登录/注册
哈哈老师
借应交税费应交增值税转出未交增值税 dai应交税费未交增值税 查看全部回复
2719
Annina老师
增值税主表填好了自动代入数据申报 查看全部回复
3183
大宁老师
应纳的增值税=销项税额-进项税额+进项转出-其他等 查看全部回复
3569
易老师
更正申报 查看全部回复
6632
绾绾
新成立的公司做了税务登记后就需要报税了 查看全部回复
4651
借管理费用-福利费 dai管理费用-招待费 查看全部回复
3255
对,申报是这么申报的 查看全部回复
4158
你们使用的是小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
3397
小小
调账 查看全部回复
3655
Amy老师
看开多少个点,假设开1万3个点的综合税率在3.6%左右,假设开1万1个点的综合税率在1.2%左右。(不含企业所得税。)仅供参考。 查看全部回复
3644
调整次月交 查看全部回复
2869
李钢老师
12月份的计提工资,直接做到1月即可。这种情况,会计书本上学习时,应该先通过以前年度损益调整,然后调整报表期初数。但实操中,慎用以前年度损益调整,一是麻烦,二是容易给报表使用者造成误解,一般都是重大前期差错才会使用该科目。 查看全部回复
3371
tammy老师
可以自己制作一张表格作为附件 查看全部回复
5217
借应交税费一应交增值税一预交增值税/附加税/个税,dai银行存款 查看全部回复
2964
增值税+附加税+印花税+所得税这个是税费成本 查看全部回复
3803
正常是要计提的 查看全部回复
3073
venus老师
同学你们增值税为0那城建税,附加税也为0 查看全部回复
4277
微尘
会导致不一致 查看全部回复
3528
Icy 何
你们当期超过了小规模纳税人免税的销售额限额,所以从表上来看你们是没有享受免税的,而只是适用了小规模纳税人的优惠税率 查看全部回复
4122
小黑
借利润分配-未分配利润 dai应交税费 查看全部回复
4568
借应交税费-预交增值税,dai银行存款 查看全部回复
3964
刘老师
可以在当期做进项税额转出 查看全部回复
5138
一般纳税人本期应纳增值税=销项-进项 查看全部回复
3924
法人缴纳的税费公司不能入账 查看全部回复
4937
直接调整 查看全部回复
5228
1%增值税 查看全部回复
4413
不需要 查看全部回复
3850
其他应收款和其他应付款期初数据是否能对上? 查看全部回复
3767
可以以申报表数据计提 查看全部回复
3763
专票第二栏 查看全部回复
4829
正常处理就好 查看全部回复
3207
正常是每月都要计提的 查看全部回复
3768
一般情况下是先计提,后结账 查看全部回复
4175
计提多了反冲 查看全部回复
3996
你们是一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
2976
dai营业外收入差额 查看全部回复
4318
按减免后的计提即可 查看全部回复
5267
高老师
什么税。 查看全部回复
4503
可以今年开始 查看全部回复
4044
如果增值税都是免税的不用计提 查看全部回复
3945
需要交增值税的 查看全部回复
3444
没有发票或者复印件勾选抵扣有风险 查看全部回复
3095
小规模吗 查看全部回复
2483
张瑞峰
增值税不是计提的,是你确认收入的时候产生的 查看全部回复
3335
未缴税,不影响申报 查看全部回复
5601
当月计提当月 查看全部回复
3145
如果执行小企业会计准则,计提计入当期损益 借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
3776
你的意思是增值税申报表上最后的应纳税额不是33472.08元嘛? 查看全部回复
4043
Yan
不需要做合并报表,所得税合并申报即可 查看全部回复
3846
可以在12月冲减多提的 查看全部回复
3142
你按这个来填写 查看全部回复
4294
借:应收帐款/银行存款 dai:主营业务收入等 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3467
4118
21年的分录多的金额做红字分录 查看全部回复
4392
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
3718
借利润分配-未分配利润,dai应交税费-城建税/附加税 查看全部回复
3172
借银行存款,dai应交税费-未交增值税,附加税,借银行存款,税金及附加(借方红字) 查看全部回复
2816
减征后 查看全部回复
3295
而已老师
印花税 查看全部回复
3920
借银行存款,dai应交税费-应交增值税 查看全部回复
3679
因为尾差的原因有时候会有一两分的细微差别,可以挂账,非得要处理的话,也可以下次做账的时候增值税多计6份,主营业务收入少计6分。当然这个不是正规的处理方式,供参考。 查看全部回复
2921
需要计提 查看全部回复
3000
影响不大,如果账务上有需要可以年底一次性结转增值税 查看全部回复
4714
补提 查看全部回复
3138
季末再计提 查看全部回复
3485
需要 查看全部回复
3507
不包括 查看全部回复
3601
安叔老师
是的,到年底 查看全部回复
3993
可以申请退税 查看全部回复
3012
张老师
第一笔收入那个分录有些问题 查看全部回复
4285
小规模现在增值税1%,2022年3% 查看全部回复
3992
你参考这个处理 查看全部回复
3570
看公司是否有规定。有多种方法。可以不结转,因为留抵的会在应交税费一应交增值税借方显示。 查看全部回复
3130
- [ ] 2010.1.18-2012.1.26累计折旧=150000*(1- 3%)*2/10=29100 借:固定资产清理120900 累计折旧 29100 dai:固定资产 150000 借:固定资产清理 1000 dai;银行存款 1000 借:银行存款147420 dai:固定资产清理 121900 应交税费-应交增值税(销项税额)21420 资产处置损溢 4100 查看全部回复
清岚
意思就是你们享受缓缴政策了?现在的进项税额转出怎么做分录吗? 查看全部回复
3417
B 查看全部回复
3440
计提摊20万销借XX费用 20 dai累计摊销20 计提减值准备借资产减值损失8 dai无形资产减值准备 8 转让无形资产时借银行存款26.5 累计摊销20 无形资产减值准备8 dai无形资产50 应交税费应交增值税销项税额1.5 资产处置损益 3 查看全部回复
3560
借应交税费-未交增值税 税金及附加-城建税/教育附加/地方教育附加 dai银行存款 查看全部回复
2930
借应收或者银行 dai其他业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2956
在不考虑其他因素的情况下,你开了发票就有销项税额,但是由于你是进价出去的,所以实际上未产生增值。那么最后实际上你的销项是等于进项的,那么最后你就不会缴税 查看全部回复
4601
按照新的收入准则规定这种情况是需要确认收入的,所以确认了收入就需要确认税金 查看全部回复
2809
对的 查看全部回复
3194
红冲计提的附加税 查看全部回复
3530
借:税金及附加 dai:应交税费-应交城镇维护建设税 -教育费附加 -地方教育费附加 印花税不需要计提,缴纳的时候 借:税金及附加 dai:银行存款 查看全部回复
5065
借银行存款,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
24430
一般在前 查看全部回复
2458
摊销=60/10*7/12=3.5 查看全部回复
5470
借固定资产清理18 累计折旧52dai固定资产70 查看全部回复
3843
andy老师
转出未交增值税是应交税费-应交增值税的三级专栏 查看全部回复
4052
1.付款凭证 借:其他应收款 dai:现金 2.付款凭证 借:材料采购 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 3.转账凭证 借:原材料 dai:材料采购 4.转账凭证 借:制造费用 管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
3510
与缴纳增值税及附加税的分录会计科目及方向一致,金额用负数表示 查看全部回复
3393
一般纳税人月开票10万以内的,免附加税 查看全部回复
3127
4208
借:应交税费—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
4260
公司是否享受了一些减免政策 查看全部回复
5471
增值税300*3%=9万元 查看全部回复
20362
xinyue
申报的附加税费的计税基础是你的应缴增值税减去预交税款的差额,也就是预交税款部分对应的附加税不存在重复缴纳的问题。 查看全部回复
9292
附加税算,增值税不算 查看全部回复
3764
若鱼老师
归属于以前年度的工资在本年度补计提时,借调整以前年度损益,dai应付职工薪酬,借利润分配-未分配利润,dai调整以前年度损益。 查看全部回复
4405
你按下面的 查看全部回复
5553
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载