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patience
小规模一个月开专票的金额没有特别规定,但是小规模纳税人连续12个月或累计4个季度销售额超过500万元,必须登记为一般纳税人。 查看全部回复
6675
清岚
你们有销售收入吗? 查看全部回复
2371
杨老师
需要 查看全部回复
2926
燕子老师
同学你好,小规模公司收到专票,按照普通发票做账,直接将发票全额计入成本或者费用。对于小规模纳税人来说,其专票是不能抵扣的,也无需认证的,会造成滞留票的风险,为了避免这种情况,最好纳税之前给自己单位得税源专员说清楚,这样可以避免不必要的麻烦,抵扣联不要随意丢弃,要小心保管,以备待查。 查看全部回复
2536
李伟老师
是变更好一般纳税人时候开具的发票是吗? 查看全部回复
2398
许老师
饲料及宠物食品,3% 查看全部回复
10397
18万是含税金额么 查看全部回复
13990
甘老师
单张发票是有限额的,具体看税局给你们的核定 查看全部回复
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开红字发票要收回原发票和抵扣联 查看全部回复
2211
附加税=专票增值税税额*12% 查看全部回复
4210
王苗苗老师
小规模纳税人不可以抵扣进项税 查看全部回复
1916
谭老师
销售货物? 查看全部回复
3951
之前是怎样做的分录,原路红字冲销即可 查看全部回复
2957
专票现在是3% 查看全部回复
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一般情况下是认证的当月1号或者次月1号成为一般纳税人,不会是月中成为,你要问一下你们税务局,你是当月还是次月 查看全部回复
3751
小妮老师
合计月销售额超过15万元的,免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。 查看全部回复
3271
andy老师
预交的数据已经带出来的了 查看全部回复
2821
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
小小
如果你们的退税率高,而且进项税比较多,建议你选择一般纳税人 查看全部回复
7382
高老师
没带出不要紧,手工填写就好 查看全部回复
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1分钱是四舍五入形成的,账上可以计入营业外支出 查看全部回复
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0.01的差异可以直接计入营业外收支 查看全部回复
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将免征水利建设基金的范围,由现行按月纳税的月销售额或营业额不超过3万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过9万元)的缴纳义务人,扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的缴纳义务人。缴纳义务人包括增值税一般纳税人、增值税小规模纳税人、自然人(包括按次纳税的自然人)、缴纳消费税的纳税人。 查看全部回复
9297
之前1%税率时有没有未开票收入已经交过税了,没有的话需要红冲掉,再开3%的税率 查看全部回复
2053
销售货物3% 查看全部回复
2489
城建税的计税依据是增值税不是企业利润 查看全部回复
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你们实际有这个经营业务的,可以开3%的专票 查看全部回复
3310
建筑行业一般纳税人9% 查看全部回复
2805
在办税服务厅指定窗口 1.提交《代开增值税发票缴纳税款申报单》; 2.自然人申请代开发票,提交身份证件及复印件; 其他纳税人申请代开发票,提交加载统一社会信用代码的营业执照(或税务登记证或组织机构代码证)、经办人身份证件及复印件。 查看全部回复
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对的,分录和之前一样,金额用负数 查看全部回复
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开错的发票开的具体内容是什么 查看全部回复
4958
今年开不了1%的专票 查看全部回复
2395
借应收帐款等 103 dai主营业务收入100 应交税费-应交增值税-销项税额3 查看全部回复
2752
可以 查看全部回复
3566
没有办法,开不了。除非转一般纳税人 查看全部回复
3390
价税合计是30000 查看全部回复
2311
代开的需要去大厅作废 查看全部回复
2698
秦枫老师
你开的电子专票对方接受了 纸票不接受 没问题没跨月 自己的点作废就可以了 查看全部回复
2240
安叔老师
小规模专票不免税 3个点 增值税以及附加税 查看全部回复
2200
发票丢失,你们无法取回原件是不能红冲重开的 查看全部回复
2284
普票目前适用3%的免税 查看全部回复
4614
1.发票抬头是公司名称可以报销,相当于是私车公用 2.跟1一样,区别是一般纳税人取得专票可以抵扣进项税,小规模不可以 查看全部回复
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合同是和一般纳税人公司签订的建议一般纳税人公司开具发票 查看全部回复
3900
你们不能抵扣,全额计入成本或费用即可 查看全部回复
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4月=90-80=10 5月=100-82=18 6月= 150-100=50 二季度增值税=(10+18+50)*0.05=3.9 查看全部回复
3718
已缴纳的税 借:其他应收款-税局 dai:银行存款 查看全部回复
4093
机械租赁带人是建筑服务 查看全部回复
3427
对 查看全部回复
3385
是在电子税务局申请发票,自行开具的 查看全部回复
2482
一般是需要发票全部联次,公章,营业执照副本,情况说明书等,持以上资料到税务开红字 查看全部回复
2545
可以收的,小规模收到专票也不能抵减增值税,就当普票用,全额入账。 查看全部回复
5049
如果发生的经营活动是在经营范围里的,是的 查看全部回复
2057
例如代开100万发票 税率1% 借:银行存款等 dai:主营业务收入99 应交税费-增值税 1 相当月多确认了收入,少确认了增值税 借:主营业务收入0.91 (或者dai方红字) dai:应交税费-增值税0.91 查看全部回复
2451
不用计提,缴纳时,借应交税费-已交增值税 应交税费-应交城市维护建设税 dai银行存款 查看全部回复
3032
不可以,全额入账 查看全部回复
2442
小规模又不能抵扣增值税,跟发票联一起放在后面入做附件就可以 查看全部回复
2581
不免 查看全部回复
2173
3个点专票也是可以退税的 查看全部回复
2661
可以开专票 查看全部回复
2767
按照销售金额合理数填写就好 查看全部回复
2385
Annina老师
发票上的为准 查看全部回复
2909
有收入没有 查看全部回复
1841
孙老师
您好,申报表上应交增值税不可以出负数负数的是通过不了的。两种处理方式,一种是和你们税管员沟通让他在后台给你比对通过,第二种的话就这里填写零,等什么时候有专票收入的时候再抵减,这两种方式都需要事先和专管员沟通一下 查看全部回复
2823
税局说倒算是吗 查看全部回复
3506
3137
你们第一季度不是已经申报交过税款了 查看全部回复
2859
小规模代开或者自行开具专票 都是3%征收率 查看全部回复
2042
普票免税,专票需要缴纳增值税 查看全部回复
3937
专票就填专票栏,没超过45万部分的普票收入填第10栏,超过部分的普票收入填第12栏 查看全部回复
4066
现在1%的征收率已经到截止时间了,截止到今年3月底 查看全部回复
3211
开专票不免,开普票免税 查看全部回复
3112
小规模增值税适用3%的开普票免税,专票开3%不免税 查看全部回复
4389
专票有税局代开的么 查看全部回复
大宁老师
适用差额计税嘛 查看全部回复
2885
3% 查看全部回复
2583
是的 查看全部回复
2768
开专票是3% 查看全部回复
11638
冻货的免税依据:《财政部?国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税〔2012〕75号)规定:国务院批准,自2012年10月1日起,免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税。现将有关事项通知如下: 一、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
15921
小规模开专票没有限制的,但是需要交税,普票现在原3%税率的免税 查看全部回复
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纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
2863
和开具普票一样的处理方法,dai方记:应交税费—应交增值税就好 查看全部回复
2654
一般纳税人是可以开具普通发票的 查看全部回复
4262
票种核定 查看全部回复
2361
46000是含税的么 查看全部回复
5660
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
2267
小规模纳税人无法开具9%的专票哦 查看全部回复
2779
第5联第6联给税局 查看全部回复
3856
tammy老师
4月份开始不可以开1个点的发票 查看全部回复
2910
国家税务总局公告2015年第59号规定,纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
3402
不用调整,专票入账即可,进项税可以抵扣 查看全部回复
2928
2659
如果对方取得的专票没有进行抵扣,要把这张专票要回来 查看全部回复
3670
厚积薄发
3%增值税 查看全部回复
6698
夏老师
3% 查看全部回复
普票的部份不做销项税 查看全部回复
19082
丁老师CPA
不能,一个营业执照上只能有一个注册地址 查看全部回复
4478
为进一步支持小微企业发展,财政部、税务总局日前发布《关于对增值税小规模纳税人免征增值税的公告》,明确自2022年4月1日至2022年12月31日,对小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;对适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 查看全部回复
4764
小规模今年增值税税率还是享受3%减按1%的优惠政策,所以开出来的税率是1% 查看全部回复
2965
3929
2612
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