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筱粒老师
允许退还的增量留底税额=增量留底税额*进项构成比例*60% 查看全部回复
2986
小梦老师
什么业务销项税减免 查看全部回复
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操守为重
首先财务公司的记账是好意,其次,发票不是公司的抬头,税务局不认可是对的。 查看全部回复
3729
哈哈老师
这个对方没有抵扣不应该给你们打电话吧 查看全部回复
3510
高老师
专票认证抵扣通过增值税发票服务平台勾选统计认证,纸质抵扣联单独装订保管,税局一般不会查纸质抵扣联,真查到了,解释下,没事 查看全部回复
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退货正常开红字发票就行了,这个正常经营活动税务不会来查的 查看全部回复
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没问题,这么一直挂着也行 查看全部回复
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你好,之前增值税结转过吗 查看全部回复
3719
andy老师
如果当期没有勾选,以后可以勾选抵以后的增值税,附加税也可以抵 查看全部回复
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王苗苗老师
这样干你就要多缴税了 查看全部回复
4239
大宁老师
需要满足一定条件 查看全部回复
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那你更正申报的报表,应补退税额哪里是不是负数或者说多于实际缴纳的金额? 查看全部回复
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分公司预缴企业所得税不单独享受小型微利企业优惠政策 查看全部回复
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这个月申报完不是还有留抵? 查看全部回复
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税务师晓雨
企业所得税调增调减,不做账务处理 查看全部回复
4643
Annina老师
这个看当地税务要求 查看全部回复
3072
可以 查看全部回复
4972
是的 查看全部回复
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因为附加税是根据缴纳的增值税为计税依据的 在计算增值税的时候是需要减去留底的税 查看全部回复
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《国家税务总局关于发布<企业资产损失所得税税前扣除管理办法>的公告》(国家税务总局公告2011年第25号)第二十二条规定: 企业应收及预付款项坏账损失应依据以下相关证据材料确认: (一)相关事项合同、协议或说明; (二)属于债务人破产清算的,应有人民法院的破产、清算公告; (三)属于诉讼案件的,应出具人民法院的判决书或裁决书或仲裁机构的仲裁书,或者被法院裁定终(中)止执行的法律文书; (四)属于债务人停止营业的,应有工商部门注销、吊销营业执照证明; (五)属于债务人死亡、失踪的,应有公安机关等有关部门对债务人个人的死亡、失踪证明; (六)属于债务重组的,应有债务重组协议及其债务人重组收益纳税情况说明; (七)属于自然灾害、战争等不可抗力而无法收回的,应有债务人受灾情况说明以及放弃债权申明。 查看全部回复
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看不懂你想问什么 查看全部回复
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公司跟老板签租车合同,约定租金和与公司经营相关的用车费用实报实销,老板代开租赁发票给公司 查看全部回复
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不需要,你填表的时候转出就行 查看全部回复
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李伟老师
您好,这个金额比较大,建议去申请退还 查看全部回复
5745
悠悠老师
5945
吕敬宇老师
您好,是可以留在以后抵扣的。但要注意,库存数要和抵扣额计算出来的金额对的上。 查看全部回复
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现在在网上就可以办理 查看全部回复
8481
缴费当期,借管理费用一办公费,dai银行存款 查看全部回复
6313
需要申请退税 查看全部回复
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借银行,dai应交税费一应交增值税(留底退税额) 查看全部回复
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而已老师
抵扣要去大厅办理 查看全部回复
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您好,填到主表21行预缴税款 查看全部回复
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不能,11月全额进固定资产 查看全部回复
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正常多交的,可以申请退税的,税局要求退税的,一般不会查账 查看全部回复
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做账把之前的冲红,然后按照正确的税率做账 查看全部回复
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您是一般纳税对吗?您交的增值税是预缴的吗? 查看全部回复
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您好,红字发票金额填到申报表第三行用负数表示,免税部分填到10行 查看全部回复
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这个没有时间的要求 查看全部回复
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嗯,税局是要求提供说明么 查看全部回复
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李可可
可以的 查看全部回复
823
吴萌老师
根据相关规定,网络货运平台可以抵扣进项税额的项目包括成品油、道路桥闸通行费等。但这些进项必须是平台自行采购并用于委托实际承运人完成的运输服务,且需要取得符合规定的增值税扣税凭证。 查看全部回复
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全年综合所得应纳税所得额 = 全年劳务报酬收入×(1 - 20%) - 60000 - 专项附加扣除 稍等,我大致算一下 查看全部回复
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在呢 查看全部回复
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这个月可以入账吗,如果业务是真实的,发票没问题的话,是可以入账,可以抵扣的 查看全部回复
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本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?可以先不用认证 查看全部回复
635
杨老师.
进项税额转出,借:成本或者费用(原来发票入的什么科目就做什么科目)dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
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融资性售后回租,是指承租方以融资为目的,将资产出售给从事融资性售后回租业务的企业后,从事融资性售后回租业务的企业将该资产出租给承租方的业务活动。" 另根据《财政部、国家税务总,局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十七条规定∶"下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣∶(六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 因此,融资性售后回租服务属于dai款服务,取得对应进项税额不可以抵扣。 查看全部回复
1202
燕子老师
让出货方给你开具红字发票 查看全部回复
462
小企业购置的固定资产取得的进项税额比较大,但是目前销售额很小,勾选的话就会产生留抵,可以有留抵的,留抵几个月一般没有税务风险。 查看全部回复
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什么时候认证的 查看全部回复
305
个人开应该是开不了专票 查看全部回复
962
借 库存商品等 dai 应交税费-待认证进项税额 dai 应付账款等 查看全部回复
468
我们开出的备件发票销项税额可以抵扣开进来的技术服务发票进项税吗?可以的 查看全部回复
1138
安叔老师
可以的,需要取得专用发票或者增值税电子发票 查看全部回复
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对方给你审计发票,你正常开全部的施工发票给甲方,这2个发票相互抵消收付款 查看全部回复
699
我企业国际货代公司 基本销项全部免税 公司租房办公的物业费和房租费的进项能抵扣么(你们有其他的交税的项目吗?没有的话,不可以抵扣,有的话计算抵扣) 查看全部回复
1147
夏老师
建议跟主管税务机关进行沟通,确定属不属于环保税征税范围 查看全部回复
1598
wam
不是说怎么调整,你企业需自查,是否存在成本投入与实际情况不符?既然有这个提示,说明企业的成本投入核算与同行业存在较大差异 查看全部回复
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在申报期内,纳税人在“抵扣勾选确认统计”模块进行申请统计后,系统将锁定当期抵扣勾选操作。纳税人如需调整勾选,可点击“撤销统计”按钮,在撤销成功后系统自动解锁当期抵扣勾选操作。当期税款所属期内,支持多次申请统计和撤销统计操作。 查看全部回复
1410
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
780
孙老师
税务局系统提示的吗 查看全部回复
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你是个人吗、 查看全部回复
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增值税的话符合抵扣条件可以抵扣 查看全部回复
1556
李凤
这个只是用作库房么 查看全部回复
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软件产品的即征即退和进项税抵扣是二选一的关系吗,不是的 查看全部回复
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抵扣进项票可以抵扣之前筹建期收到的发票吗?如果是公司抬头,发票没问题的话,用于应税项目的话,可以的 查看全部回复
967
需要税局进行认证后才能抵扣 查看全部回复
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借:营业外支出 dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
1242
你好,获取的加油发票,是专票吧? 查看全部回复
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淘宝天猫店铺开的服务费发票可以抵扣嘛,开的专票么 查看全部回复
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可以认证,做进项税留抵 也可以不认证,等有销项税的时候再认证抵扣 查看全部回复
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就按实际的写,公司是什么行业,制造业么 查看全部回复
605
员工去税务局代开了一张汽车租赁的发票,我公司需要代扣代缴这笔个税吗。看发票上有没有备注 查看全部回复
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写清自己身份:写清自己公司基本信息,如识别号、纳税人名称、经营地址、联系电话等,例如:兹有***公司,识别号***,经营地址***。 2、写清退税原因:将需要申请退税原因、涉及属期、涉及金额表述清楚,例如:因为申报错误或申报时未享受****减免政策,导致2023年1月1日-3月31日增值税、***税、***税多缴纳***元,现已办理申报更正,申请退回增值税、***税、***税、***元。 3、写清接受退税银行账户信息:具体需要填写开户行支行和银行账号,例如:接收退款账户:中国建行银行***支行,银行账号:62*******。 (注:原则上当时用哪个账户缴税,现在就用哪个账户接收退款。) 4、结束语:上述信息表述清楚后,需在结尾处表达自己公司的申请办理的态度和感谢,例如:望贵局给予办理为感或望贵局给予办理,谢谢等。 四、落名 情况说明右下角,填写上自己公司名称和日期,并且在公司名称上加盖公章。 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,福利费进项税不得抵扣哦 查看全部回复
1329
秦枫老师
请问执行什么会计准则 查看全部回复
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买牛奶油的用途是什么 查看全部回复
1420
知识产权的服务费可以抵扣吗,您好,是抵扣什么,企业所得税么,有取得合规票据么 查看全部回复
662
你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
518
监装监卸意思是提供监督服务 查看全部回复
1282
抵扣认证发票的时候是不是不用管是不是即征即退,增值税申报的时候才分摊?是的 查看全部回复
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1.你没票先抵扣了 等发票收到在放进去就好了 报销直接冲 挂应付账款 或者其他应付款 查看全部回复
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你是哪一方 查看全部回复
1220
是需要把这个费用冲出来,算到应交税费进项里面就可以了吗?是的 查看全部回复
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不想退可以申请抵税 查看全部回复
1234
你好同学,做账的时候,进项税有单独的核算科目,通常在应交增值税-进项税额科目进行核算 查看全部回复
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打印出来留存即可 查看全部回复
879
一般申报表不放在凭证后面,单独装订保存 查看全部回复
在开具完成页面有个保存客户信息,下次开具直接下拉框可以直接选择的 查看全部回复
668
只能计入费用,抵扣所得税 查看全部回复
887
小米
租赁合同怎么签的 查看全部回复
2392
借:原材料 91 应交税费一进项9 dai:应付账款或银行存款100 查看全部回复
可以,涉及去年的成本费用用以前年度损益调整 查看全部回复
807
就是分为即征即退和一般两种,这两个要分别增值税抵扣是这样吗。是的 查看全部回复
995
抵扣是要分项目吗,不需要分 查看全部回复
931
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1028
可以参考一下 查看全部回复
1653
可以,没有影响 查看全部回复
1076
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