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王苗苗老师
购买设备的用途是什么 查看全部回复
1730
patience
金额大么 查看全部回复
2055
建成的办公室的所属权是谁的 查看全部回复
1609
安叔老师
是的】 查看全部回复
1297
税务师晓雨
没有收款的部分先挂账 查看全部回复
2016
李伟老师
根据发票计入固定资产核算 查看全部回复
1976
wam
不是的 查看全部回复
1292
哈哈老师
借库存商品 20000dai应付账款暂估200000 查看全部回复
1845
杨老师
进费用就可以 查看全部回复
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企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
1448
1966
入账的时候按本来收的款入账 查看全部回复
1631
对方公司已经注销的确实开不了发票了 查看全部回复
2263
跟公司经营无关的费用不能入账,肯定也不能税前扣除 查看全部回复
1983
tammy老师
可以的,合理真实的发票都可以入账 查看全部回复
3028
普票的话,借 预付账款 dai 应付账款,然后每月摊销借 管理费用-房租等 dai 预付账款。支付租金时,借 应付账款 dai 银行存款 查看全部回复
2079
无法取得发票的应付账款是指发生了成本费用支出没取得合规发票么 查看全部回复
2137
重复报销了,之前的分录红冲,给报销人转的款收回 查看全部回复
直接计入主营业务成本 查看全部回复
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挂管理费用,二级明细可以说是抵押费 查看全部回复
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实际的出资方不是乙方吗 查看全部回复
1334
计入营业外收入 查看全部回复
2182
每个门店是独立的法人公司吗? 查看全部回复
1530
退的都什么款 查看全部回复
1753
做什么备案 查看全部回复
1797
计入销售费用-服务费 查看全部回复
2895
境内代表处是法人单位还是什么 查看全部回复
1576
借:营业外支出dai:预付账款(后附该公司已注销的文件) 查看全部回复
2151
收到的运费做其他业务收入,支出的做其他业务成本,给A开发票 查看全部回复
1801
FOB是离岸价 查看全部回复
1871
不需要 查看全部回复
2043
算 查看全部回复
理论上要一致的,不一致怎么付款?如果你们是分内外账的话,外账就不要付报销单 查看全部回复
2114
招标代理费计入管理费用吗?可以 查看全部回复
1950
发生费用的所属期是属于去年么 查看全部回复
2450
取得代开发票即可,税率为0 么? 查看全部回复
1999
按照发票正常入账就可以了 查看全部回复
1813
不会,开办期间是正常的 查看全部回复
2807
2120
计入营业外支出,不需要开具发票,可以的 查看全部回复
1381
建议私下建个表格,把没发票的费用私下登记 查看全部回复
2566
如果是支付一年的土地租赁费,先记到长期待摊费用,然后按期摊销到月份 查看全部回复
2124
云峰老师
你好同学,用这种方法:我们公司是一般纳税人,当月付了一笔费用,但还没有取得发票,请问这种情况是先入预付账款科目,等收到发票了,再做费用冲预付款 查看全部回复
1376
4万是你暂估费用的金额呢,如果你是不想交季度所得税那你还缺19万的发票 查看全部回复
4504
正常你们应当只开咨询费的发票,证书费用应当机构开具给企业,你们收到并支付出去的正数费用为代收代付直接挂往来冲往来就可以了 查看全部回复
1825
andy老师
你们支付款借预付账款dai银行存款 查看全部回复
2366
可以 正常报销单,凭证上付发票(这个是必须有,没有的不能税前扣除),其他的相关证明材料也可以作为附件 查看全部回复
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账不用调整,税务申报做纳税调整 查看全部回复
3034
计入管理费用-技术测试服务 查看全部回复
2275
借:应收账款 dai:以前年度损益调整(如果是小企业会计准则,直接进主营业务收入就行) 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
1962
A给开票就行啊,这个业务就相当于A接受B/C2家的设计委托然后转包给了设计公司 查看全部回复
2002
完工后次月 查看全部回复
2219
燕子老师
你好,付钱的时候直接先 借:应付账款-xxx dai:银行存款/库存现金即可。 查看全部回复
3021
暂估的分录冲销掉 查看全部回复
1805
需要的 查看全部回复
2113
是否需要改变计税方法,按照合同来算,需要 查看全部回复
3643
实际有成本,只是尚未收到发票的话,应当暂估 查看全部回复
1872
西贝老师
同学你好,建议还是修改固定资产原值,同一个固定资产对应一个资产编码就可以,也利于固定资产盘点 查看全部回复
2413
秦枫老师
想入账只能挂往来 视同哪位员工垫资 比如其他应付款 查看全部回复
2281
物流辅助服务,是指航空服务、港口码头服务、货运、客运场站服务、打捞救助服务、装卸搬运服务、仓储服务和收派服务。装卸搬运服务,是指使用装卸搬运工具或人力、畜力将货物在运输工具之间、装卸现场之间或者运输工具与装卸现场之间进行装卸和搬运的业务活动。 查看全部回复
3392
如果是跟公司经营相关的费用支出,就按照发票和业务实质正常入账。 查看全部回复
2184
合同,付款申请单,发票,完工进度,基本就这些 查看全部回复
1562
一般的国际运输服务是9%,符合条件的话有增值税免税的情况 查看全部回复
3554
你们支付给国外的费用,可以具体说一下业务吗/ 查看全部回复
3255
借 在途物资 dai 银行存款 应付账款 查看全部回复
3327
属于什么那个会计期间的费用建议那个会计期间入账 查看全部回复
2717
你们是哪一方? 查看全部回复
3685
属损益类账户,专门核算企业清算期间所实现的各项收益和损失。 查看全部回复
1848
你就根据发票计入管理费用-服务费就可以了 查看全部回复
2806
你好,你是一般纳税人么 查看全部回复
2022
你们支付工程款 建筑公司给开具发票没有问题 你们是自建厂房么 借:在建工程 dai:应付账款或银行存款 查看全部回复
1587
刘淑萍
实际的税费是由甲公司承担了,需多支付三个点的代开费用 查看全部回复
2531
首先写一下这些发票是什么时候收到的,从签合同到付款等流程有没有问题,发票是怎么取得的等。 查看全部回复
4505
要把6月份做的无票管理费冲掉 查看全部回复
2230
租赁费有发票么 查看全部回复
正常做账,支付乙方的货款?运费,挂帐预付账款-乙,运输公司开票给你充预付乙的挂帐,把三方协议付凭证后面 查看全部回复
1726
支出的费用没有发票也要入账,只是说没有发票不能税前扣除。 查看全部回复
2873
固定资产是指在建房屋吗? 查看全部回复
4878
这1%属于佣金的性质,应计入销售费用,会计分录如下 查看全部回复
1325
账上工资和成本金额有问题么 查看全部回复
1900
Icy 何
按照实质业务来说对方应该开具设备的发票,您这边应该按照资产入账,但实务上对方可能因缺乏进项等不合规原因,无法开具相应发票,这种情况建议更换供应商或者要求对方开具设备发票,而不能收与业务实质不符的发票 查看全部回复
2166
1、有追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商受理供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理的应收账款的账面价值【考虑】),dai:现金、银行存款(支付供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)再保理:保理商将应收保理款转让予第三方,借:现金/银行存款/应收账款,dai:应收保理款,差价计入投资收益。 2、无追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商接受供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),dai:现金、银行存款(支付给供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)若买货商拒绝付款或无力付款,保理商放弃对供应商追索的权力,保理商承担买货商拒绝付款或无力付款的风险。要作应收保理款的财产损失处理,借:营业外支出—应收保理款、借:应收保理款—利息调整,dai:应收保理款—成本。 查看全部回复
2356
你们的业务实质是什么? 查看全部回复
2842
具体是什么问题呢,是需要以发票金额调整账面的 查看全部回复
14557
需要以发票为准的 查看全部回复
2099
建议按照我公司提供场地给其他公司或者市场同类场地的价格材料支撑 查看全部回复
2846
邹经理
这个收入是什么意思? 查看全部回复
2393
是的 查看全部回复
2240
等于说你们支出了100,电信也返还给你们100,但是你们本身需要开发票 查看全部回复
3109
需要 查看全部回复
4022
如果发票是公司抬头的话,可以用,按实际支付金额报销 查看全部回复
2866
你好,老师刚看你的问题,稍等哈 查看全部回复
2559
是小企业会计准则还是会计准则。 查看全部回复
2012
Annina老师
销售费用 查看全部回复
2344
同学你好 一般纳税人 服务业不都是6个点 30万不是1.8 哪来的2.4万? 查看全部回复
3377
爆破山体跟你们经营相关吗 查看全部回复
2405
可以的,可以把原附件复印下放在正确凭证后面 查看全部回复
2226
一般付款需要看发票的,你可以看一下你们内部的付款流程是怎么规定的。 查看全部回复
2399
这个不需要开票,记入营业外收入 查看全部回复
3060
就是有部分成本费用没有取得发票 查看全部回复
16435
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