登录/注册
Leaf
单位是一般纳税人吗 查看全部回复
3877
王苗苗老师
税控盘服务费抵减增值税,借 应交税费-应交增值税-减免税款 借 管理费用 负数 查看全部回复
1869
Amy老师
平时的销项税额和进项税额有结转吗 查看全部回复
3619
许老师
可以的 查看全部回复
2965
杨老师.
正常你们应该给供应商开服务费发票,供应商给客户开销售发票 查看全部回复
1622
李可可
为什么退回服务费 查看全部回复
1502
patience
服务费现在完成了么 查看全部回复
1601
杨老师
借:应交税费-应交增值税(销项税额) -1838.33 dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) -1838.33 借:应交税费-未交增值税 14063.23 dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 14063.23 查看全部回复
2788
安叔老师
补缴的税款计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
1365
哈哈老师
您好,当时您是怎么做账的? 查看全部回复
1513
支付税控盘服务费, 借:管理费用 dai:银行存款/库存现金。 按规定抵减的增值税应纳税额 借:应交税费一应交增值税(减免税款) 借 管理费用 负数 查看全部回复
1951
andy老师
开具370万发票是什么业务? 查看全部回复
1793
计入服务费就可以了,借 管理费用-服务费 查看全部回复
1815
服务费的用途是什么,用于哪方面 查看全部回复
1444
需要结转成本,会计分录是对的 查看全部回复
2293
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2069
需要结转成本,分录对的 查看全部回复
2228
是的 查看全部回复
3639
你好同学,收入、成本、费用类科目月末需要结转到本年利润 一般软件月末都有自动结转的功能 查看全部回复
2975
其中10台是卖给别人的我们按一台2000.00元,是什么意思 查看全部回复
2488
在汇算清缴前取得发票的话,把之前暂估分录原路红冲,再重新做一笔正确的 查看全部回复
2672
当时结转的本年利润,不需要冲回 查看全部回复
4243
发票日期是什么时候的 查看全部回复
1882
收到发票需及时入账,收到税控盘服务费发票,借 管理费用 dai 银行存款等 查看全部回复
2472
李伟老师
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
3352
甘老师
1.支付服务费时 借:管理费用 dai:银行存款等 2.申报抵扣时 借:应交税费——应交增值税(减免税款) 或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) dai:管理费用等 查看全部回复
13757
清岚
稍等 查看全部回复
3096
要是你们发生的咨询可以计入成本 查看全部回复
2336
高老师
建议先挂帐 查看全部回复
2496
是种植蓝莓的,蓝莓苗木是应该入生产性生物资产 查看全部回复
5839
收到发票可以入帐 根据发票信息借管理费用等 dai应付帐款等 付款时借应付帐款等 dai银行存款等 查看全部回复
3921
云峰老师
同学你好 答:一般是每月结转一次损益。这个可以和软件人员沟通一下。如果实在改不了,可以用科目余额表结合明细账手工计算出来。 查看全部回复
2667
建议收和付两条线 收到票 借:主营业务成本 dai:预收账款 开发票产生应收账款 借:应收账款/预收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2332
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
2974
①支付投标保证金,借:其他应收款-投标保证金25000 dai:银行存款25000;退回10000并收到发票,借:管理费用或成本类科目15000 借:银行存款10000 dai:其他应收款-投标保证金25000 查看全部回复
2626
如果取得发票了,可以全部抵扣的 查看全部回复
5646
将发生的相关费用计入长期待摊费用,在租赁期内分期摊销 查看全部回复
3051
账务处理按照实际的来处理。你从兄弟公司拿车当做采购,收到发票做入库处理。卖给客户做正常的销售处理 查看全部回复
2934
可以,全额抵扣,抵扣时 借应交税费-应交增值税减免税款 dai管理费用 查看全部回复
4850
借 管理费用 dai 银行存款/现金 一般纳税人抵减时 借应交税费-应交增值税减免税款 借管理费用 负数,小规模抵减时 借应交税费-应交增值税 借管理费用 负数 查看全部回复
1948
秦枫老师
1、借:应收账款-B公司 10 dai:主营业务收入 8.85 应交税费-应交增值税 1.15 借:主营业务成本 7 dai:库存商品7 查看全部回复
3469
5月红冲分录时,借:主营业务成本-打印费 -970.87 dai:应交税费-进项税额转出29.13 dai:银行存款 -1000 查看全部回复
2456
不够抵减的话,申报表上有个本期抵减金额,填一下实际抵减的金额,后面有本期余额一栏,多出来的会自动跳出来 查看全部回复
3013
如果增值税期末结转到未交增值税,借应交税费-未交增值税 dai应交税费-应交增值税-减免税款 查看全部回复
2884
不能 查看全部回复
3502
借:管理费用 应交税费—应交增值税(减免税款) dai:银行存款 查看全部回复
2904
tammy老师
是的,如果你已经对之前的专票认证了,申报表做进项税额转出,账务处理就是冲之前的分录 查看全部回复
3607
小小
有些企业没有结转,有些企业结转,是把进项税结转到dai方,销项税结转到借方,应交税费-应交增值税(减免税)结转到dai方,差额转出未交增值税 查看全部回复
5774
厚积薄发
记到净资产—非限定性净资产 查看全部回复
3423
4279
绾绾
是你们收到对方公司打过来的服务费? 查看全部回复
3161
Yan
一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
3317
购买的时候借:管理费用 dai:钱, 冲减的时候借:管理费用 负数 借:应交税费-应交增值税(减免税额) 查看全部回复
3424
石老师
去年: 借:工程施工-材料款,dai:应付账款-暂估 借:成本 dai工程施工-材料款 今年: 借:应付账款-暂估 dai:应付工程款 发票和暂估差额是借成本或者冲成本 查看全部回复
3136
代收的工资做代收代付 查看全部回复
3451
夏老师
收到开票系统服务费发票并支付款项的时候: 借:管理费用-办公费, dai:银行存款, 实际抵减增值税的时候: 借:应交税费-应交增值税-减免税额 借方蓝字, 借:管理费用-办公费 借方红字。 查看全部回复
3333
按工程进度结转 查看全部回复
3624
Annina老师
确认收入dai方是应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
3491
借管理费用,dai应付帐款 查看全部回复
2903
您采用的是新收入准则吗 查看全部回复
3287
归老师
是期间费用还是 工程施工里面的费用 查看全部回复
4090
税务师晓雨
4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
4054
税控维护费的会计分录: 借:管理费用 ?dai:银行存款等 按规定抵减的增值税应纳税额: 借:应交税费——应交增值税(减免税款) ? ? ? ?或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) ?dai:管理费用等 查看全部回复
5013
借劳务成本,dai银行存款 查看全部回复
4536
您好,可以先暂估成本,等发票来了再把暂估的冲销了,按照发票做账 查看全部回复
7416
你申报表填的不对 查看全部回复
7524
进项税发票认证是六月初做的 查看全部回复
8352
咱先按正常的做些分录整理下思路:收到材料发票:借:原材料dai:应付账款-法人,领用:借:主营业务成本dai:原材料,现在情况是当时没有通过原材料来结转,直接借:主营业务成本dai:应付账款-法人 这样处理了 查看全部回复
7766
孙老师
账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
700
结转的数据是我们销售出去成本金额吗(是的,是销售出去的产品对应的成本) 查看全部回复
591
融资性售后回租,是指承租方以融资为目的,将资产出售给从事融资性售后回租业务的企业后,从事融资性售后回租业务的企业将该资产出租给承租方的业务活动。" 另根据《财政部、国家税务总,局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十七条规定∶"下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣∶(六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 因此,融资性售后回租服务属于dai款服务,取得对应进项税额不可以抵扣。 查看全部回复
1202
个人开应该是开不了专票 查看全部回复
962
你好同学,代办代缴社保金额,不用开票,做往来款处理 查看全部回复
509
同学你好,要根据具体业务来看分录怎么写 查看全部回复
348
哪一笔的业务 查看全部回复
456
是否可以向开票人收取代扣代缴的个税,可以 查看全部回复
1199
淘宝天猫店铺开的服务费发票可以抵扣嘛,开的专票么 查看全部回复
749
我5月份做过分录,可不可以5月分录删掉,当没收到发票,没有勾选进票。这样不用做一正一负分录,可以的 查看全部回复
1258
参加培训,但是发票开的会议服务费,该怎么做账?记到管理费用-会议服务费/其他 查看全部回复
1327
进项税额转出怎么做分录?为什么要进项转出,是不得抵扣还是发票冲红了 查看全部回复
997
增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
1094
专票还是普票,是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1020
要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
1269
分录后面原始凭证有顺序吗,没有 查看全部回复
1233
借 递延所得税资产 借 所得税费用 负数 查看全部回复
454
要不要对方开发票?要 查看全部回复
1246
借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
974
原材料有真实的采购么 查看全部回复
1349
票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?可以的,原发票红冲,然后重新开具正确的 查看全部回复
1268
借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
1311
销售额是按40万能填的? 查看全部回复
1296
dai:收入(负数)dai:应交税费-应交增值税 查看全部回复
903
看用途是什么,可以根据用途入账,比如差旅费,车辆管理费,停车费 查看全部回复
783
是车子之前漏入账了么 查看全部回复
955
借 应交税费应交增值税进项转出 dai 应交税费应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1036
无需计算的,把截止12月底本年利润的余额全部结转过来即可 查看全部回复
788
易老师
你可以在 这个界面再问一个问题 查看全部回复
1499
生产经营设备折旧是不是应该计入制造费用,最终结转到生产成(是的 ) 查看全部回复
1298
如果直接用于生产经营活动的,计入生产成本,间接的计入制造费用, 查看全部回复
1754
颜老师
我再确认下,你们只是代发工资吗? 查看全部回复
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载