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安叔老师
如果对方不要发票,你们正常按照销售处理,申报时未开票收入填报 查看全部回复
2955
筱粒老师
2021年12月31日前,纳税人取得全年一次性奖金可以不并入当年综合所得单独计税。 1、不并入当年综合所得单独计税。选择单独计算年终奖个人所得税,那么需要将全年取得的一次性奖金分摊到每一个月,根据分摊到每个月的数额对应的综合所得税率表来计算个人所得税,计算公式:应纳税额=全年一次性奖金收入除以12个月×适用税率-速算扣除数。 2、并入综合所得计税。选择并入综合所得计算年终奖个人所得税,那么计算公式为:应纳税额=(全年综合所得-起征点-专项扣除-附加专项扣除等)×适用税率-速算扣除数。 查看全部回复
3201
张老师
可以先预缴再开票 查看全部回复
3926
可以给客户开具普票 查看全部回复
4099
是没有加工过的初级大麦吗? 查看全部回复
4442
Icy 何
你们交了税之后要做凭证应交税费应交印花税 dai银行存款 查看全部回复
3666
Karina老师
你好 查看全部回复
5066
Annina老师
餐饮一般纳税人6%,购进自产自销的农产品可以按照9%抵扣 查看全部回复
3227
大宁老师
小规模纳税人一般情况下不能开9%的,征收率为3%或5%,5%一般是只有在某些特殊情况下可以开的 查看全部回复
7741
不是,你前面说的是行业的平均税负,但是每家公司的实际情况不一样,所以你们按照实际的情况做就行 查看全部回复
2999
对的 查看全部回复
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是去了税务大厅后不给开具吗? 查看全部回复
4622
二手车发票属于二手车过户凭证,是不能抵扣税款的。 手车属于适用增值税低税率的货物,所以应该按照《部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策》的规定缴纳增值税。《部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策》是这么规定的:纳税人销售旧货按照简易办法依照0.5%征收率征收增值税。所称旧货,是指进入二次流通的具有部分使用价值的货物(含旧汽车、旧摩托车和旧游艇),但不包括自己使用过的物品。 查看全部回复
4993
一般纳税人的话税率是6%,小规模今年年底前是1%,明年1月1号则为3% 查看全部回复
5337
借在建工程113 dai原材料100 应交税费应交增值税进项税额转出 13 查看全部回复
6810
微尘
不可以 查看全部回复
3034
Amy老师
是一般纳税人吗? 查看全部回复
3472
1,实收资本:40*0.05%(2018年5月1日后增加的减半征收,你看一下要不要考虑,) 2.借款:100*0.005% 3.以货易货:(250+300)*0.3% 4.技术转让:0 查看全部回复
3557
高老师
你根据这个来算吧 查看全部回复
4076
一般纳税人的话6%,有真实业务的开一开 查看全部回复
2832
适用加计抵减政策的必须是从事或主要从事邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务(以下简称四项服务)的纳税人。对于没有发生四项服务的纳税人则不涉及。四项服务按照《销售服务、无形资产、不动产注释》(财税〔2016〕36号印发)界定。 查看全部回复
3967
需要看是不是印花税法内规定的 查看全部回复
2887
税务局认定的 查看全部回复
4601
购买材料的合同属于购销合同,需要缴纳印花税 查看全部回复
4035
是的 查看全部回复
3688
个人到税局代开发票一般都会要求先缴纳相应的税费,包括个人所得税。如果税局没有要求先交个税,就需要支付单位代扣代缴 查看全部回复
4474
按照新的收入准则规定这种情况是需要确认收入的,所以确认了收入就需要确认税金 查看全部回复
2818
多计提的冲减 查看全部回复
3131
清岚
税负率只是税务机关确定的一个范围,来排查行业可能存在偷漏税的企业如果您的账务是根据实际业务发生情况来记账的,税负率低一点也可以和税务机关解释的,当然了,如果您账务不那么规范,担心税务机关查的话,可以按照外帐的办法交一些税 查看全部回复
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明年一般征收率3%,今年1%,不动产出租的征收率5% 查看全部回复
3199
超300万的全部按照25%计算 查看全部回复
3077
张瑞峰
确认收入是正常确认增值税,季度末免税时,执行企业会计准则转入其他收益,执行小企业会计准则的转入营业外收入 查看全部回复
4584
实际缴纳的增值税/不含税销售收入 查看全部回复
3314
可以的 查看全部回复
3040
2806
采购: 借:在途物资11000 应交税费-应交增值税(进项税额)1870 dai:银行存款 12870 入库 借:库存商品 14800 dai:在途物资 11000 商品进销差价 3800 查看全部回复
3608
13% 查看全部回复
4864
合同金额的万分之三 查看全部回复
3258
没有 查看全部回复
3181
需要 查看全部回复
3612
4526
venus老师
同学是按合同金额 查看全部回复
3495
跨月的只有冲红 查看全部回复
2968
《企业所得税法》相关规定《中华人民共和国企业所得税法》第九条企业发生的公益性捐赠支出,在年度利润总额12%以内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除 查看全部回复
3720
小规模纳税人就算取得专票也无法抵扣进项税额啊 查看全部回复
4429
不含税销售额 查看全部回复
3683
支付方需要代扣代缴个税 查看全部回复
3721
3203
机动车发票正常勾选认证抵扣即可 查看全部回复
3488
小月老师
是的按6点交税 查看全部回复
4046
只要发票在查验平台查询真实即可,商品名称只要自己单位认可即可 查看全部回复
7123
红冲计提的附加税 查看全部回复
3548
发生图片上的合同就需要申报 查看全部回复
3618
印花税的计税依据是合同金额 查看全部回复
5490
增量留抵还是集成电路企业采购设备的? 查看全部回复
3701
3341
增值税0申报 查看全部回复
3986
正常结转增值税即可 ,即会计分录为借 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai 应交税费—未交增值税 查看全部回复
3510
餐饮专票不能抵扣 查看全部回复
3067
山峰
您好,目前大部分企业的企业所得税税率是25%,高新技术企业15%,小微企业20%。 查看全部回复
4820
暂时还没有政策说可以延续1%的税率,等国家发布相关规定 查看全部回复
3576
作废发票要收回原票的,可以把发票另外一联复印后盖发票专用章提供给对方入账即可 查看全部回复
4002
若鱼老师
卷烟、白酒釆用复合计征公式:应纳税额=应税销售数量×定额税率+应税销售额×比例税率 查看全部回复
3477
你好 需要的哦 查看全部回复
4779
同学,这个涉及税收筹划的问题,范围比较大,您可以咨询专门的专家 查看全部回复
17100
向新欣公司: 查看全部回复
4922
jessica老师
是的,都要写 查看全部回复
19700
借库存商品 应交税金 dai方需要看一下科目明细走银行存款或者应付款 查看全部回复
3584
不是呢 查看全部回复
4191
服务,不动产那栏 查看全部回复
4653
肯定要进行汇算清缴 查看全部回复
4218
说明对方是月15万以内免税的 查看全部回复
3149
直接销售蔬菜是免税的,只能开普票不能开专票 查看全部回复
3678
自产自销的合作社不交 查看全部回复
5172
根据规定,按月纳税的小规模纳税人,如果月销售额超过15万元,需要就销售额全额计算缴纳增值税及附加。按季度缴纳的小规模纳税人,季度销售额超过45万元,销售额全额计算缴纳增值税及附加 查看全部回复
4888
一般在前 查看全部回复
2467
有图片上涉及的印花税合同的需要申报 查看全部回复
4186
橘子
你看看其他税费申报里边有没有 查看全部回复
4416
M老师
他们是建筑公司吧?他们要是一般纳税人,你们也是,就开9%的税率发票 查看全部回复
3255
提供租赁服务采用预收款方式的,增值税纳税义务发生时间为收到预收款的当天,所以如果一次性收取了租金,应当全额开票缴纳增值税 查看全部回复
4934
万分之五,减半征收 查看全部回复
5368
你对照下 查看全部回复
4804
夏老师
2021年4月初,财政部和税务总局联合发布文件明确:小型微利企业在2021年1月1日到2022年12月31日期间应纳税所得额在100万以下的部分,按应纳税所得额的12.5%的部分适用20%的税率计算缴纳所得税;100万-300万元的部分,按应纳税所得额的50%的部分适用20%计算缴纳所得税。 查看全部回复
4591
借:现金等 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4968
是个人代开吗 查看全部回复
4596
将转出的进项税转入成本油的采购成本,借库存商品,dai应交税费-应交增值税-进项税额转出。缴纳增值税的时候,借应交税费-应交增值税(当月应交未交增值税),dai银行存款 查看全部回复
4109
4239
5274
3581
一般纳税人出租不动产9% 查看全部回复
3998
核定征收的话是的 查看全部回复
3840
增值税税负率=增值税纳税金额/营业收入*100%,已知增值税税负率和营业收入,可算出增值税纳税金额 查看全部回复
3136
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4390
mila老师
是的,不合规,有风险 查看全部回复
3942
是交那种印花税?合同?证照? 查看全部回复
3236
暂估 借:原材料 dai:银行存款 收到发票后红冲暂估,根据发票信息做帐。如果金额一致,可以直接发票附后 查看全部回复
4237
你是指3%减按1%吗目前还未正式文件是否优惠会延期 查看全部回复
3161
而已老师
就类似小规模开具普票季度不超过45万免增值税 查看全部回复
4089
1.借现金5000dai银行存款5000 2.借银行存款10000dai应收账款10000 3.借银行存款30000dai短期借款30000 4.借银行存款50000dai股本50000 5.借原材料150000 应交税费-应交增值税(进项税)19500 dai银行存款169500 查看全部回复
12121
借:税金及附加 dai:应交税费-应交印花税 缴纳时 借:应交税费-应交印花税 dai:现金 查看全部回复
4619
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