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COCO老师
无需 查看全部回复
3493
而已老师
全年 查看全部回复
3234
M老师
可以直接计入所得税费用 查看全部回复
3401
微尘
借应交税费 所得税dai银行存款 查看全部回复
3096
大宁老师
一般只在申报表享受,账务处理按正常固定资产入账 查看全部回复
2965
影亦老师
可以冲掉计提的然后重新按照实际缴纳金额计提,所得税费用直接计入以前年度损益然后转入未分配利润 查看全部回复
3990
哈哈老师
没有申报个税不能税前扣除这些工资 查看全部回复
3116
谭老师
500元以下的收据不用调增 查看全部回复
3243
venus老师
同学在全年一次性奖金申报 查看全部回复
3070
Annina老师
? 查看全部回复
2928
夏老师
财务报表上是有折旧费的,只是和税务扣除口径不一致 查看全部回复
3423
Yan
居民企业从居民企业取得的投资收益免征企业所得税,不包括连续持有居民企业公开发行上市流通股票不足12个月取得的投资收益,要看你的投资收益符不符合条件 查看全部回复
3012
绾绾
是小微企业吗 查看全部回复
3671
那意思是让你把2019年所得税汇算清缴后的应缴数调成你的实缴数 查看全部回复
2592
多交的钱,税局给退吗 查看全部回复
4087
就是利润表的累计利润总额 查看全部回复
2878
安叔老师
可以更正申报 查看全部回复
4292
不交 查看全部回复
2722
在实际操作中,税账处理会根据收入,电费等来核算产品的入库,调整入库数量可以调整单位产品成本,一方面可以保证每月产品单位成本的稳定性,不至于变动太大,也可能为了调节库存,另一个方面可以调整商品销售成本,影响利润从而影响所得税的缴纳。但由于人为调节可能导致账实不符,存在税收风险。 查看全部回复
3954
不可以的 查看全部回复
3257
汇算清缴前取得发票的可以预提 查看全部回复
4078
核定征收是指由于纳税人的会计账簿不健全,资料残缺难以查账,或者其他原因难以准确确定纳税人应纳税额时,由税务机关采用合理的方法依法核定纳税人应纳税款的一种征收方式 查看全部回复
4234
因为增值税是价外税,跟成本、利润无关,所以不能税 查看全部回复
5430
营业成本填本年累计数 查看全部回复
4096
专票吗? 查看全部回复
3067
张瑞峰
季报是预缴,年报是在季报的数据基础上经纳税调整汇算清缴,多退少补 查看全部回复
3650
哪里不对的 查看全部回复
2732
是按资产负债表的期末余额 查看全部回复
4603
不需要了 查看全部回复
3721
利润表 查看全部回复
3626
可以到税务大厅撤销申报,修改后重新申报,如果为查账征收企业,企业所得税为季度预申报,所得税预交,年终汇算清缴,所以也可以不做修改,年终汇算清缴申报时多除少补就行 查看全部回复
3394
做到补缴当期,借所得税费用,dai应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
3609
可以 查看全部回复
2885
一般是不会小于的 查看全部回复
7125
可以申报 查看全部回复
5416
表头那里的吗 查看全部回复
11376
更正申报要写原因吗? 查看全部回复
3877
tammy老师
21年没有取得购进发票吗 查看全部回复
3593
先按照之前的数据申报,等成本数据出来了,更正申报 查看全部回复
4086
筱粒老师
免税税额计入营业外收入,需要规定缴纳相应企业所得税 查看全部回复
4334
Icy 何
是免税的 查看全部回复
5592
刘老师
您好,特殊情况可以跟当地税局事先沟通 查看全部回复
3192
是的 查看全部回复
4283
高老师
个税在自然人电子税务局申报,需要在省局官网下载 查看全部回复
11819
本年累计 查看全部回复
4067
正常填写本期,累计金额自动计算 查看全部回复
4105
暂不调帐,汇算清缴时调减 查看全部回复
3759
收入-成本费用=利润 查看全部回复
3420
季报吗? 查看全部回复
3652
红冲后又重新开吗 查看全部回复
3613
不会影响的 查看全部回复
借应交税费-预交增值税,dai银行存款 查看全部回复
3964
上季度末填在本季度初 查看全部回复
3099
多计提了,但少交了是吧 查看全部回复
3138
本期数为10-12月 查看全部回复
3236
如果没有调整项,需要交 查看全部回复
2983
借所得税费用,dai应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
2867
费用据实 查看全部回复
4119
小规模不可以抵扣进项税额 查看全部回复
5377
先补提:借:所得税费用 dai:应交税费-应交所得税。缴纳的时候再:应交税费-应交所得税 dai:银行存款 查看全部回复
4000
您看到的是旧的政策,对不超过100万的部分减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率计算,12.5%*20%=2.5% 查看全部回复
5293
经营业务调整, 查看全部回复
目前季报填10-12月数据 查看全部回复
4404
并入收入缴纳企业所得税 查看全部回复
3936
你们有给老板发工资吗? 查看全部回复
4248
可以加上 查看全部回复
3268
需要视同股息红利 查看全部回复
3119
如果是当期直接免征的房产税和土地使用税,企业无需进行账务处理。如果是当期计提后直接减免的房产税和土地使用税,企业应当冲减相关费用或直接计入当期损益。 查看全部回复
4843
按照报表申报 查看全部回复
4025
表头选择小微企业,自动减免 查看全部回复
4367
没关系的,可以汇算清缴时调整 查看全部回复
5189
如果季度收入小于45万,只填写主表第10行 查看全部回复
4062
小企业:汇算清缴退税 借:应交税费-应交所得税 dai:所得税费用 :借:银行存款 dai:应交税费——应交所得税 查看全部回复
3136
只有根据以往的情况暂估 查看全部回复
4975
一般入营业外收入 查看全部回复
3527
正常情况下先填报表 查看全部回复
3855
按照实际 查看全部回复
3091
平时预交,次年汇算清缴多退少补 查看全部回复
3912
先申报报表再申报企业所得税 查看全部回复
4319
申报表计提 查看全部回复
4642
收入减成本费用=利润 查看全部回复
11553
不用,小规模申报,上报汇总后的,收入是自动读取得,你,核对申报即可 查看全部回复
3207
Amy老师
先出利润表按利润总额申报企业所得税,再反账删除结转损益分录,计提所得税,再做结转损益就可以了。所得税不影响利润总额,只影响净利润。 查看全部回复
5522
应该不能延期申报,但是情况特殊可以跟专管员沟通一下这个情况 查看全部回复
8134
企业购买生产设备单位价值不超过500万元,可以所得税前一次性扣除 查看全部回复
5924
没有规定,按照实际账务处理申报,个别科目不要出现明显差错即口 查看全部回复
7981
LD
个人认为不需要,还是需要与当地税务局确认 查看全部回复
4318
为负数就是亏损 查看全部回复
4344
直接调整未分配利润 查看全部回复
3532
可以更正第二季度的 查看全部回复
8406
我们企业所得税平时都是预缴的,次年还要汇算清缴 查看全部回复
3048
小黑
计提借所得税费用dai应交税费企业所得税 查看全部回复
2995
现行企业所得税实行法人税制,企业应以法人为主体,计算并缴纳企业所得税。《中华人民共和国企业所得税法》第五十条第二款规定”居民企业在中国境内设立不具有法人资格的营业机构的,应当汇总计算并缴纳企业所得税”。由于分公司不具有法人资格,其经营情况应并入企业总机构,由企业总机构汇总计算应纳税款,并享受相关优惠政策。 查看全部回复
3058
没得就是0,利润总额要填,你损益还没结转 查看全部回复
7221
资产总额按照万元 查看全部回复
3583
年末没有计提,你就补提到下一年度。 查看全部回复
5177
是的,但是会计是按照企业的真实收支做账的,跟税务不一样 查看全部回复
4126
研发费用加计扣除政策三季度属于预享受,后续在企业所得税汇算清缴时享受 查看全部回复
20612
需要交印花税 查看全部回复
4061
一季度的季末就是二季度季初 查看全部回复
5113
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