通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
请问一般纳税人企业在对公账户上购买不定期理财产品,账户有闲置资金时购买,公司购买材料等使用时随时赎回,是记入其他货币资金科目核算,还是短期投资科目核算,另外分红需要缴企业所得税吗??请问一下老师#工业制造#
3636
21年各项税费的暂估, 21年12月的各项税费申报表, 20年的所得税汇算清缴申报表 21年1月的各项税费申报表 以上各项税费包括企业所得税,增值税,印花税,三项附加税 这些怎么导出来呢#出纳#
4046
我发现去年10月的城建税没有计提,我做分录:1、借:以前年度损益调整 贷:应交税费——城建税 2、借:本年利润——未分配利润 贷:以前年度损益调整 ,这样可以吗?去年亏损,不涉及企业所得税#工业制造#
10947
还没有报企业所得税年报,但是有调增的,调增过后,还是亏损,不用补交企业所得税,但是客户想在第一季度报企业所得税季度报时知道2022年可弥补的金额还有多少,要找多少成本票,要怎么算金额呢?#其他行业#
4028
老师,请问21年底做了成本费用数据有误差,我22年还可以修改之前的财务报表吗?控制利润金额一致,费用成本数据可能有变化,如果修改数据和对去年12月申报的企业所得税数据不一样有影响吗?修改之前电子税务局财务报表再做22年汇算清缴可以吗?#房地产#
3821
小白一枚,请问一般纳税人企业所得税是怎么算的呢,假如开了100万专票出去,开了20万专票回来,企业所得税是多少,假如开了100万专票出去,没有专票抵扣,有100多万普票。企业所得税是多少?#建筑工程#
4184
如果企业预提了成本,在汇算清缴时尚未取得相关成本发票,那么是在汇缴时所得税纳税调增?还是等税务机关检查发现按照第十五条处理? 如何理解国家税务总局关于发布《企业所得税税前扣除凭证管理办法》的公告,第第十五条 、第十七条#建筑工程#
4066
背景:海外项目申请业务(一般都是跨年的)今年的项目要明年申请下来。合同签订时预收账款50%,如果次年申请失败则退回预收款。 请问:增值税的纳税时点是在什么时候呢?和企业所得税的营业收入数据是否一致呢?#服务业#
3952
你好,20–12–31的资产总计:1366701.38、21–3–31的资产总计:1190859.31、21–6–30的资产总计:1108621.11、21–9–30的资产总计:950294.05、21–12–31的资产总计:744194.03。请问企业所得税年度申报表的基础信息表这里的“资产总额”应该填写多少?(填写平均值,单位:万元)这里的资产总额平均值怎么算出来?#商业#
4111
老师,问一下,我们税目里只有 商业13%,但是纳税申报主表里 货物13%、建筑9%、服务6%都可以填写,这是什么情况。其实我们是没法开9%、6%的发票 是吧,是要去税务局增加税目,才能开是吗?#商业#
3925
你好!想咨询一下2021年12月份缴纳印花税我计入应交税金印花税 记错科目,应计入税金及附加,月末结转费用,现在我已经缴了第四季度企业所得税,多交了170多元,2022年1月我做错误分录更正可以不。#其他行业#
3732
请问我司为国内批发零售企业,有一笔业务是,境内办事处为国外某公司向我司采购一批打印机,打印机在中国境内使用,货款是国外公司打款,我司可以开二联次纸质普通发票给国外公司是吗?正常纳税申报?需要报海关吗?#商业#
3399
现在做2021.12月的账把应付账款转到营业外收入 10-12月季度报企业所得税利润总额是负的不用缴纳所得税 但全年的利润表利润总额成正的了 汇算清缴是不是就需要补缴增值税了 招待费超过标准也要调增了#服务业#
3280