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Amy老师
其他都没有了吗 查看全部回复
3788
曹老师CPA
要不股东自己掏钱出资,要不就像你说的分配利润,分配利润记得要代扣个税 查看全部回复
3318
杨老师
第二年纳税调增是亏损指的是汇算清缴调增了?还是亏损可以继续结转以前年度抵扣亏损 查看全部回复
4152
厚积薄发
按我国现行税法规定:企业股权投资转让所得或损失是指企业因收回、转让或是清算处置股权投资的收入减除股权投资成本后的余额。 查看全部回复
13283
甘老师
1、借:银行存款 8000 :dai应收账款 8000 查看全部回复
12145
权责发生制: 1.收入8000 2.收入:11000 3.费用:1200 4.收入:0 5.收入:0 收入=8000+11000=19000 费用=1200 利润=19000-1200 收入实现制: 1.收入:8000 2.收入:0 3.费用:0 4.收入:9000 5.收入:6000 收入=8000+9000+6000 查看全部回复
3972
木言
国债利息收入200万免税调减 查看全部回复
10099
可以尝试手动修改一下 查看全部回复
3190
高老师
向当地主管税局申请退或抵 查看全部回复
4017
1.借原材料 dai银行存款 查看全部回复
3643
大宁老师
未分配利润应该是有的 你们是小企业准则还是一般准则 查看全部回复
4344
谭老师
你要先根据你第一季度的会计利润计提企业所得税,再结帐申报财务报表和企业所得税季报表 查看全部回复
3731
与哪里对不上? 查看全部回复
3348
当期是0,累计是上期数 查看全部回复
3537
小小
需要 查看全部回复
3408
汇算那形成的会计利润分配与系统里的利润分配差异不用管 查看全部回复
2715
企业所得税汇算清缴调增调减事项只是计算应交所得税的。不用再去调整账或者分录。 查看全部回复
13231
tammy老师
你这种情况只能调整应收账款或者应付账款。 查看全部回复
5852
小妮老师
首先你说的5元利润是跟要缴纳增值税的多少有关,因为单纯的改变发票不牵扯到实物量不影响你的库存和成本变化 一;不含税27元,缴纳增值税27*13%=3.51元,当期缴纳的增值税=27*3%=0.81 进项税=3.51-0.81=2.7 二;在原来27的基础上增加4个点,不含税收入=27*1.04%=28.08 缴纳增值税28.08*13%=3.65元 如果进项税不变还是2.7 本次缴纳3.65-2.7=0.95 比之前多缴纳0.14税款 之前交完税利润5元,多开完之后利润是5-0.14=4.86 三;如果进项足够不考虑增值税前后变化,那么多开不影响税款变化,利润也不会变 查看全部回复
4291
安叔老师
账上存在未分配利润才可以给股东分配利润,亏损一般不能分配 查看全部回复
3579
正常情况下减免所得税额是自动生成的,不应该有这样问题,你这是第一次申报这个表吗 查看全部回复
3511
要先汇算 查看全部回复
3654
Leaf
借 长期股权投资 dai 银行存款 查看全部回复
3641
股东分红缴税计算方法: 1、个人股东按照应得红利的20%缴纳个人所得税。 2、从上市公司得到的分红可以减半缴纳征税。 3、外国人取得的红利无论是否为上市公司,都不需要缴税。 4、居民企业从其他居民企业取得的投资分红收益为免交税收。 5、境外非居民企业股东从中国居民企业取得2008年及以后的股息,按10%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3612
易老师
要先冲上年度的暂估 查看全部回复
4324
揭老师
利润总额小于三百万才是小微企业 查看全部回复
4215
有利润分红要交企业所得税税 查看全部回复
3831
减免的是直接计提的时候就是减免金额计提的,所以不存在你说的这个所谓多交企业所得税 查看全部回复
3737
李伟老师
您合同具体签的是什么业务 查看全部回复
4610
汇算清缴时候补交税费吗 查看全部回复
8214
弥补以前年度亏损的金额是2017年到2021年所得税汇算清缴后亏损的金额 查看全部回复
2880
你3月补计提去年的所得税,4月份再缴,是这个意思吗? 查看全部回复
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?营业现金净流量?=营业收入-付现成本-所得税 ?=税后营业利润+非付现成本 ?=收入×?(?1?-T?)?-付现成本×?(?1?-T?)?+非付现成本×T? 查看全部回复
5957
应纳税所得额是95940.59元吗? 查看全部回复
-9063.28+9.91=9053.37 查看全部回复
4134
夏老师
所得税汇算清缴的时候,你肯定是要按你账上的数来填的。 查看全部回复
2927
Yan
执行会计准则吗? 查看全部回复
3592
Annina老师
包含 查看全部回复
2920
后面的100*2.5%+80*5 %。。。(后面的5%政策是从今年开始实施。) 查看全部回复
4182
不知道你说的是不是消费税比例税率 查看全部回复
4162
石老师
不需要, 未分配利润和盈余公积是分别单据列示的 查看全部回复
5230
是的 合计申报 查看全部回复
2963
公司是接受固定资产分红对吗 查看全部回复
3903
归老师
增值税6 附加税0.72 查看全部回复
19132
提取盈余公积后,需要结转到利润分配未分配利润,有余额 查看全部回复
6753
所得额100万是的 查看全部回复
3427
小微目前是利润*0.125*0.2 查看全部回复
3475
没收到发票怎么冲,冲的前提是收到发票 查看全部回复
9829
绾绾
是的 查看全部回复
2440
是否平价按股东的协商结果 查看全部回复
5545
可以考虑通过测算每年的收入、成本、费用等金额,测算每年的净现金流等数据,根据投资金额,分析什么时候能够回本 查看全部回复
3707
哈哈老师
不一定需要看你本年利润方向 查看全部回复
2283
合伙企业是交个人所得税,要看你的应纳税所得额分配到个人是多少 查看全部回复
2957
盈余公积是从净利润提取的积累,跟资本投入无关 查看全部回复
2794
不是 是应纳税所得额*适用税率 查看全部回复
8581
账上有这么多钱才能分 查看全部回复
符合条件的小型微利企业,所得税的税率一般为20% 查看全部回复
3055
损益类科目,税金及附加,所得税费用,主营业务收入 查看全部回复
3074
成本利润是10%吧? 查看全部回复
3228
7*12.683=88.78>88 查看全部回复
2952
这是个整体概念,比如全年累计利润为正,但每个月有正有负,如果单纯只算盈利月份所得税就不对了 查看全部回复
3656
不用去调整以前的,这个是你后面调整项目引起的 查看全部回复
4170
税负率没有统一标准,只要企业合法经营,依法纳税即可。 查看全部回复
8793
这个是实际支付的时候嘛 查看全部回复
4702
借:应收股利 dai:投资收益 查看全部回复
4407
1、资产负债表“未分配利润”科目期末数 - “未分配利润”科目期初数 =?利润表“净利润” 科目累计数 2、利润表“净利润”科目 + “年初未分配利润” - 本期分配利润 - 计提公积金、公益金 = 资产负债表“期末未分配利润”期末数 查看全部回复
3363
请问想问什么问题呢? 查看全部回复
3370
收入多少? 查看全部回复
3244
25% 查看全部回复
3951
如果房地产行业计入开发成本 查看全部回复
3296
以前没有提取过,可以补提的 查看全部回复
2845
可以 查看全部回复
3332
venus老师
?借应付职工薪酬316.4 dai主营业务收入280 应交税费销项税额36.4 借主营业务成本280 dai库存商品280 ?2借库存商品200 应交税费进项税额34 dai银行存款234 查看全部回复
6536
不一样是对的 查看全部回复
3465
当时有暂估入账? 查看全部回复
3444
第13栏 查看全部回复
3005
年末12月是计提第四季度的,根据第四季度利润表上利润总额*乘以相应税率,如果确实符合小微企业,年应纳税所得额在100万以内,可以按税负2.5%去计算平时预缴的企业所得税 查看全部回复
5111
因为对于库存股是内部的变化 查看全部回复
2796
不是的 查看全部回复
3325
这个又没有标准,根据企业的实际情况去计算 查看全部回复
3015
换个抬头是什么意思,意思是换个公司开票吗? 查看全部回复
3610
暂估的费用是在2021年是吗 查看全部回复
3960
涉及损益科目,跨年调整时记入利润分配-未分配利润利润科目,第一笔 借执业风险基金 dai 利润分配-未分配利润 查看全部回复
3403
暂估金额不含税,冲去年费用类暂估,用以前年度损益调整科目 查看全部回复
4270
那可以直接做股权转让就行了 查看全部回复
3675
一般不用 查看全部回复
8380
稍等,我计算下 查看全部回复
11655
费用都是允许扣除的吗 查看全部回复
2901
盈余公积一般按税后净利润提取 查看全部回复
3705
全年的 查看全部回复
2830
你在基金开支表里面备注一下差额使用部分就可以 查看全部回复
如果之前年份有亏损的,可以弥补 查看全部回复
3280
机床税率13%,99450/1.13*0.13 查看全部回复
3324
张瑞峰
本期增加那一栏 查看全部回复
9350
直系亲属免 查看全部回复
3317
COCO老师
利润欠款? 查看全部回复
3602
不用 查看全部回复
3971
微尘
会导致不一致 查看全部回复
3528
转利润分配后再计提所得税 查看全部回复
4072
3997
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