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patience
你好,你的具体问题是什么 查看全部回复
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都可以 查看全部回复
2629
王苗苗老师
实验室是公司的么 查看全部回复
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刘淑萍
为什么要转呢?一般情况下是不能转的 查看全部回复
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企业筹建期间发生的费用需要按照会计准则进行记账和核算 具体如下: 开办费。企业筹建期间所产生的开办费,应当在管理费用科目中进行借记,在银行存款科目中进行dai记 行政管理部门人员的职工薪酬。应当借记管理费用科目,在应付职工薪酬中进行dai记 办公费、差旅费、水电费等。应当在管理费用科目中进行借记,在银行存款、研发支出等科目中进行dai记 业务招待费、研究费、咨询费等其他科目。都应当在管理费用科目中进行借记,在银行存款、研发支出等科目中进行dai记 此外,在企业筹建期间,还需要注意规范管理费用这个科目的核算对象和内容。 查看全部回复
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规范的账务处理,社保公司承担部分需要通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
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你是一般纳税人么 查看全部回复
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需要 查看全部回复
4022
andy老师
去年做账的会计分录发一下 查看全部回复
2560
安叔老师
借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 借银行存款 dai固定资产清理 查看全部回复
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没有收到发票,不用处理 查看全部回复
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是今年的账么 查看全部回复
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融资费用摊销额=(年初租赁付款额-年初未确认融资费用)×其增量借款利率为 查看全部回复
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资产负债表是看的几月的 查看全部回复
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如果第一个工作有升职机会的话,可以先在里面工作一段时间,你不是想接触内账么。如果感觉不合适,升职机会渺茫,可以再找其他的工作机会。 查看全部回复
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李伟老师
需要填写 查看全部回复
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会计和税法上,收入的确认是一致的 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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法人垫付了房租费用 查看全部回复
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总账模块的数据是来源于固定资产模块的,你说的-42.73是哪里的数据呢 查看全部回复
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杨老师
有减值准备的话还要?减值准备,没有的话就原值?累积折旧 查看全部回复
2449
Annina老师
1.固定资产转入清理: 借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 dai:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费——简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费——应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费——应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
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老师,我们是物业公司,小规模企业。以前的会计做账因为收入很少,然后没有做结转物业费成本的分录,全部做的管理费用,这样可以吗?可以的 查看全部回复
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可以计提折旧 查看全部回复
2997
你们汇算清缴有调整吗? 查看全部回复
我们公司新实验室购买的仪器设备,是记入固定资产-机器设备吗?如果是长期使用,是的 查看全部回复
5531
这个按照正常的是在外径证, 查看全部回复
3392
wam
首先需确认的是,双方是按照之前的订单价格交易还是按照后续的评估价交易? 查看全部回复
2767
补缴税款的分录么 查看全部回复
2151
食堂是员工食堂么,免费的么。固定资产就计入固定资产 查看全部回复
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有房屋产权证书么 查看全部回复
2514
娜娜老师
购入的固定资产没有取得发票,会计上是可以直接作为固定资产入账并折旧摊销的,但是税法上是不认可的,需要在企业所得税汇算清缴时调增。 查看全部回复
2286
谭老师
要填哈 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3236
3017
如果是实际发生的,账务上不做处理 查看全部回复
甘老师
1.研发支出形成无形资产 借:无形资产1000 dai:研发支出1000 2.每月摊销 借:管理费用-研发支出 dai:累计摊销 查看全部回复
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酒店保洁部平时领用的卷筒卫生纸和擦手纸(放酒店公共卫生间的)这个是做管理费用么,二级科目是啥比较好?二级整保洁费和办公费都感觉有些牵强吧。可以入管理费用-保洁费和办公费 查看全部回复
2296
之前装修费入到哪里了,长期待摊费用? 查看全部回复
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子公司没有使用这个厂房是吧? 查看全部回复
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秦枫老师
收到残值什么意思 固定资产处理的时候残值折旧固定成本都结束了啊 查看全部回复
1699
tammy老师
为了销售而购买的记销售费用 查看全部回复
2517
购买的什么车辆,金额多达 查看全部回复
2611
资产原值按处置前填 查看全部回复
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老师,我22年固定资产累计折旧多计提1000元,汇算时有个账载金额和税收金额,账载金额就按账上的填,税收按税法规定的折旧额填,差额会自动调增 查看全部回复
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正常情况下,在季度或月度出报表时就应计提折旧 查看全部回复
3243
你的客户让你们处理表面,你们又把这项业务外包给了其他公司? 查看全部回复
4978
这个都是损益类科目,是小企业会计准则么 查看全部回复
3517
电脑一般计入固定资产 查看全部回复
3093
正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
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一般服务类的企业人员工资是做费用,不做成本 查看全部回复
2625
如果企业没有享受资产加速折旧政策,就0申报就可以了 查看全部回复
1893
你看的是累计折旧dai方发生额么 查看全部回复
2554
借:固定资产 借:管理费用(负数红字) 查看全部回复
2755
借:固定资产 dai:在建工程 把所有改造计入在建工程的金额转入固定资产 查看全部回复
2608
请问有发票付款是指付款的时候对方已开发票了吗? 有发票挂账是什么意思呢 查看全部回复
1930
你们之前的账务是怎么处理的 查看全部回复
2618
公司名下的房产,房产税改为从租计征,会计的账务处理是否要由固定资产变为投资性房地产,需要 查看全部回复
2394
现金短缺已减少了现金,现在借其他应收款是对责任人追偿 查看全部回复
2085
孙老师
你好,国外的invoice也是有抬头的,只不过国外的发票抬头位置跟国内的不太一样。 查看全部回复
3614
许老师
根据实际业务来申报增值税和个税 查看全部回复
1961
这个原值少的原因是什么呢 查看全部回复
2308
1.确实无法收回的应收账款转到营业外支出 2.无偿赠送给其他企业资产,税务方面需要视同销售处理缴纳相关的税费 3.长期待摊费用可以一次性列为管理费用 查看全部回复
1484
把原来固定资产的凭证做一个一样的红字冲销凭证,然后重新做费用凭证 查看全部回复
1957
你现在是返回去年调账还是调整在今年? 查看全部回复
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把研发相关的成本和费用调整到研发支出即可 查看全部回复
3325
对 查看全部回复
2999
公司主要是商贸企业么 查看全部回复
4281
借 以前年度损益调整 23307.03 dai 累计折旧 23307.03 查看全部回复
1602
筹建期间发生的费用直接计入管理费用-开办费即可 查看全部回复
2599
如果没有真实的业务往来,把之前的未开票收入充电 查看全部回复
1822
建议摊销 查看全部回复
3193
清岚
不能 查看全部回复
1857
小妮老师
食堂供员工用餐? 查看全部回复
4236
可以直接冲减管理费用哦 查看全部回复
5266
按实际付款金额入账 查看全部回复
7189
可以计入福利费 查看全部回复
1734
可以入固定资产 查看全部回复
2712
2020年计提折旧=(5/15)*750=250;2021年计提折旧=(4/15)*750=200 2022年底固定资产账面价值=750-250-200=300,计提建筑准备=300-250=50 借:资产减值损失50 dai:固定资产减值准备50 查看全部回复
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①补缴企业所得税,借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税;借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1925
稍等 查看全部回复
6103
(一)所有行业中小微企业在2022年1月1日至2022年12月31日期间新购置的设备、器具(除房屋、建筑物以外的固定资产),单位价值在500万元以上、且《企业所得税法实施条例》规定最低折旧年限为3年的(指电子设备),单位价值的100%可在当年一次性税前扣除。 (二)所有行业企业在2018年1月1日至2023年12月31日期间新购进的设备、器具(除房屋、建筑物以外的固定资产),单位价值不超过500万元的,允许一次性扣除。 (三)制造业及信息传输、软件和信息技术服务业中的小型微利企业新购进的研发和生产经营共用的仪器、设备,单位价值不超过100万元的,允许一次性扣除。 (四)所有行业企业新购进的专门用于研发的仪器、设备,单位价值不超过100万元的,允许一次性扣除。 (五)所有行业企业持有的单位价值不超过5000元的固定资产,允许一次性扣除。 查看全部回复
1.收到发票后 红冲暂估 借:固定资产暂估(负数) 借:固定资产 应交税费应交增值税进项税额 查看全部回复
2196
装修费可以计入长期待摊费用 查看全部回复
2658
燕子老师
你好,不涉及损益,不需要更正报表,直接在22年做调整分录就可以,两个累计折旧的明细科目对冲一下 查看全部回复
2330
把分公司账面的资产、负债都转到总公司 查看全部回复
4139
这个不影响的,到时候把这个科目冲平即可 查看全部回复
2920
同学你好,可以把一月份计提的分录删除,在2月份实际支付的时候做费用,或者如果不想修改一月份的凭证,可以在2月份把一月份做计提的分录红冲了,再按照实际缴纳的做分录即可 查看全部回复
4270
做个固定资产报废处理,这个分录没问题 查看全部回复
2130
借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 借银行存款 dai固定资产清理 应交税费一应交增值税 相关费用 借固定资产清理 dai银行存款 固定资产清理余额转入营业外收入或营业外支出 查看全部回复
2324
同学你好,将要处置的固定资产转入清理分录为, 1、首先结转固定资产账面价值 借:固定资产清理 累计折旧, 固定资产减值准备 dai:固定资产。 2、发生清理费用时, 借:固定资产清理, dai:银行存款、应缴税费等。 3、处置的收入, 借:银行存款等相关科目, dai:固定资产清理, 4、清理净损益。 如果是净收益,借:固定资产清理,dai:营业外收入。 如果是净损失,借:营业外支出,dai:固定资产清理。 查看全部回复
6507
没有残值吗? 查看全部回复
4002
高老师
如果去年没结帐,可以直接更正;如果已结帐,可以在今年更正 查看全部回复
4766
这个企业预计使用年限不超过1年的,可以不计入固定资产 查看全部回复
2642
出现负数是要手动重分类,这样报表才是正确的 查看全部回复
3122
可以现在转出 查看全部回复
对,如果是补贴以后以前发生的就先计入递延收益 查看全部回复
2101
云峰老师
同学你好,把原分录冲掉,然后计入固定资产补提折旧 查看全部回复
2150
你是指什么谁呢 查看全部回复
2371
颜老师
我们一般情况下这样 查看全部回复
2945
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