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甘老师
净利润=2000+1000-1400-700-25-130-30-260-36-15=404 查看全部回复
4224
安叔老师
你计入收入,发票是你们开具的,具体是什么业务呢 查看全部回复
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合同履约成本期末借方余额,反映企业尚未结转的合同履约成本,即表示该项目的存货。 查看全部回复
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王苗苗老师
这个可以不用调 查看全部回复
3576
许老师
视同销售处理。借:管理费用-业务招待费 dai:库存商品 dai:销项税额 查看全部回复
2541
云峰老师
同学你好 答:一般是每月结转一次损益。这个可以和软件人员沟通一下。如果实在改不了,可以用科目余额表结合明细账手工计算出来。 查看全部回复
2667
在 查看全部回复
2248
正确的理解是: 材料成本差异借方:购进时候的超支差异,以及分摊时候的节约差异。 材料成本差异dai方:购进时候的节约差异,以及分摊时候的超支差异。 查看全部回复
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同学你好, 超支差异,产生时在借方,结转时在dai方。 节约差异,刚好相反。 查看全部回复
1311
小妮老师
具体是什么业务? 查看全部回复
2931
清岚
长期待摊是次月开始摊销 查看全部回复
1478
你好,分录没有问题哈。 查看全部回复
2439
谭老师
可以的 查看全部回复
1874
patience
付个人的劳务费,应该计入相关成本费用。判断发生的业务是用其他应收款科目还是用其他应付款科目,要先弄清业务的实质是什么,比如收到个人转款,如果是借款,借 银行存款 dai其他应付款,如果是还之前公司借出去的款,借 银行存款 dai其他应收款 查看全部回复
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公司的主要经营业务是什么,空调安装么? 查看全部回复
2298
商家 查看全部回复
5467
同学你好 填写利润总额-20万 查看全部回复
2437
可以现在一次性结转到未分配利润 查看全部回复
1159
高老师
实际收到的注册资金 查看全部回复
1487
放dai方调整为0,也可以的 查看全部回复
2069
你可以把预收账款理解为预收账款 查看全部回复
2183
水电费计入成本或费用 查看全部回复
3706
应收帐款dai方表示客户归还的款项 查看全部回复
3095
是 查看全部回复
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应交税费在dai方表示公司有未缴纳的税费,需要缴纳 查看全部回复
2225
借:本年利润-5 dai:管理费用-5 查看全部回复
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软件结转还是人工结转? 查看全部回复
2973
如果你计提和缴纳分录都没问题,看借方 查看全部回复
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稍等 查看全部回复
2780
今年汇算清缴的时候纳税调整了吗? 查看全部回复
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发生福利费,业务招待费时 借:管理费用-福利费、业务招待 dai:银行存款等 查看全部回复
3283
andy老师
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
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应付账款是负债类的科目 查看全部回复
5963
同学你好 前边已结过了没 查看全部回复
2736
小规模? 查看全部回复
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是开发成本和进项税额调账了么 查看全部回复
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1、红冲原凭证,把未认证的发票计入应交税费-待认证进项税额里面 查看全部回复
3075
同学你好 房产税是按月计提,按季申报缴纳的。需要结转本年利润 。 查看全部回复
2943
只有其他应付款有余额嘛? 查看全部回复
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第二个图片已经是其他应付款;其他应收款是资产类科目,其他应付款是负债类科目 查看全部回复
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方法一:手工在总账填制凭证结转。 方法二:设置自定义转账结转。 盈利情况下:借本年利润 dai利润分配=》未分配利润 亏损情况下:借 利润分配=》未分配利润 dai:本年利润 查看全部回复
14600
你这个思路都没有对呢 查看全部回复
2831
杨老师
应该是公式设置的有问题 查看全部回复
1683
基本差不多,除了你说的余额,三栏帐还有日期与摘要 查看全部回复
1689
是的,性质上差不多 查看全部回复
2227
借方 查看全部回复
2027
借:本年利润,dai:主营业务成本其他业务成本营业外支出 税金及附加管理费用 销售费用 财务费用 查看全部回复
4744
一般情况下,负数是用于冲销错误分录,这样年度查询的时候这个错误科目是没有发生额的;如果做借方会有发生额。但是做借方的结果是一样的,可以做借方 查看全部回复
4075
这个是冲掉原先暂估入库的库存商品 查看全部回复
1957
小小
这个成本应该是加权平均成本不一定会错 查看全部回复
2190
如果银行上没有那么多付款,可以先欠着,dai方挂往来科目 查看全部回复
2874
wam
3856
看替代的损益类科目在借方或dai方 查看全部回复
2590
预付账款如果dai方,可以设置应付账款借方余额 查看全部回复
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本年利润是借dai方结转反了么,本期原分录红冲,重新录入一个正确的分录 查看全部回复
1810
是多计提了还是? 查看全部回复
2328
损益一般是先结转到本年利润,再从本年利润结转到未分配利润科目 查看全部回复
3575
tammy老师
如果没有支付就挂其他应付款 查看全部回复
2174
对,建账期初余额是只需要录入期初各个科目的余额 查看全部回复
3676
借:预收账款-xx dai:应收账款-xx 查看全部回复
2195
增值税先要抄报税,勾选认证进项税,然后再填写增值税申报表 查看全部回复
2057
应付社保在dai方余额表示有未缴纳的社保费。 查看全部回复
2499
资产类科目借方表示进来的钱,dai方表示花出去的钱 查看全部回复
1795
木言
以前结转多了,需要调整以前结转账 查看全部回复
3455
执行小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
2870
借:银行存款 dai:投资收益 查看全部回复
2240
宣告分红 借:应收股利 dai:投资收益 收到分红 借:银行存款 dai:应收股利 查看全部回复
2362
借: 应收账款(正数) dai:应收账款(正数) 查看全部回复
3320
个税在发放工资时扣除 查看全部回复
2794
如果企业计提残保金,分录为: 借:管理费用——残保金 dai:其他应付款——残保金 实际缴纳残保金时,分录为: 借:其他应付款——残保金 dai:银行存款 如果企业不计提残保金,分录为: 借:管理费用——残保金 dai:银行存款 查看全部回复
3110
转到应交税费未交增值税 查看全部回复
2751
分录数是,借银行存款 dai应收账款,所以在dai方 查看全部回复
3967
这个分录表示票据贴现 查看全部回复
2101
你是生产企业吗? 查看全部回复
4486
是的,营业费用是销售费用 查看全部回复
2449
要看试算平衡表具体哪里不平衡 查看全部回复
2834
财务费用如果科目余额在借方,结转时是借:本年利润 dai:财务费用 查看全部回复
3362
缴纳借应交税费应交增值税 查看全部回复
2967
可以在本年填调整凭证 查看全部回复
2729
平均人数 查看全部回复
2871
个税计提会计分录,借:应付职工薪酬,dai:应交税费——应交个人所得税 查看全部回复
3569
可以 查看全部回复
1956
就结转到本年利润科目即可,一般不再设二级明细科目 查看全部回复
3260
可以每月月末转,或者年底一次转 查看全部回复
2960
月末根据《免抵退税汇总申报表》中计算出的“应退税额”做如下会计处理: 借:其他应收款——应收出口退税款 dai:应交税费——应交增值税(出口退税) 查看全部回复
执行企业会计准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
3060
可以转入营业外收入 查看全部回复
2310
dai方 查看全部回复
8927
一般纳税人吗? 查看全部回复
1578
需要看具体是什么科目,损益类科目期末无余额,可以这么理解,其他科目 没有这样的说法 查看全部回复
3445
全部账户的借方期初余额合计等于全部账户的dai方期初余额合计,所以全部账户的借方期末余额合计必然等于全部账户的dai方期末余额,主要是因为借dai记账法的规则:有借必有dai,借dai必相等 查看全部回复
11250
2465
对 查看全部回复
2247
如果不执行企业会计准则,可以这样 查看全部回复
2193
原分录冲掉,按发票重新入账 查看全部回复
2617
收到利息,冲减财务费用。 查看全部回复
2009
应付账款 查看全部回复
3194
将“收入”类科目转入“本年利润”的dai方,即借:主营业务收入 其他业务收入营业外收入 投资收益 dai:本年利润 查看全部回复
1714
有余额的话,如果在dai方,说明是负债,需要还款。如果在借方,是资产,要么个人还款或者拿费用票抵。 查看全部回复
4917
如果销售的商品已交付购货方且购货方已验收入库,可以结转销售成本 查看全部回复
2206
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