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Annina老师
经国务院批准,依据《财政部 税务总局关于个人所得税综合所得汇算清缴涉及有关政策问题的公告》(2019年第94号)有关规定,纳税人在2020年度已依法预缴个人所得税且符合下列情形之一的,无需办理年度汇算: (一)年度汇算需补税但综合所得收入全年不超过12万元的; (二)年度汇算需补税金额不超过400元的; (三)已预缴税额与年度应纳税额一致或者不申请退税的。” 查看全部回复
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可以描述一下具体业务吗? 查看全部回复
8118
归老师
没这个要求,能一样最好。 查看全部回复
7875
高老师
您好 查看全部回复
43272
王老师
您好,问题呢? 查看全部回复
6057
退回股东投资款, 借;实收资本 dai;银行存款 查看全部回复
7587
哈哈老师
您好,这种是代缴社保吗? 查看全部回复
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《税收征管法》规定,扣缴义务人应扣未扣、应收而不收税款的,由税务机关向纳税人追缴税款,对扣缴义务人处应扣未扣、应收未收税款百分之五十以上一倍以下的罚款。 查看全部回复
7947
这个是正常的 查看全部回复
13923
当月交当月的社保公积金 查看全部回复
8523
而已老师
你好 查看全部回复
6768
需要 查看全部回复
9207
李伟老师
开办费是二级明细科目,主要是核算企业筹办期间的费用 查看全部回复
11205
您好,两种都是可以的 查看全部回复
6912
您好,一般实行企业会计准则季报的时候一般会有资产负债表和利润表,一般没有现金流量表的 查看全部回复
8703
您好,这种情况如果在当地入职应该是在当地公司上社保发工资的,因为毕竟没有和北京的公司签订合同 查看全部回复
8469
把执照,公章,身份证带上社保大厅申请 查看全部回复
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您好,您一月份的工资就在一月份发放,在二月份申报,在一月份计提工资就行。 查看全部回复
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借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬 -工资 计提住房公积金(个人) 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-住房公积金 计提住房公积金(单位部分) 借:管理费用-住房公积金 dai:应付职工薪酬-住房公积金 查看全部回复
6795
按照应发申报 查看全部回复
5499
andy老师
支付工程款的时候,借:应付账款-工程款 dai:其他应付款-借款单位 查看全部回复
17919
补一个计提的凭证就可以了 查看全部回复
5859
悠悠老师
1.确定正确数据,2.所得税/增值税申报表有需要调整的,如过了申报期,去前台更正。未过申报期,作废已申报的,重新报。 查看全部回复
14598
您好,可以在发放的时候计提年终奖 查看全部回复
8595
可能是的,也可能是财务计算错误 查看全部回复
8253
6597
您好,可以的 查看全部回复
6174
去年工资应在去年计提。在今年计提影响当年所得税。现还是2020年汇算清缴期。可通过以前年度损溢调整科目核算。 查看全部回复
6552
可以的 查看全部回复
5850
您好,可以签发工资,不过建议尽快把合同签了 查看全部回复
6408
您好,即使社保还没到位呢,工资也是可以发的,工资就记入管理费用-工资里面 查看全部回复
6453
所得税按季度预计提。不是按月。 查看全部回复
6696
会计记账还是按照正常的计提折旧 查看全部回复
6669
找到差额,再逐笔核对,启用进销存模块 查看全部回复
6516
不一定 查看全部回复
6192
可以,两个公司都要申报个税 查看全部回复
10017
一般纳税人的话,增值税的话,就按照你们的开票收入+无票收入和认证的进项发票,还有其他能抵扣的发票申报就可以 查看全部回复
9234
可以 查看全部回复
7407
你开票了,就有收入了,对应的费用可以进成本 查看全部回复
8316
进项大于销项的,留底可以不结转 查看全部回复
7956
因为这笔费用可以抵减增值税,没有收入也就没有增值税 查看全部回复
8577
上期是上年同期的数据 查看全部回复
12150
享受季度30万以内的免税,借应交税费一应交增值税,dai营业外收入,附加税没超30万的,可以不计提 查看全部回复
7434
你们是按照工资基数买的社保吗? 查看全部回复
8343
因为什么退的?又因为什么补交的?差额原因是什么? 查看全部回复
您好,您弥补亏损以后不就是需要交的税吗? 查看全部回复
6246
这个你既然报表也已经出了,那在一月份再把剩下的做一笔补发的会计分录就行 查看全部回复
6903
你归还借款是用银行存款归还的么?还是老板直接用个人账户还款的? 查看全部回复
8460
连人带车一起租的,公司可以开9%的发票,确认收入,相关人的工资+车折旧的费用进相关成本 查看全部回复
8847
这是资产负债表取数的时候默认的是未分配利润=本年利润+未分配利润数 查看全部回复
7047
应付账款的借方表示支付,dai方表示未支付 查看全部回复
15084
是缴错税了还是什么情况? 查看全部回复
7065
第一、计提企业所得税,是借:所得税费用 dai:应交税费-企业所得税 缴纳的时候借:应交税费-企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
6750
账上先做股东借款,股东发工资入费用,借其他应收一某股东,dai其他应付一某股东,然后计提工资,借管理费用,dai应付职工薪酬,发工资,借应付职工薪酬,dai其他应收一某股东,这个月申报12月工资,代扣个税,员工部分没有扣出来的个税,下个月发工资一并扣回 查看全部回复
9558
借:应收账款 162205.4 dai:主营(其他)业务收入157480.97 销项税4724.43 借:税金及附加 dai:应交税费-城建税 教育附加等 查看全部回复
9198
你结转以后表上什么样呢? 查看全部回复
7236
您好,最下面的那个营业外收入换成利润分配-未分配利润 查看全部回复
11880
会影响2020年的净利润 查看全部回复
7740
您好,账上正常按月计提折旧 查看全部回复
7263
把你的分录发过来 查看全部回复
6759
是专款专用的那种么? 借:银行存款 dai:专项应付款 查看全部回复
如1.2万蔬菜票属20年的开支,按权责发生制原则,应借:以前年度损盖调整货现金(或应付帐款) 查看全部回复
8712
您好,不需要加上期间费用 查看全部回复
6471
借所得税费用,dai应交税费-应交所得税 查看全部回复
5877
9693
跟利润表一致 查看全部回复
6705
不是需要单独设置一个科目,管理费用下设置个二姐科目,月末的时候 借:管理费用-研发支出 dai:研发支出-费用化支出。 查看全部回复
17235
折旧率=2/预计使用年限(年) × 100% 年折旧额=固定资产账面净值 × 年折旧率 【提示】在固定资产折旧年限到期的前两年内,将固定资产的账面净值扣除预计净残值后的余额平均摊销 查看全部回复
16614
计入以前年度损益调整 查看全部回复
15840
你是说工资构成吗? 查看全部回复
8082
有的,存货非常损失,进项税要做转出处理。你购买存货时的进项税肯定是抵扣过了,如果没有抵扣那当然没有进项转出了 查看全部回复
6399
一般纳税人吗?查账征收的吗? 查看全部回复
13608
是的 查看全部回复
公司员工与北京公司签的劳动合同,工资/社保/公积金都要在北京公司购买。三亚公司是你们公司投资行为。与员工没有关系。 查看全部回复
6876
您好,您申报的时候按照累计的本年利润盈利就计提所得税,亏损就不用计提 查看全部回复
7218
您好,如果公司不知道的话报税的时候肯定还是按照之前的数据报的,但是在个税汇算清缴的时候员工自己填的数据会带出来的,相当于平时多交税了,汇算清缴的时候再退税 查看全部回复
17856
12879
增员设定的有入职日期 开始缴纳日期。如果你填写的入职时间是上月1日,那社保就是上个月的,而且社保明细里面有费用区间的 查看全部回复
借税金及附加,dai银行 查看全部回复
6813
1月社保由新单位交,原单位不交 查看全部回复
开票确认收入,借银行,dai主营业务收入,销项,结转成本,借主营业务成本,dai库存货劳务成本 查看全部回复
7560
2019年12月7日,财政部 税务总局发布《关于个人所得税综合所得汇算清缴涉及有关政策问题的公告》(财政部 税务总局公告2019年第94号),公告中指出: “2019年1月1日至2020年12月31日居民个人取得的综合所得,年度综合所得收入不超过12万元且需要汇算清缴补税的,或者年度汇算清缴补税金额不超过400元的,居民个人可免于办理个人所得税综合所得汇算清缴。居民个人取得综合所得时存在扣缴义务人未依法预扣预缴税款的情形除外。” 查看全部回复
7668
借:以前年度损益调整 dai:应交税费-增值税-税收检查调整 缴纳时 借:应交税费-增值税-税收检查调整 dai:银行存款 查看全部回复
10395
长期待摊费用 查看全部回复
6336
可以0申报,但是建议还是据实填写纳税申报表和编制财务报表。本年度的亏损也可以抵减后期的所得税,特别是一些费用类的发票,明年再做账的时候不好做账。 查看全部回复
8073
8145
您好,弥补亏损的数字是在利润总额的基础上通过纳税调整以后的金额 查看全部回复
6444
没有影响 查看全部回复
10836
个体工商户,怎么还会有合伙人?股东就是个体。 查看全部回复
税务师晓雨
是的,转营业外收入 查看全部回复
10692
国家税务总局关于企业所得税若干问题的公告国家税务总局公告2011年第34号 查看全部回复
13275
您好,房开企业计入开发成本,其他企业计入无形资产 查看全部回复
8325
你点结束了么? 查看全部回复
18918
您好,可以让他们退回重开,这么开是不对的。 查看全部回复
您好,这1.2元计入到营业外支出。 查看全部回复
6948
借银行,dai其他应付一某人 查看全部回复
8046
和研发无关的支出计入原材料,转入生成成本,完工然后转入库存商品,卖出结转成本 查看全部回复
15678
您好,您的描述有很大问题。 查看全部回复
6237
您好,至于每天的工资怎么算,不同的公司要求也是不一样的 查看全部回复
6831
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