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tammy老师
月末进项大于销项,说明当月有留抵税额,是不需要结转的, 查看全部回复
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安叔老师
如果没有发票你们不能税前抵扣的,对方不开票可以向所在地税务机关举报 查看全部回复
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绾绾
如果是在无需税务登记的自然人处支出的500元以下的开具收据注明收款人姓名,身份证,收款事项的可以扣除 查看全部回复
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小小
正常成品油是在生产环节和进口环节收 查看全部回复
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进项税统计之后,要第二天才能进入到主表 查看全部回复
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木言
1、借:销售费用 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
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小智
是销售公司吗,首先看你的客户群体,他需要的是专票还是普票,专票的话能否接受1%的专票 查看全部回复
3367
易老师
是对的 查看全部回复
3660
嗯嗯 查看全部回复
3268
Yan
外贸业务采购的进项用于退税的 查看全部回复
3915
谭老师
内帐就是公司真实的帐 查看全部回复
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你这是经营租赁公司,买进来的车肯定是固定资产,出租按月收取租金就做收入,租半年之后又出售按固定资产处置处理 查看全部回复
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不是的,这个是主要是看税负和无差别平衡点的税负,只要税负低于无差别平衡点就不用改变 查看全部回复
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Amy老师
25行期初未交税额是上月应交的增值税 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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你说的附加税是 不是城建税、教育费附加、地方教育费附加 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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大宁老师
一般按照你们的正常经营中发生的收入成本费用入账就是合理的呀 查看全部回复
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按你们的话就放待抵扣 查看全部回复
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增值税一般纳税人一般月度申报,企业所得税季度申报,您可以进电子税务局查看您公司的税种核定。 查看全部回复
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归老师
做进项税额转出就可以 查看全部回复
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你说的是小规模转为一般纳税人吧 查看全部回复
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一般纳税人按6% 查看全部回复
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调增缴纳了企业所得税就没关系呀 查看全部回复
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有点没看懂你说的补增值差额 查看全部回复
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venus老师
同学你这个不是做分录。而是要更正申报增值税表 查看全部回复
2546
3% 查看全部回复
3111
高老师
1.1个月 查看全部回复
3443
增值税纳税义务的发生时间根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十九条的规定,增值税纳税义务发生时间: (一)发生应税销售行为,为收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 (二)进口货物,为报关进口的当天。 增值税扣缴义务发生时间为纳税人增值税纳税义务发生的当天。 例如: (一)纳税人销售货物、提供应税劳务的纳税义务发生时间 1.采取直接收款方式销售货物的,不论货物是否发出,均为收到销售款或取得索取销售款凭据的当天。 2.采取托收承付和委托银行收款方式销售货物,为发出货物并办妥托收手续的当天。 3.采取赊销和分期收款方式销售货物,为书面合同约定的收款日期当天,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 4.采取预收货款方式销售货物,为货物发出的当天,但生产销售生产工期超过12个月的大型机械设备、船舶、飞机等货物,为收到预收款或书面合同约定的收款日期的当天。 5.委托其他纳税人代销货物,为收到代销单位的代销清单或者收到全部或者部分货款的当天;未收到代销清单及货款的,为发出代销货物满180天的当天。 6.销售应税劳务,为提供劳务同时收讫销售款或者取得索取销售款的凭据的当天。 7.纳税人发生视同销售货物行为(委托他人代销货物、销售代销货物除外),为货物移送的当天。 8.纳税人进口货物,其纳税义务发生时间为报关进口的当天。 (二)销售服务、无形资产、不动产的纳税义务发生时间 1.销售服务、无形资产、不动产的增值税纳税义务发生时间通常为纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 2.纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天。 3.纳税人从事金融商品转让的,为金融商品所有权转移的当天。 4.纳税人发生视同销售服务、无形资产或者不动产情形的,其纳税义务发生时间为服务、无形资产转让完成的当天或者不动产权属变更的当天。 查看全部回复
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6172
哈哈老师
具体什么发票? 查看全部回复
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你好,行业平均税负率是参照一定时期内同行业的平均值,是税务机关对企业进行纳税申报稽核分析的参考指标,没有统一标准,也并非计算税额的指标。只要纳税人合法经营,依法纳税即可。 查看全部回复
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你好 不可以的 不能提前 查看全部回复
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一般按照科目余额表录入, 查看全部回复
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那可以月底一次出库,用系统导出清单,相关人员签字确认作为出库数据 查看全部回复
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前期形成了增值税欠款,现在销项税出现了小于进项税的情况而形成期末留抵税款的,以期末留抵税款抵减增值税欠款就叫增值税留抵抵欠 查看全部回复
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国家税务总局 关于统一小规模纳税人标准等若干增值税问题的公告 国家税务总局公告2018年第18号 六、转登记纳税人可以继续使用现有税控设备开具增值税发票,不需要缴销税控设备和增值税发票。 转登记纳税人自转登记日的下期起,发生增值税应税销售行为,应当按照征收率开具增值税发票;转登记日前已作增值税专用发票票种核定的,继续通过增值税发票管理系统自行开具增值税专用发票;销售其取得的不动产,需要开具增值税专用发票的,应当按照有关规定向税务机关申请代开。 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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一般小规模年收入500万 查看全部回复
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可以不抵扣 查看全部回复
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两种方法都可以 查看全部回复
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微尘
正常情况根据实际业务开票,税法上没有加稅点一说 查看全部回复
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用农户的身份证开你公司的收购发票 查看全部回复
4161
增值税 查看全部回复
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你们是小规模纳税人 查看全部回复
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请问是指哪个税金 查看全部回复
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需要合并纳税,但填报增值税纳税申报表附列资料表一时开具的专用发票填在开具税控增值税专用发票列,开具普通发票填在开具其他发票列 查看全部回复
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现在可以抵扣的,都要开电子普通发票 查看全部回复
3907
那你就需要一张一张录凭证 查看全部回复
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?借应付职工薪酬316.4 dai主营业务收入280 应交税费销项税额36.4 借主营业务成本280 dai库存商品280 ?2借库存商品200 应交税费进项税额34 dai银行存款234 查看全部回复
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要做好交接手续,凭证,申报表,往来账,明细账,存货,总账,财务报表,税务局网址登陆名密码,个税申报源数据等一系列的东西都需要清点清楚,整理好应该移交的各项资料,另外对未了事项和遗留问题尽量让对方写出书面说明材料。 查看全部回复
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操守为重
你的具体问题是啥 查看全部回复
3700
Annina老师
不可以 查看全部回复
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不能使用22年1月份的进项抵扣21年的销项的 查看全部回复
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最明显区别就是小规模增值税按照征收率缴税,一般纳税人可以抵扣进项,增值税等于销项减掉进项 查看全部回复
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一般纳税人销售废品收入增值税税率是13% 查看全部回复
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可以开建筑劳务 查看全部回复
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可以这样划分 查看全部回复
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如果双方签订房屋租赁租赁合同,正常是要提供复印件跟房产证的复印件, 查看全部回复
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年末12月是计提第四季度的,根据第四季度利润表上利润总额*乘以相应税率,如果确实符合小微企业,年应纳税所得额在100万以内,可以按税负2.5%去计算平时预缴的企业所得税 查看全部回复
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内账就是按照真实业务处理,能明细反映企业真实的经营收入和支出 查看全部回复
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你的意思是只要认证了就能抵扣进项吗 查看全部回复
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是特殊业务可以开3 查看全部回复
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增值税,消费税,附加税,企业所得税 查看全部回复
3541
应该是应交税费–应交增值税的借方余额表示留底税额 查看全部回复
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A公司原分录冲回 查看全部回复
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所得税是收入减去成本费用以后的金额计算的 查看全部回复
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没有搬迁吗? 查看全部回复
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优惠税率1%是针对小规模纳税人的哦 查看全部回复
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增值税就是销项减掉进项 查看全部回复
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冲销多提的 查看全部回复
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一般纳税人增值税每个月要进行申报的,你没有销项,只有进项,是多少就填多少啊,比如这个月销项为零,那就如实填写就好了 查看全部回复
3185
能说明白点吗? 查看全部回复
3033
你是什么行业? 查看全部回复
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你们卖的设备么 查看全部回复
4677
是你们单位自己给员工的赔偿吗 查看全部回复
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不可以,用什么公司招标就得用那个公司的资质 查看全部回复
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既然发票上是按100万去开的,肯定要按100万去乘以相应的税率,计算增值税 查看全部回复
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需要 查看全部回复
3445
3728
是销售收入 查看全部回复
3409
印花税税率都一样,不用区分一般纳税人与小规模纳税人 查看全部回复
4755
运费是单独发生的,还是跟主业一起发生的? 查看全部回复
3263
目前暂时还是百分之一 查看全部回复
3893
不一定,进项税不一定全是原材料的进项 查看全部回复
3778
借库存商品dai应付帐款暂估,借主营业务成本dai库存商品 查看全部回复
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借应收账款dai主营业务收入dai应交税费应交增值税销项 查看全部回复
2716
没啥特殊注意的事项,变更后要提醒供应商给开专用发票,可以抵扣进项 查看全部回复
3665
你增值税结转了么? 查看全部回复
3394
卖货物的话13% 查看全部回复
2735
不能 查看全部回复
5127
根据业务的实质,预收是收取客户的款项 查看全部回复
3229
餐饮管理服务6%,配送服务9% 查看全部回复
月初就可以抄税 查看全部回复
3416
可以,但是建议能分开来开就按分开 查看全部回复
3156
个体工商户如果是核定征收的,税务局就会给一个核定的税额,超过的部分就要交税啦,如果个体户是查账征收的,参照小规模,月不超过15万,季度不超过45万,免征增值税,如果一个会计年度销售额超过了500万,可以申请为一般纳税人 查看全部回复
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