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杨老师
利润表不需要填弥补亏损,弥补亏损是在申报企业所得税的时候,在企业所得税申报表上填写 查看全部回复
3116
许老师
你的理解没问题 查看全部回复
1880
甘老师
报企业所得税有足够的可抵扣亏损抵扣,不用缴纳企业所得税 没有足够的可抵扣亏损的话,利润为正可能需要缴纳企业所得税 查看全部回复
3269
云峰老师
同学你好 填写利润总额-20万 查看全部回复
2437
小妮老师
企业弥补亏损每年的数据是滚动的 查看全部回复
3258
厚积薄发
企业所得税汇算清缴调增调减事项只是计算应交所得税的。不用再去调整账或者分录。 查看全部回复
13231
小小
如果实在不想交,可以先预提一部分费用 查看全部回复
3085
Annina老师
是的 查看全部回复
4006
xinyue
截止到11月累计利润为正数,所得税费用需要填。 查看全部回复
3410
andy老师
费用高,你就查相关费用的明细账就好了,一一核对一下 查看全部回复
3728
大宁老师
那本季度如果没有所得税的话,可以不计提 查看全部回复
5042
哈哈老师
上年的亏损不会在本年的利润表里提现 查看全部回复
6097
预缴可以按照账面利润预缴,真实的成本费用,可以在当期暂估,汇算前取得发票 查看全部回复
7821
孙老师
资产的价值大,受益期间长 查看全部回复
751
王佳丽
你刚才说得这些项目不一定都影响利润的 查看全部回复
542
李可可
A公司投资B公司1000万,是以法人股东名义投资么 查看全部回复
354
税务师晓雨
累计发生额的录入的话一般的软件里面是含1-4月份的利润的 查看全部回复
1202
王苗苗老师
在的 查看全部回复
867
主表的营业利润 利润总额都没有自动带出来,这些是需要手动填报的 查看全部回复
962
你的意思是只是报表上做了调整 查看全部回复
1153
现在汇算清缴调整了一笔业务招待费,影响的是应纳税所得额,不是净利润 查看全部回复
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不需要,递延所得税是一个纯会计记录问题,不涉及税务 查看全部回复
1207
杨老师.
可以啊,亏损是合伙企业的亏损,后续合伙企业盈利可以弥补之前的亏损 查看全部回复
875
是不是之前年度的本年利润有没结转的话,或者有以前年度调账的调到本年利润科目了,可以看一下本年利润的明细账 查看全部回复
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请问2024年度我需要就这笔3万的调增项做分录吗?如果支出是真实的,只是因为超过了税法规定的扣除限额才纳税调增的话,是不需要做账务处理的 查看全部回复
1290
意思就是确实发生了招待费支出,只不过超过了扣除限额 查看全部回复
894
这种情况需要按分配比例交税吗,需要 查看全部回复
1238
公司当年亏损,当年是没有利润给股东分红的,但是如果公司有累计未分配利润,可以决议分配以前年度结余的未分配利润。 查看全部回复
1702
木言
正常折扣应该在当期就冲减销售收入的,这个案例中实际应该确认收入850万,但现在就是确认1000万,应支付的折扣150万计入了其他应付款,当期多确认收入150万就是调节了利润啊 查看全部回复
1450
不会 查看全部回复
1661
纳税调整项目明细表 查看全部回复
2184
看本年利润的余额是在借方还是dai方 查看全部回复
2668
tammy老师
正确的,因为盈余公积补亏 查看全部回复
1101
那没有啥了,需要计提的税金你都没有,印花不需要计提,房产土地税你有吗,这个需要计提 查看全部回复
1753
patience
汇算清缴的时候不需要补税,纳税调整过后年应纳税所得额是19+5=24万,弥补了22年亏损21万,已经预缴了2千左右的所得税,所以不需要补税,到时得申请退税。 查看全部回复
2015
在账务处理上,是需要每月结转损益到本年利润科目 查看全部回复
1887
wam
捐赠支出计入营业外支出 查看全部回复
1810
上年亏损300万形成递延所得税资产,借 递延所得税资产 300*25%=75 dai 所得税费用 75。今年假设会计利润是1000万,弥补上年亏损300万,借 所得税费用75 dai 递延所得税资产75 查看全部回复
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退税是退预缴的金额,9000 查看全部回复
2225
高企对利润是没有要求的 查看全部回复
可以弥补亏损 查看全部回复
1561
收入增加,有收到钱的就银行存款或者是库存现金会增加,没收到钱的,就是应收账款会增加,同样的成本增加,银行存款库存现金会减少,没付钱的应付账款或其他应付账款会增加,利润增加会影响资产负债表的利润分配未分配利润增加 查看全部回复
2012
填总金额 查看全部回复
1730
股东投入的资金跟净利润能成正比吗?不成 查看全部回复
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不用调 查看全部回复
2611
李伟老师
什么业务做错了 查看全部回复
2885
你这是小企业会计准则做的以前年度的损益调整的分录,不影响当期损益,所以资产负债表利润分配期初?净利润要加上你做的这个调整??期末利润分配 查看全部回复
4464
安叔老师
这个应付单位是不需要支付了么 查看全部回复
3522
在申报的当月时候需要把税金及附加的减免部分冲减掉 查看全部回复
2258
2592
你好同学,是自动弥补的。 查看全部回复
3272
秦枫老师
你先看下你所有附表可保存了 每一张表 再去看弥补亏损表的2022年金额是否等于主表调整后的应纳税所得额 查看全部回复
2330
第 8 列“当年亏损额”:填报纳税人各年度可弥补亏损额的合计金额。 查看全部回复
2450
你这两个表都本年累计数完全不一样 是不是有一个是凭证没有过账的 查看全部回复
3820
如果按照实际申报后,需要调整的项目调整过后,确实需要退税了,可以申请退税。 查看全部回复
2079
企业一直亏损会影响企业的经营,企业的声誉。 查看全部回复
2548
那请问你这三万多的利润是真实的吗? 查看全部回复
你报去年4季度的所得税的时候没有入这60万的成本票,然后盈利弥补了以前年度亏损,以前年度亏损弥补完了。然后今年把12月的账改了,把60的成本票入进去了,但是今年1季度有盈利,是这个意思吗? 查看全部回复
2801
不需要调整了 查看全部回复
2126
同学您好,由于不是一个年度,所以是正常的 查看全部回复
2574
21年社保有问题,我更正在22年的账里了,小企业会计准则管理费用-社保放到了利润分配未分配利润里,这样的话资产负债表的未分配利润和利润表的勾稽关系就不对了。 出现这种情况是可以的,正常的。 查看全部回复
2569
请问本年用了利润分配未分配利润 这个利润表要不要体现。不在利润表上体现 查看全部回复
2421
1、固定资产折旧调减考虑是否存在享受固定资产一次性扣除优惠 2、投资性房地产亏损评估税法不认,调减利润 3、外币报表折算倒挤差额 查看全部回复
2134
弥补亏损不用做会计凭证 查看全部回复
1949
3429
不需要 查看全部回复
2280
按实际业务列支 查看全部回复
2105
因为做了利润分配的调整 查看全部回复
3999
你可以把余额全部一起结转了 查看全部回复
2417
同学你好 把公司所以资产转让、负债偿还后,有所得的缴纳所得税后分配 查看全部回复
2814
企业所得税分月或者分季预缴,由税务机关具体核定。符合条件的小型微利企业,实行按季度申报预缴企业所得税。 查看全部回复
3339
高老师
你怎么更正的凭证? 查看全部回复
3991
以前年度的企业所得税年报一直都是亏损的,今年有利润的话,今年企业所得税汇算清缴会减去以前亏损部分 查看全部回复
7061
你们有收入没有费用吗? 查看全部回复
3623
不可以 查看全部回复
1514
不需要做分录的 查看全部回复
2473
只有其他应付款有余额嘛? 查看全部回复
3221
期末未分配利润=期初未分配利润+本期归属于母公司净利润 查看全部回复
2715
按季度 查看全部回复
2027
暂估是货到票未到月底暂估入帐,次月初要红冲暂估的 查看全部回复
1725
写下补提分录 查看全部回复
2820
指申报所得税还是申报中的利润表 查看全部回复
4507
在每年汇算清缴时候再一起看退税情况 查看全部回复
3735
要看你本年累计的净利润是多少 查看全部回复
2939
财务成果是企业生产经营活动的最终成果,即利润或亏损(简称利润)。 这里的利润是利润总额,包含营业外收入和营业外支出 查看全部回复
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小企业会计准则可以不通过以前年度损益调整科目,直接在当期调整。 不过你这个分录没做对 查看全部回复
3862
你需要看一下2020年的企业所得税汇算清缴报告 查看全部回复
1833
一、确定主表的“经营活动产生的现金流量净额” 1、销售商品、提供劳务收到的现金 =利润表中主营业务收入×(1+增值税税率)+利润表中其他业务收入×(1+增值税税率)+(应收票据期初余额-应收票据期末余额)+(应收账款期初余额-应收账款期末余额)+(预收账款期末余额-预收账款期初余额)-计提的应收账款坏账准备期末余额 2、收到的税费返还 =(应收补贴款期初余额-应收补贴款期末余额)+补贴收入+所得税本期dai方发生额累计数 3.收到的其他与经营活动有关的现金 =营业外收入相关明细本期dai方发生额+其他业务收入相关明细本期dai方发生额+其他应收款相关明细本期dai方发生额+其他应付款相关明细本期dai方发生额+银行存款利息收入 查看全部回复
3123
税法上一般企业正常可以弥补5年 查看全部回复
2322
纳税申报表是报送给税务局的,可能很多收入没有计算进去 查看全部回复
3791
首先根据实际业务做账 查看全部回复
2781
应该将这笔2020年的投资收益通过以前年度损益调整科目进行账务处理,影响以前年度的损益 查看全部回复
3138
你可以在结转损益之前先把账务调整,然后再结转损益,这样就一致了 查看全部回复
3393
你现在只是看的现金流 查看全部回复
2846
2659
相当于是投入了24万,截止目前账上现金20万,还有4万尚未收回 查看全部回复
3314
当年实现的利润先弥补以前年度亏损,然后再提取盈余公积 查看全部回复
3461
Harry老师
你好,按照公式资产负债表期末未分配利润=年初资产负表未分配利润+本期利润表累计净利润 - 提取盈余公积 - 分配股利 + 盈余公积弥补亏损 +(或-)本年度调整以前年度损益从“以前年度损益调整”科目转入“未分配利润”的金额。 查看全部回复
2887
同学你好,正常情况下营业成本不应该大于营业收入,因为这个不合理按照成本配比原则,不应该超过收入,但是如果你的公司实际经营情况确实如此,亏损过多,成本支出较多,营业成本大于营业收入。也没有太大问题! 查看全部回复
10600
谭老师
没有关系 查看全部回复
3877
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