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西贝老师
同学你好,冲减原成本科目哦 查看全部回复
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木言
这个没法调,就是你们个税申报错了,要去更正个税申报的 查看全部回复
915
Leaf
负债的长期借款里有 查看全部回复
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李凤
小企业会计准则么? 查看全部回复
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杨老师.
季度的时候成本未收到发票的话可以暂估,汇算清缴前依旧没收到发票的话需要做纳税调整 查看全部回复
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王苗苗老师
运输大队是什么?国家单位还是私企,是补助额吧 查看全部回复
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财务费用 查看全部回复
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限定性净资产,非限定性净资产 查看全部回复
1546
李伟老师
现金比率=货币资金/流动负债 查看全部回复
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要设二级科目,因为分费用化和资本化,放在一起无法分辨 查看全部回复
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andy老师
你们是建筑企业,一般采用的是企业会计准则 查看全部回复
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可以,但是按规范处理的话,预付的款项记到预付账款科目 查看全部回复
815
Harry老师
你好,计入营业外收入。 查看全部回复
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制造业的产成品是记到库存商品科目的 查看全部回复
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厨房设备是餐饮公司作为固定资产使用么 查看全部回复
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企业申请高新技术企业认定时,受托研发发生的研发费用,不可以计入受托方的研究开发费用总额。 查看全部回复
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同学你好,先查一下明细账,查明dai方余额造成原因 查看全部回复
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李可可
是研发支出么 查看全部回复
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是不是所有福利费都要通过应付职工薪酬-福利费科目,是的福利费的核算需要通过应付职工薪酬-福利费科目核算的 查看全部回复
1117
杨英芝老师
投资收益 查看全部回复
1719
tammy老师
年前什么时候买的?现在退还给厂家,是原价退还吗? 查看全部回复
1301
适用的是小企业会计准则么 查看全部回复
1466
如果确认此笔资产已无法继续处置了,评估费记到费用 查看全部回复
1097
安叔老师
如果该项资产不处理,需要转回固定资产清理,去年的费用需要计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
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燕子老师
是模具吗 查看全部回复
1444
曹老师CPA
亲,计入 无形资产 土地使用权科目 查看全部回复
1111
无形资产 土地使用权 查看全部回复
1522
需要 查看全部回复
1673
看公司的岗位职责分配,如果出纳仅负责打印并提供单据给会计的话,那出纳没有漏提供相关单据的话,就没有失职 查看全部回复
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同学你好,备抵科目是资产科目的减项,借dai方向和资产科目是相反的 查看全部回复
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小米
不合理 查看全部回复
1371
易老师
当时暂估的如果不是劳务费,那么就不行 查看全部回复
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不合理,因为是追回的工程款,说明肯定是干了活了的,这个最后要确认收入的 查看全部回复
1451
wam
回收的衣服用途? 查看全部回复
1313
建议改之前的账务处理 查看全部回复
1467
patience
研发费用辅助账是不是要和研发费用科目入的金额一样?是的 查看全部回复
1853
根据税总公告2011年第34号第六条规定:“企业当年度实际发生的相关成本、费用,由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证,企业在预缴季度所得税时,可暂按账面发生金额进行核算;但在汇算清缴时,应补充提供该成本、费用的有效凭证。”因此,在考虑收入成本匹配的情况下,合理使用这项政策,可避免企业多预缴所得税,后期退税的情况。 划重点: 1、真实发生的成本费用可以暂估并扣出; 2、汇算清缴时,要提供该成本费用的有效凭证 查看全部回复
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发生油费的用途是什么 查看全部回复
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同学你好,信用减值损失就是损益类科目呢 查看全部回复
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我问下去年暂估货物,实际有收到货物么 查看全部回复
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是发票来了,还是成本不发生了要冲回? 查看全部回复
1265
可以放到管理费用-办公费/其他 查看全部回复
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1.内账的话和企业经营有关的都需要统计核算的 2.可以根据以往的数据做一个大概的统计 3.之前收到货没有收到发票可以做暂估,现在收到发票冲暂估,根据新的发票记账 查看全部回复
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1.就是我现在在制造业行业做内账,上个月才盘了第一次存,我财务报表是直接月底向外账要稅的相关数据,我这边平时就把费用报销做凭证,然后把这个月送出去的货作为主营业务收入,月底盘存扣除原材料之类的就可以了吗 答:你好同学,按正规账务处理作账。 2.我这边有两家供货给对方的是要扣除原材料的,像这种我也要盘存吗,主营业务收入的话有两家得下个月才能对到账,这种我做暂估吗,就是送出去的货扣除原材料估一个大概吗 答:实现收入再确认收入。 3.有一家公司是给我们每个月都送原材料,但是我们账上没钱就一直没付钱,对方也没有给我们开票,这个月收到开的进项,以前也没有盘过存,我该怎么做账呀 答:先梳理一下,把账作账。再结合盘点调整 查看全部回复
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借 主营业务成本 dai 应付账款-暂估 查看全部回复
3406
是建造固定资产么 查看全部回复
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没有试运行成本科目 查看全部回复
1720
稍等 查看全部回复
1714
借其他应付款dai银行存款 查看全部回复
1903
拨款名义是什么/ 查看全部回复
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你们是施工企业吗?你们在建的厂房转入固定资产没有 查看全部回复
1631
是采用的什么会计制度 查看全部回复
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公司是劳务公司还是接受派遣的公司 查看全部回复
1647
之前的暂估分录是怎么写的/ 查看全部回复
实际上有没有货物 查看全部回复
1593
张
你好,这笔款项是无偿拨付么 查看全部回复
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主要是公司做了广告灯箱和广告平面设计,还有展车的车贴和车牌,如果支出的设计制作费跟收入相关的话,可以记到成本的。 查看全部回复
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当月原材料到了发票未到做暂估 借:原材料/库存商品 dai:应付账款-暂估 次月发票到了以后先负数冲销上个月做的暂估分录,然后再根据发票做一个正常的分录即可,注意暂估的时候不需要估进项税额 查看全部回复
1728
你说的车费是发生的业务 查看全部回复
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普票的应付暂估款?什么意思 查看全部回复
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购入充电桩,充电桩电池、立柱可以记到固定资产 查看全部回复
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1、研究阶段,属于费用化支出:1)计提研发人员工资借:研发支出-费用化支出-某项目名称-工资? dai:应付职工薪酬2)计提研发人员社保/公积金借:研发支出-费用化支出-某项目名称-社保/公积金? dai:应付职工薪酬-社保/公积金3) 查看全部回复
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公司买的村部的房子,支付了一部分的钱,对方也没给我们开票,收到了房子,没有发票,账上正常入账啊。如果是自用就记到固定资产,只不过在税法上,没取得合规票据,一般不能税前扣除 查看全部回复
1080
资产负债表重分类到其他应付款栏次 查看全部回复
1459
但是做汇算清缴的时候没有研发费用这个科目,需要算进管理费用研究费用里吗?如果是费用化研发支出,期末是要转到管理费用-研发费用 查看全部回复
1802
暂估暂估一般是不含税的金额,但是如果你们是小规模纳税人,暂估就是含税的金额 查看全部回复
1743
团建活动是用于员工团建么,属于福利范围 查看全部回复
1698
有的,有的公司没开设应付暂估科目 查看全部回复
1476
可以先计入长期待摊费用 查看全部回复
1396
是银行存款支付手续费么 查看全部回复
1191
暂估的成本跟实际发票金额一致吗? 查看全部回复
1841
行政支出 查看全部回复
1273
杨老师
都填在第四行原值那里就行 查看全部回复
1915
我可以拿费用和成本冲吗 ,可以的 查看全部回复
1101
税务师晓雨
你们是单独核算的吗? 查看全部回复
1298
可以直接调账的 查看全部回复
1628
您好,一般来说对于当期直接减免的增值税,借记 ‘应交税金--应交增值税(减免税款) ’科目,货记‘其他收益’科目。” 查看全部回复
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为什么会多发呢?是工资计提的少了吗?如果是计提少了那就补计提工资200 查看全部回复
1513
你23年这个工程施工-暂估结转成本了吗 查看全部回复
1861
秦枫老师
是真实的不用冲 后期发票汇算后还会到 查看全部回复
1753
正常的记账是借:管理费用 2000dai;累计折旧2000.但是你们记账方向记反了是吗? 查看全部回复
911
什么补贴 查看全部回复
1120
什么罚款 查看全部回复
1361
财务费用-手续费 查看全部回复
1458
旧机器是作为固定资产使用么 查看全部回复
1651
今年的报表关系会平吗?可能报表关系会对不上,但是如果账做的没问题的话,差额就是未分配利润的调整金额 查看全部回复
1951
以前年度损益调整不能结转到本年利润,是直接结转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
1909
管理费用-办公费或者/通讯费 查看全部回复
825
你们是什么行业,树木是买来的吗? 查看全部回复
1317
设备可以正常的使用是吧 查看全部回复
1280
是暂估成本费用吗 查看全部回复
1299
因为材料入库时间和发票到的时间有时存在差异,也就是材料入库了,但是发票还没到,所以就需要先暂估入库 查看全部回复
1523
手工帐是电子表格,可以依据自己的需求在电子表格中新增三级科目就好了,就是在对应的科目下面再新增一行,需要注意的就是编码规则要一致 查看全部回复
1161
如果你们有要求按项目归集成本费用的话,可以 查看全部回复
1030
运输费也是暂估的是吗、 查看全部回复
1472
借 资产处置损益(或dai) dai 固定资产清理(或借) 查看全部回复
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一般社保是单月的当月交,公司在扣个人部分时,是下月发工资的时候扣除,所以其他应付款社保科目期末会有余额 查看全部回复
2079
可以直接记入管理费用,水土保持补偿费,是指单位和个人在从事自然资源开发和生产建设活动中,毁坏了水土保持设施(包括植物措施和工程措施)使其丧失原有的水土保持功能所必须补偿的费用。 查看全部回复
你们这个应该是属于弃置费的一种吧 查看全部回复
1671
正常折扣应该在当期就冲减销售收入的,这个案例中实际应该确认收入850万,但现在就是确认1000万,应支付的折扣150万计入了其他应付款,当期多确认收入150万就是调节了利润啊 查看全部回复
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