75%,你这是费用化的,就能抵扣20多万*1.75*所得税税率 查看全部回复
4788
资产总额全年平均值?和资产总额季度平均值? 查看全部回复
4653
高老师
您好,可以做一个调帐凭证,但需要把每一笔的凭证号、计提数、实际数及差额等列出做成表格做为附件附在记账凭证后面 查看全部回复
9810
(增值税)借:销项 附加税借税金及附加 dai钱 查看全部回复
5481
账号正在注销中
可以 查看全部回复
6651
Annina老师
都可以 查看全部回复
4185
您说的不计提是什么意思 查看全部回复
4437
4032
提成本就是浮动数据 查看全部回复
6516
小月老师
任何一个经济实体都要求按规定设立会计帐册的 查看全部回复
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税务师晓雨
正常损耗的话,对所得税和增值税没有什么影响 查看全部回复
4680
印花税严格来说是不需要计提的,只是计提一下以后查询方便 查看全部回复
4149
大厅可以补申报 查看全部回复
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商业银行等投保机构根据《存款保险条例》向存款保险基金管理机构缴纳存款保险费行为,不属于《印花税税目税率表》列举的应税范围,不缴纳印花税。 查看全部回复
8334
不征税增值税 查看全部回复
5409
需要 查看全部回复
6075
没啥区别,季度奖金也是按照工资薪金申报的 查看全部回复
4293
一般是根据工程进度确认收入,开票,符合业务逻辑 查看全部回复
5013
B 查看全部回复
4851
您好,按股息红利所得计算缴纳个税,税率20% 查看全部回复
4896
您好 查看全部回复
6138
这个应该是五险相加起来的数 查看全部回复
5877
您好,现在是高新技术企业吗? 查看全部回复
7272
季度的时候也可以享受的 查看全部回复
是的,可以自行选选择的 查看全部回复
4338
可以不用计提 查看全部回复
5544
对,也是按照十年计提折旧 查看全部回复
4014
7893
先把之前的补提了,再做缴纳的分录就行 查看全部回复
6309
您好,是的 查看全部回复
3987
个人的平时一般都是公司代扣代缴,次年汇算清缴可以选择自己汇算,多退少补 查看全部回复
5283
借管理费用-残保金,dai银行存款 查看全部回复
3978
个税核定一般是项目所在地税务要求的 查看全部回复
7866
具体可以向税务局咨询一下,让税务局查询一下看看是否提交退税的申请 查看全部回复
4158
可以的 查看全部回复
5067
计提的工资填写到账载金额,实际支付的填写在税收金额 查看全部回复
6156
你把税收金额跟账载金额填一样的就不会调增了 查看全部回复
公司承担个人部分不能在企业所得税税前扣除 查看全部回复
6057
可以,只要是没超过45万就可以 查看全部回复
5526
高荣老师
《房产税暂行条例》第二条规定,房产税由产权所有人缴纳。产权所有人、承典人不在房产所在地的,或者产权未确定及租典纠纷未解决的,由房产代管人或者使用人缴纳。 根据上述规定,房产税由产权所有人缴纳,如产权所有人不在房产所在地的,应由房产代管人或使用人缴纳房产税。如贵公司在房产所在地,无论在托管协议中如何约定,均负有房产税纳税义务;如贵公司作为产权所有人不在房产所在地,则可以托管协议中约定由房产代管人缴纳房产税。 查看全部回复
10512
悠悠老师
第一个是资产总额季度平均值,不是第四季度资产总值。一般取税务扫描数据即可。第二个意思是,职工教育费可以按工资总额的8%税前列支。你公司没有职工教育费,算是提醒。如果确实没有确定就行。 查看全部回复
6228
而已老师
都可以,建议单独计提 查看全部回复
5697
成品油消费税在生产、委托加工、进口环节缴纳,批发零售环节不缴纳消费税。 查看全部回复
4959
是的,需要按季度分摊的 查看全部回复
6336
这个是不需要缴纳个税的 查看全部回复
5094
Christina
进口缴纳增值税如不属于用于免税项目,集体福利等不可抵扣进项事项的,都可记入加计抵减额 查看全部回复
6588
不,按月还是按季度都是税务局核定的,一般不能自己选择的 查看全部回复
5247
做到交款当期,借所得税费用,dai应交税费-应交企业所得税,借应交税费-应交企业所得税,dai银行存款 查看全部回复
5319
冲回 查看全部回复
6120
需要缴纳增值税,不需要交个税 查看全部回复
最好计提一下,以后查账方便 查看全部回复
5904
11520
您好,不需要 查看全部回复
4797
是的,视同销售缴纳增值税 查看全部回复
5787
利息是可以税前扣除的,罚款不行 查看全部回复
6417
资料齐全是可以税前扣除的 查看全部回复
5868
七七
毛利率一般在5至25之间,所得税负率在2左右 查看全部回复
6345
没影响的 查看全部回复
6930
这个要看你们是按照员工工资买五险一金还是国家规定的最低社评基数买五险一金 查看全部回复
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管理费用-其他 查看全部回复
不用 按期缴纳个税后剩余盈利都属于 经营者 查看全部回复
7668
吕敬宇老师
您好,支付费用和计提摊销费用是两码事。 你可以先支付费用后摊销,也可先计提后支付。具体如何做你要与你们的会计沟通一下,当然最好是直接找财务老大。 查看全部回复
4671
正常的申报错误,更正,该退税的可以申请退税 查看全部回复
6444
你多交的一次肯定是能退回来的 查看全部回复
5562
按照开票金额计算纳税,而不是按照收款金额计算 查看全部回复
这个是个人习惯。没有强制性的 查看全部回复
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小规模纳税人一般是一个季度交一次增值税,一般纳税人是按月交增值税 查看全部回复
6543
借:税金及附加 dai:应交税金——应交资源税 查看全部回复
5841
超45万。全额征税。不分超部分与不超部分。 查看全部回复
9585
没有记账么 ? 那你们的增值税申报表中已纳税额是不是还有数? 查看全部回复
4572
比例是根据自己单位的会计政策,每家不一样的 查看全部回复
5733
李伟老师
您好,不一定。 查看全部回复
6039
为啥你2020.12月的工资要在1月份计提呢? 查看全部回复
9036
需要交个人所得税和印花税 查看全部回复
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多的冲销了,少的补记提就可以了 查看全部回复
4698
对,是的,接着之前续保就行 查看全部回复
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6219
意外保险不用交个税的 查看全部回复
4248
如果你们是法人企业就需要在电子税务局申报增值税附加税和企业所得税 查看全部回复
这个和缴纳环保税是两回事,还是需要缴纳的 查看全部回复
8892
你看一下他们的附加扣除 查看全部回复
5337
支付出去的能要求退回吗? 查看全部回复
4743
现金流量表不是必填的 可以不填。资产负债类的科目没有结转一说,你把20年底的现金填到 期初现金及现金等价物那一栏 查看全部回复
《国家税务总局关于印发<跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法>的公告》(国家税务总局公告2012年第57号)第二条规定:居民企业在中国境内跨地区(指跨省、自治区、直辖市和计划单列市,下同)设立不具有法人资格分支机构的,该居民企业为跨地区经营汇总纳税企业(以下简称汇总纳税企业),除另有规定外,其企业所得税征收管理适用本办法(统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库)。 文件明确规定:除另有规定,总分机构的所得税征收法定实行汇总纳税,不区分是否独立核算。 查看全部回复
4914
成本这栏是不包含三个费用的金额的 查看全部回复
6165
土地出让价 查看全部回复
5751
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