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patience
你账上留底税额368.18是在哪个科目余额 查看全部回复
4054
许老师
可以这样做 查看全部回复
4187
5月红冲分录时,借:主营业务成本-打印费 -970.87 dai:应交税费-进项税额转出29.13 dai:银行存款 -1000 查看全部回复
2438
申报增值税时候你填了未开票收入吗? 查看全部回复
3075
木言
肯定不正常啊,工资12000的话到不了10%的,和你们公司扣税人员沟通下看哪扣错了,让他们把多扣的钱下个月给你补上 查看全部回复
4519
杨老师
可以呀 查看全部回复
2674
安叔老师
银行存款数字录入错误,银行存款余额就和银行对账单的余额不一致了,要检查原因 查看全部回复
3008
高老师
所有收入都要申报 查看全部回复
3251
Harry老师
你好,不需要做应交税费,直接做dai方收入。 查看全部回复
2572
借:应收账款 (填应退款的负数) dai:主营业务收入(对应退回部分负数) 应交税费-应交增值税(销项税额)(填实际红冲税的负数) 借:主营业成本 (填实际退款部分成本的负数) 借:? 库存商品 查看全部回复
3635
李伟老师
新收入准则下,先计入合同负债,等到积分实现时确认收入 查看全部回复
3741
甘老师
截止2季度,累计所得税费用为-2*25%=-0.5,一季度已确认所得税费用1万元,2季度计提所得税=-0.5-1=-1.5 借:应交税费-应交所得税1.5 dai:所得税费用1.5 查看全部回复
3098
11230.61+177132.68-179710.24 查看全部回复
2562
应收账款,应付账款没规定期末不能有余额 查看全部回复
2612
1.支付活动经费 借:银行存款 90000 dai:零余额账户用款额度 90000 同时 借:事业支出90000 dai:银行存款90000 查看全部回复
6048
少计提了补提 查看全部回复
2924
计算应退留抵税额时 借:应收留抵税额退税款 dai:应交税费—应交增值税—留抵税额退税 收到实际退税时 借:银行存款 dai:应收留抵税额退税款 查看全部回复
2900
tammy老师
要先查找明细账,应交税费余额是在什么二级科目下,要查看是否进项跟销项有没有进行结转 查看全部回复
2714
是之前有暂估入库,然后没有冲完么 查看全部回复
3367
可以查找一下为什么有余额 查看全部回复
2343
借其他业务收入 dai应收帐款 查看全部回复
2334
银行存款利息的话,计入财务费用—利息收入里面 查看全部回复
2919
1、你说的那种应该是之前没有通过工程施工科目核算,或者有一些没有发票的支出没有在账上体现,但是又算入了主营业务成本,这个需要你找原因,多记成本就冲减,工程施工科目少归集了,就补录 查看全部回复
3494
简易计税项目 你们可以全额扣除分包款,按照票面金额抵,不按照发票税额抵 查看全部回复
2754
视同销售处理,用销售的应收账款冲减借款 查看全部回复
2741
建议计提 查看全部回复
2616
调整前期账务和报表 查看全部回复
3682
经调节后的银行日记帐余额=256+6.8-8.6+7.5 查看全部回复
3054
意思是你第一个合同的发票开多了是吧? 查看全部回复
2589
本年利润的余额转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
2151
大宁老师
做未开票收入正确的 查看全部回复
4290
andy老师
以房抵债的话,你们收到房屋通常计入固定资产,缴纳契税和印花税。 查看全部回复
5985
可以的 查看全部回复
2956
留抵退税额,不是应该收到退税吗? 查看全部回复
2270
是的,现金流应该是销售商品和提供劳务收到的现金 查看全部回复
3521
借本年利润 dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
3282
曹老师CPA
调增后补交的所得税通过以前年度损益调整科目 查看全部回复
5261
谭老师
你有红冲主营业收入吗 查看全部回复
3018
小小
应该不存在这种情况 查看全部回复
3127
这个房租实际是2017.3-2020.3的是嘛 查看全部回复
4286
厚积薄发
不用了 查看全部回复
3356
进项税额转出 查看全部回复
您好,不需要单独设置留抵税额退税 查看全部回复
3402
没有主营收入及其它收入,收入不用结转 查看全部回复
2556
丁老师CPA
借;其他应收款,dai:应交税费——应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
3488
夏老师
工资不再发放,相当于多提了,可以冲回 查看全部回复
3290
有余额需结转到下月 查看全部回复
3161
有 留底 ,下次有 销项 在 冲减 查看全部回复
6371
进项转出结转到未交增值税 查看全部回复
3338
孙老师
按照固定资产使用年限 查看全部回复
6865
做正常冲销就可以 查看全部回复
3608
账面也少了,所得税申报表也少了? 查看全部回复
2417
走一下库存商品 查看全部回复
3385
你留抵的税额科目也需要转到未交增值税这个科目 查看全部回复
2906
交税的时候借应交税费,dai银行存款 查看全部回复
3333
会计记账根据全责发生制,哪一期的费用可以在哪一期计提,没有实际发放可以跨年发放,没有必要重新建账 查看全部回复
4077
房地产开发预收账款结转的会计分录 1、预收房款: (1)收到预售款时: 借:银行存款 dai:预收账款 (2)预缴申报: 借:应交税费——预交增值税(简易预缴) dai:银行存款 2、销售房屋: (1)确认收入: 借:银行存款 预收账款 dai:主营业务收入 应交税费——未交增值税(简易计税) (2)预缴税款的抵减: 本月应纳增值税额 借:应交税费——未交增值税(简易计税) dai:应交税费——预交增值税(简易预缴) (3)缴纳税款: 借:应交税费——未交增值税(简易计税) dai:银行存款 查看全部回复
5590
对,不用写应交税费 查看全部回复
3283
借dai方向写反了 查看全部回复
3067
稍等,老师正在看 查看全部回复
2449
是结转至利润的 查看全部回复
2989
可以尝试手动修改一下 查看全部回复
3154
可以挂应付账款,方便以后对账 查看全部回复
3368
Annina老师
先找挂账原因 查看全部回复
2568
借:本年利润 dai:税金及附加 查看全部回复
3403
营业外收入是免征的增值税 查看全部回复
3493
venus老师
对 查看全部回复
3286
开发系统收入可以在交付给客户时一次性计入收入,分期收入维护费的按照分期确认收入,成本可以按照人工工时分配到各项目。 查看全部回复
Leaf
可以结转 查看全部回复
年报按实际申报 查看全部回复
2866
现在结转到营业外收入就可以,金额不大直接转就可以 查看全部回复
3394
小妮老师
4月1日起小规模纳税人开具普通发票不在征收增值税,专用发票正常征收增值税 查看全部回复
3456
说明有未交的税 查看全部回复
3254
有些企业会要求转到应交税费-未交增值税,有些企业在进项大于销项的时候,不需要处理 查看全部回复
3261
Amy老师
作未开票收入申报 查看全部回复
4149
可以开多少票确认多少收入,配比成本按暂估先结转,后期再调整 查看全部回复
3253
啥,小规模怎么会做这个科目呢 查看全部回复
3164
易老师
借其他应收款dai其他业务收入 查看全部回复
3805
应该约定如何结转收入和成本 查看全部回复
3487
简易计税要全额交税 查看全部回复
2804
等有存款了再支付 查看全部回复
4467
Yan
可以有钱的时候再支付 查看全部回复
3573
这个是没有一个统一比例的,因为不同行业成本占收入比例是有所不同的 查看全部回复
3026
只能挂着,除非你能找出来前期是哪个科目录入错误,然后才好调整,要不然没法随意调整 查看全部回复
3586
是的 查看全部回复
不管dai方多还是借方多,最后都是结算到本年利润 查看全部回复
3431
你城建税有计提吗 查看全部回复
3163
今年做更正分录 查看全部回复
2931
增值税可以将税差转入营业外收入或其他收益,税金及附加多提可以冲回税金及附加科目 查看全部回复
3420
对的,注意如涉及税金的应同时记录应交税费-应交增值税或应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2570
首先要查明原因是多开票还是什么,如果多开票需要开具红字发票重新当期收入。如果是账务处理错误,需要通过以前年度损益调整科目,销项税额也需要冲销 查看全部回复
4143
小规模纳税人,不用应交税费-应交增值税-进项税额/销项税额,这个科目,只用应交税费-应交增值税 您有无票收入没做库存商品和销售收入是吗? 查看全部回复
4862
3876
微尘
可以不管,到年底一次性结转 查看全部回复
4306
普票价税合计入帐 查看全部回复
3950
因为我们入账的时候是全额计成本的,现在税这个是从成本里面挖出来的, 所以实际的成本就减少了 查看全部回复
3880
不需要 查看全部回复
3153
平时月末结转也可以,年末结转也可以 查看全部回复
3320
你要查明差额额原因再调整 查看全部回复
3242
成本法、工作量法、实际测定法 查看全部回复
3202
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