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patience
公司主营是酒店住宿业务,房租水电可以计入主营业务成本,借 主营业务成本 dai银行存款等 查看全部回复
2754
可以 查看全部回复
4618
清岚
你们月度开票金额大吗? 查看全部回复
3891
王苗苗老师
可以入账的,借固定资产 dai应付账款等 查看全部回复
4188
wam
物业在整企业中,仅是一个代收代付的角色,会计核算时对代收代付的款项不确认收入、成本,还是在往来科目核算 查看全部回复
2934
燕子老师
同学你好,资产负债表是根据资产=负债+所有者权益恒等式生成的,一般不会只要会计分录不错,科目试算平衡,一般是不会出错的 查看全部回复
1994
甘老师
《企业会计准则第4号--固定资产》应用指南指出: 固定资产应当按月计提折旧,当月增加的固定资产,当月不计提折旧,从下月起计提折旧;当月减少的固定资产,当月仍计提折旧,从下月起不计提折旧 查看全部回复
3635
孙老师
借 银行存款 1299500 应收帐款199500 dai 预收账款 1100000 主营业务收入 差额 查看全部回复
3218
1.结转损益到本年利润 借:本年利润 主营业务收入 营业外收入 投资收益等 dai:主营业务成本 管理费用 财务费用等 2.结转本年利润至未分配利润 借:利润分配-未分配利润 dai:本年利润 查看全部回复
4197
云峰老师
同学你好,不红冲发票,咱们的账平不掉的 查看全部回复
2673
建议单独设置一项应交增值税-简易计税 查看全部回复
2460
是的,是先做本年利润 结转到 利润分配—未分配利润的分录,然后再做分红的分录。 查看全部回复
3775
100元里,设备价值占多少 设备由你们提供吗 查看全部回复
1874
安叔老师
等到支付的时候直接冲销原计提分录 查看全部回复
3003
许老师
可以直接计入农业生产成本 查看全部回复
3024
高老师
现代服务是什么服务? 查看全部回复
4028
合集数 查看全部回复
1993
tammy老师
是的 查看全部回复
3447
一般在结转损益前 查看全部回复
2640
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
2350
andy老师
如果对方在开具发票时税务局没有扣个税,你们付款时需要代扣代缴 查看全部回复
4104
娜娜老师
年末的时候如果增值税进项大于销项并且不存在预缴增值税的情况,则不需要做账务处理,如果增值税进项小于销项,则需要将销项与进项的差额结转至应交税费—未交增值税科目,具体的分录为:借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税);dai:应交税费—未交增值税;这笔分录做完后,该应交税费—应交增值税的二级科目余额为0。待实际缴纳时:借:应交税费—未交增值税,dai:银行存款! 查看全部回复
2626
同学你好 1、借应付账款 dai银行存款 ,退回时借银行存款 dai应付账款 2、借销售费用 dai应付账款 3、借应付账款 dai银行存款 查看全部回复
2124
谭老师
全部已经销售了吗? 查看全部回复
3101
在 查看全部回复
2012
可以直接红冲的 查看全部回复
2127
稍等 查看全部回复
2216
10月份你们入账的发票还未认证,发票要退还给对方 查看全部回复
2213
小妮老师
账务上正常摊销,发票催着对方开具 查看全部回复
2916
借:其他货币资金 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2822
可以直接计入管理费用 查看全部回复
2620
进项大于销项情况下,增值税结转分录如下: 借:应交税费—应交增值税(销项税额) 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费—应交增值税(进项税额) 查看全部回复
1827
收到赔款 借:银行存款1000 dai:其他应付款-修理费800 营业外收入-赔款200 付修理费 借:其他应付款-修理费800 dai:银行存款800 查看全部回复
2694
可以按发票上的金额入账 查看全部回复
1585
如果是个人代开的,需要代扣代缴个税,劳务报酬申报 查看全部回复
3078
未取得发票时 借:管理费用 4128.44 dai:应付账款暂估 4128.44 回票后,预付与应付对冲。 或红冲暂估,再按公司的方法摊销也可 查看全部回复
4136
可以先暂估成本,在汇算清缴之前取得发票 查看全部回复
2225
开票时,借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:销项税额 查看全部回复
2429
同学你好,按照你的意思就是之前每个月做的管理费用~水电费50金额是不对的,相当于你是按照含税价做的费用,你现在收到发票以后就直接把之前你做的管理费用~水电费金额红冲掉,然后按照发票金额重新做一个不含税的分录上去就可以了 查看全部回复
4473
是什么原因红冲了呢,原分录需要红字,根据新发票再重新入账 查看全部回复
2161
交易服务费计入土地成本科目,计入开发成本 查看全部回复
4614
如果是买来送给客户的属于招待费用,分录为借:管理费用—招待费用 dai:银行存款;企业所得税上招待费汇算清缴时按限额扣除。招待费税前扣除标准如下:一般按照发生额的60%来扣除,但扣除的金额最高不得超过当年销售收入的5% 查看全部回复
3008
李伟老师
老师再看你的图片 查看全部回复
2244
分录是正确的,没有问题 查看全部回复
3859
金额大么 查看全部回复
2370
红冲的那笔没有收到退款? 查看全部回复
2648
借 银行存款等 dai主营业务收入 查看全部回复
2413
像这种金额不大的,可以直接费用化处理,不用调整 查看全部回复
4366
先预收款 借:银行存款等 dai:预收账款 查看全部回复
2194
帐篷收到没? 查看全部回复
6853
借:管理费用等 之前不含税金额的科目 dai:应交税费-应交增值税(进项转出) 查看全部回复
2488
一般是先有购进才有售出,可以先暂估库存然后结转成本,等商品购进入库时再重新入账。 查看全部回复
2831
现在个人到税局代开增值税发票是可以免增值税的 查看全部回复
2681
那这些应收和应付是用什么付的? 查看全部回复
2231
冲掉剩余预付账款78810即可 查看全部回复
3074
之前入库怎么做的分录 查看全部回复
2257
贴现利息计入记入“财务费用-利息支出”科目 查看全部回复
2586
这个分期摊销不影响抵扣进项税。 查看全部回复
2190
2010
今年暂估,明天收到时, 借:应付账款-暂估 dai应付账款-供应商 查看全部回复
2273
可以计入管理费用 查看全部回复
6078
净利润=2000+1000-1400-700-25-130-30-260-36-15=404 查看全部回复
4224
如果上个月做了预付账款,这个月借费用 dai预付即可 如果上个月直接计入费用了,收到发票粘贴在上个月的附件中即可 查看全部回复
3489
亲,你好 查看全部回复
4647
如果实在无法取得发票,可以用收据和付款单据入账,但是不得在税前扣除 查看全部回复
2337
你计入收入,发票是你们开具的,具体是什么业务呢 查看全部回复
2763
借:在建工程——建筑工程——xx工程 dai:银行存款(应付账 款 查看全部回复
2280
上月付款你们怎么记账的 查看全部回复
2587
同学你好 是一次性的,还是一定期限的? 查看全部回复
3474
也可以的 查看全部回复
2386
适用的小企业会计准则么,调整时,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入 查看全部回复
3080
1、登陆电子税务局 2.点击我要办税-增值税发票管理-找到左侧增值税发票管理平台按钮 3.登录增值税发票管理平台 4.点发票认证 查看全部回复
6098
收到发票挂账没有 查看全部回复
2061
税务师晓雨
不规范的是直接在上一季度修改 查看全部回复
2358
投资性房地产是采用成本法核算么 查看全部回复
3248
杨老师
借:库存商品 dai:库存现金(包装袋使用转的成本费用不能税前扣除,所得税汇算清缴调整) 查看全部回复
3760
小规模企业放营业外收入,执行企业会计准则的一般企业放其他收益 查看全部回复
2154
你们之前有付款吗? 查看全部回复
4276
是的,你现在计入研发费用,后期还是要转入无形资产货物费用的 查看全部回复
4149
这个人开发票给你们,你们做主营业务成本 查看全部回复
3225
财务账 借:应付账款 dai:库存商品或原材料等 应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3380
可以把暂估的分录红冲掉,借 库存商品-暂估 负数 dai 应付账款-暂估 负数 查看全部回复
2777
按开票系统的数 查看全部回复
2530
1、21年购买材料已经付款但是前财务没有入账 发票却已经入账,入账分录是怎么写的? 查看全部回复
3693
在中国境内提供提供广告服务的广告媒介单位和户外广告经营单位以及提供娱乐服务的单位和个人,应按规定缴纳文化事业建设费。 查看全部回复
10331
运输行业这个月没有进项发票怎么做账,怎么结转成本?据实入账就行,如果成本已经发生只是暂未取得发票,本月先暂估 查看全部回复
3404
不可以 查看全部回复
2060
发票总额多么 查看全部回复
2008
借应交税费-应交增值税-进项税额 dai财务费用(或借方负数) 查看全部回复
2520
是一般纳税人么,借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 借应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税-转出未交增值税 如果应交税费-应交增值税-转出未交增值税期末余额在dai方,借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
1653
红冲就好,借管理费用 (负数 )dai其他应付款(负数) 查看全部回复
1605
借财务费用 dai银行存款 查看全部回复
2498
人工费发生时借生产成本 dai应付职工薪酬 ,结转时借主营业务成本 dai生产成本 查看全部回复
1741
分红时需要缴纳20%的个人所得税 查看全部回复
2551
是小企业会计准则还是企业会计准则,本来应该计入哪个科目 查看全部回复
1638
同学你好 运费是负担的? 查看全部回复
2238
可以反结账回去重新结转 查看全部回复
1847
与收入相关的正常开票 查看全部回复
2128
可以,按照实际发生业务时间进行摊销 查看全部回复
3576
借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:应交税费-应交增值税(待认证进项税) 查看全部回复
2408
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