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patience
小规模增值税有优惠政策的 查看全部回复
2467
王苗苗老师
是要补入收入还是补入税费 查看全部回复
971
借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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wam
可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
2057
燕子老师
1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
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第一步 借:应收账款 红字 dai:预收账款合同负债 红字 第二步: 借:预收账款 dai:主营业务收入 如免增值税,则不计提 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,Pos机收的钱是会到银行账户的,还是一样的做银行存款呢 查看全部回复
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个税有正常申报么 查看全部回复
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借:预收账款 dai:应收账款 如果客户不要求开票直接转收入,再做一个确认无票收入的分录 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
1647
杨老师
公司之前欠这个客户的款,这次抵账的情况是这个分录 查看全部回复
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发票上有税额么 查看全部回复
912
云峰老师
你好同学 增值税申报 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)82568.81 dai应交税费—未交增值税82568.81 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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是的,如果是公司账户微信收到的款,借 库存现金 其他货币资金 查看全部回复
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如果符合收入的确认条件,这个月做无票收入,等补开发票时,可以把原分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
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子公司卖给母公司的行为已经结束的话,子公司不能转 查看全部回复
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不可以,实际公司的现金没有那么多,转给法人微信的挂账。 查看全部回复
1278
andy老师
如果你们的微信收预收款是这样处理 查看全部回复
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需要交企业所得税,企业所得税=(430000-100800)*25%*20%=16,460 查看全部回复
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长期应付款是指企业除了长期借款和应付债券以外的长期负债,包括应付引进设备款、应付融资租入固定资产的租赁费等。 查看全部回复
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你好,收到欠款,那肯定是银行或者现金增加了,所以它的分录应该是借:库存现金/银行存款 dai:应收账款 总之银行存款科目不可能在dai方,要不就是你看的分录银行存款dai方是负数表示,但是一般不会这样写 查看全部回复
2049
秦枫老师
每个企业的销售方式和结算方式都不通,你们家销售服务比较特殊,所以现金收款没有问题,如果现金金额过大,可以交现到对公账户!发工资通过法人发放也可以,只要是真实实际的都没有太大问题,只不过最好是银行对公代发! 查看全部回复
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上年亏损300万形成递延所得税资产,借 递延所得税资产 300*25%=75 dai 所得税费用 75。今年假设会计利润是1000万,弥补上年亏损300万,借 所得税费用75 dai 递延所得税资产75 查看全部回复
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会计上确认收入,一般是借:应收账款 dai:其他业务收入 应交税费-销项。会计上的收入早于所得税上的收入,借:所得税费用 dai:递延所得税负债 查看全部回复
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借:销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
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借主营业务收入 dai现金存款,然后按正确的分录重新入账 查看全部回复
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你好同学 收到时 借银行存款 dai:其他应付款 其他业务收入 支出时 借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
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发货的时候 只是从erp库存系统 一进一出 不影响 你在做账 直接确认收入 确认成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 当然你也可以在实际发出的时候计这笔结转成本的分录 查看全部回复
1616
tammy老师
平台是你们公司搭建,那你们按实际销售的金额确认收入,也就是说,客户实际购买的价款确认收入 查看全部回复
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现在是材料已经带了,还没验收入库,已经支付了2100,对么 查看全部回复
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聚水潭是什么,电商平台么 查看全部回复
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入账的时候按本来收的款入账 查看全部回复
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借 其他货币资金 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税,借 主营业务成本 dai 库存商品 查看全部回复
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老板的私人卡,是不能直接作为公账卡的,一般公司成立的时候都会办一张银行卡作为基本户,可以再办别的卡作为一般户,但是都是以公司名义办理的,建议后续可以和老板沟通,让他和客户及供应商的往来款直接走公账,不要走他的私人卡 查看全部回复
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同学你好,可以用现金发工资的哈,以工资表做为附件就可以了 查看全部回复
收到发票了么,采购支付的运费要算到材料的成本里 查看全部回复
2530
蓝老师
如果按照开票确认收入,那就按照开票的商品结转成本 查看全部回复
2053
是两个独立的法人公司么 查看全部回复
2418
算 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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是医保账户么 查看全部回复
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你月的收入不就是你卖出货物的收入吗? 查看全部回复
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提供了价值1100元的维修服务,实际收回了120元,其他的后续还能收回么 查看全部回复
1279
严老师
正常的 查看全部回复
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把出库暂估分录红字冲掉,正常结转收入成本借应収dai收入及税金,借成本dai库存商品 查看全部回复
2268
银行存款余额不可能是负数的,根据银行对账单核对一下,是不是某笔分录入错账了 查看全部回复
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借 应收账款 dai 预收账款 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
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美团技术服务费8.8元,商家营销费17元,有发票吧 查看全部回复
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有需要开发票的和不需要开发票的,是给谁开发票 查看全部回复
3600
安叔老师
涉及以前年度的损益 需要计入以前年度损益调整 以前年度损益调整 dai方红字营业外收入 查看全部回复
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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微信及支付宝认证款怎样做账(会不会退回?退回的话挂其他应收款,不退回的话进管理费用-其他,一般会回退) 查看全部回复
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同学你好,是的呢 查看全部回复
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你的上家是开商品发票给你10元,然后你开12元发票给下家 查看全部回复
2941
李伟老师
让我们上缴上年度收益至集团公司,不足500w,按500万缴纳,是什么意思 查看全部回复
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如果是跟公司经营相关的支出,可以根据付款截图入账,但是付款截图在税法上不能作为税前扣除的凭证。 查看全部回复
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即使客户不需要发票,收到收入也是要及时入账核算收入和增值税的 查看全部回复
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你们购买的什么服务? 查看全部回复
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借现金 dai待处理财产损益 查看全部回复
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你的意思是用固定资产作为出资额 查看全部回复
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是小规模公司么,是收的现金么 查看全部回复
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保留相关截图,建议通过个人卡支付 查看全部回复
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财务根据原始单据做账(包括银行回单,发票等) 查看全部回复
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跟收入相关的成本支出,借 主营业务成本 dai 银行存款等 查看全部回复
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可以先计提 查看全部回复
2383
哈哈老师
这种情况,属于你们的这部分你们确认收入,属于其他部分的记入到往来款里面 查看全部回复
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自2022年1月1日至2022年12月31日,对纳税人提供公共交通运输服务取得的收入,免征增值税。 查看全部回复
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借 其他应收款-法人 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2488
你做增值税了就视同销售了 查看全部回复
1659
你们是法人代公司收款是吗? 查看全部回复
2274
您好,收到补助借银行存款 dai营业外收入-高新补助 查看全部回复
1417
如果有收据的话可以附收据,如果实在没有收据的话可以不附原始凭证 查看全部回复
2866
职工现金暂支30000元,借 其他应收款 30000 dai 现金 30000 查看全部回复
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免税范围内,季度结转 借应交税费-应交增值税 dai营业外收入-税收减免 查看全部回复
2269
同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
2945
Annina老师
借应收账款,dai其他业务收入,应交税费-应交增值税-销项税 查看全部回复
1405
这样用的收入和税务对不上了这样对吗,会出现这样的情况,这样的情况是合理的。 查看全部回复
3927
借应付账款,dai银行存款 查看全部回复
1524
有600万收入 利润最后还有多少?尽量把利润控制在 300万以内享受小微政策企业所得税5% 查看全部回复
2370
税收差额简易计税在应交税费一简易计税 查看全部回复
2872
那中间的差价是我们的收入?是的 查看全部回复
2321
你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
5006
为什么个人向公账转款 查看全部回复
1674
你的其他应付款调整做收入,都没有涉及到现金,在现金流量表不体现 查看全部回复
2726
销售给个人时,要核算收入和增值税 查看全部回复
2736
清岚
结转分录:借:利息收入 1850 捐赠收入180000dai:其他结余181850 查看全部回复
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老师,我们是物业公司,小规模企业。以前的会计做账因为收入很少,然后没有做结转物业费成本的分录,全部做的管理费用,这样可以吗?可以的 查看全部回复
3261
借:利息收入1850 借:捐赠收入180000 dai:净资产 181850 查看全部回复
2949
孙老师
确认收入的会计分录: 借:银行存款或应收账款等, dai:主营业务收入, 应交税费—应交增值税(销项税额), 结转成本: 借:主营业务成本, dai:库存商品。 查看全部回复
2670
直播带货,平台已经代扣代缴过个税了 查看全部回复
4638
好的 查看全部回复
1914
经营租赁按月或按季均匀确认收入 借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费 收款 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
2410
相当于现在是政府拿哪些废铁抵债是吧 查看全部回复
2573
是你们公司把废铜烂铁销售出去的,你们开发票么 查看全部回复
2122
1与合同相关的费用借:工程施工-合同成本 dai:银行存款/应付账款 查看全部回复
2582
可以做1笔也可以2笔 查看全部回复
2731
正常是要做增值税的,月底不足10万讲减免的增值税转到营业外收入 查看全部回复
1983
你好 查看全部回复
2250
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