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王苗苗老师
根据红字发票和重新开的蓝字发票正常入账 查看全部回复
1756
tammy老师
你之前预缴增值税的时候怎么做的账 查看全部回复
1266
杨老师
直接跟审计要调整分录就行 查看全部回复
1967
把之前的错误先红冲掉,然后根据正确的数出分录 查看全部回复
1645
andy老师
同学,你的这这是做题的吗? 查看全部回复
998
patience
是挂的哪个科目,其他应收款还是其他应付款 查看全部回复
1171
正确的,因为盈余公积补亏 查看全部回复
1092
确实发生了销售行为,即使客户不需要发票,也要按未开票收入确认相应的税费 查看全部回复
1233
秦枫老师
如果确定是不用归还的 分公司转营业外收入 总公司做坏账 查看全部回复
1319
云峰老师
你好同学,收到时 借银行存款 dai预收账款 实现收入时 借预收账款 dai主营业务收入 根据对应的成本 借主营业务成本 dai库存商品等。 查看全部回复
1450
西贝老师
同学你好,分录这样写是对的哈,dai方也可以计入其他收益 查看全部回复
1368
隋文老师
你这个问题处理方式,两个办法,一是以前月份数据核查,从哪个月开始,账面数据与申报数据不一致的,核查后找出原因再调整 如果不知道哪个月数据问题或是核查不出来,那只能依据申报数据为准,调整账面数据。 查看全部回复
1519
月末接转一次就可以 查看全部回复
1606
Annina老师
什么原因转款?什么原因不还? 查看全部回复
1291
是所得税费用年末有余额么 查看全部回复
970
11月未开票收入这块,12月有没有实际开票了? 查看全部回复
1947
小规模纳税人的增值税是不能抵扣进项税额的 查看全部回复
2255
税务师晓雨
是的呢,从转出未见增值税结转到未交增值税 查看全部回复
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意思是记账软件上入账了,但是出纳没有登记日记账,而且出纳已经年结了 查看全部回复
1536
Lucky
如果交税 把销项和进项转入转出未交增值税科目 查看全部回复
1426
年末所有损益类都要结转到本年利润 查看全部回复
1182
主营业务收入余额是要结转到本年利润 查看全部回复
960
安叔老师
dai方余额正常的,成本就是该项目发生的费用 查看全部回复
1734
你好同学 借:主营业务成本 dai应付职工薪酬 累计折旧等 查看全部回复
1362
剩下的是税金啊,他还没开票给你们,这块税钱暂时就不欠他的 查看全部回复
1934
支付出去的做成本 查看全部回复
1298
收入类科目就属于损益类科目啊 查看全部回复
1310
进项税额转出期末是需要结转的,可以先结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1354
重新建账,留底的进项余额没录期初数据么 查看全部回复
1778
意思是你们现在开具发票了是吗? 查看全部回复
2421
是确认收入了,但是没开具发票么 查看全部回复
1307
哈哈老师
借本年利润2747152.5 dai利润分配未分配利润2747152.5 查看全部回复
2102
8月收到货,收到发票,可以先不勾选认证,不结转成本。9月货品销售出去了,可以勾选认证发票,根据销售的商品所对应的部门结转采购成本。 查看全部回复
1676
时间只要不出现跨年情况,就没有什么问题 查看全部回复
2104
是小规模么 查看全部回复
3499
需要结转成本,会计分录是对的 查看全部回复
2284
谭老师
不用管 查看全部回复
2062
dai方有余额?管理费用是借方科目,一般在借方,查看一下明细账看是怎么形成dai方余额的 查看全部回复
5267
老板投钱是以借款的名义还是投资款的名义 查看全部回复
2109
股东股权转让,对公司实质是没有影响的 查看全部回复
2215
蓝老师
如果按照开票确认收入,那就按照开票的商品结转成本 查看全部回复
2044
这种情况,如果是真实的就按照这个提交,要不是真实的就提高一下转让价格 查看全部回复
1687
wam
没有增值税收入,销项税额是没有数据 查看全部回复
2085
同学你好,对公和现金是老板支付到公司的是吗 查看全部回复
1316
需要结转成本,分录对的 查看全部回复
2210
严老师
分公司入库数量不够的原因是,售出的产品数量大于生产的产品数量? 查看全部回复
1986
应交税费是负债科目,dai方表示有欠税,那公司肯定不能欠税呀 查看全部回复
2379
帮客户买东西有发票么 查看全部回复
1379
不会,开办期间是正常的 查看全部回复
2807
2093
如果按照会计上的权责发生制的话,还有收入的确认条件的话,未发货不用确认收入 查看全部回复
1841
你好同学,如果是已经确认了损益,并且确实销售了,商品不能收回,则需要做坏账损失处理 查看全部回复
2110
小规模纳税人 不需要计提增值税的 查看全部回复
2948
是一般纳税人么 查看全部回复
1840
应交税费应交增值税已交税金是指当月缴纳当月实现的增值税(例如开具专用缴款书预缴税款),缴纳时,借记“应交税费—应交增值税(已交税金)”dai记“银行存款”。 查看全部回复
1059
夏老师
収入的确认条件,商品已发出,所有权发生转移,风险已转移,符合收入确认条件就确认收入 查看全部回复
2589
你是指的是哪个科目有余额? 查看全部回复
924
应交增值税一般设置为应交税费为的二级科目,在应交增值税这个二级科目下,还要根据企业业务状况设置三级科目,比如销额税额、进项税额、已交税金和转出未交增值税等十个三级科目。 简单的例子,当月销项税额是100 进项税额10 已交税金50 这样当月月末就有40的未交增值税,这时候就需要将当月未交的增值税结转至应交税费——未交增值税科目。 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 40 dai:应交税费——未交增值税 40 这时侯应交税费-增值税这二级子科目下就没有余额,应交税费——未交增值税科目下就会有40的余额,表示当月月40元增值税没有交。 应交税费-增值税下面三级科目的余额就表示当期的发生额。 应交所得税一般是指应交企业所得税,指按照企业收益状况计提的企业所得税,需要待下期申报缴纳。 其他各种附加税余额,基本是计提了没有缴的税款,需要报税实际缴纳时将余额冲平。 查看全部回复
2271
银行存款余额不可能是负数的,根据银行对账单核对一下,是不是某笔分录入错账了 查看全部回复
1754
借 应收账款 dai 预收账款 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
1725
处置固定资产 查看全部回复
2198
可以等到年底时一次性结转,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-应交增值税进项,借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1965
是不是一部分收款全部确认收入了,没核算增值税 查看全部回复
1849
账户余额可以取出或转出 查看全部回复
2485
利息一般记在借方负数 查看全部回复
4212
李伟老师
让我们上缴上年度收益至集团公司,不足500w,按500万缴纳,是什么意思 查看全部回复
1381
即使客户不需要发票,收到收入也是要及时入账核算收入和增值税的 查看全部回复
2125
可以 查看全部回复
2162
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1945
商铺跟管理公司间有什么关系么 查看全部回复
2640
刘淑萍
收取的服务费按收入确认原则确认为主营业务收入; 其成本是按从事劳务提供人员的直接人工和其他直接费用及可归属该劳务成本的间接费用而确定(作为存货核算,不包括管理费用等期间费用),再按完工百分比法等确认主营业务成本; 相关的税费记入营业税金及附加. 查看全部回复
2358
是小规模公司么,是收的现金么 查看全部回复
6166
稍等,老师刚接到你的问题,先看下你的问题哈 查看全部回复
2536
是应收账款计提了坏账准备么 查看全部回复
2412
不用计提 查看全部回复
2049
你缴的是什么时候的税 查看全部回复
1973
待认证计入相关成本费用 查看全部回复
2008
你的意思是进项票没有勾选认证,但是你账上记进项税额了,是么 查看全部回复
2443
燕子老师
同学你好,月末需要按照当月领用的原材料,把原材料结转到生产成本-基本生产成本里,还有料工费都要结转,然后再根据当月入库的产成品,借:库存商品 dai:生产成本-基本生产成本,最后再根据当月销售结转销售成本借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2415
账簿上一般需要有这几个字的,不能代替 查看全部回复
1791
对的 查看全部回复
3348
开具的免税发票是吗? 查看全部回复
2231
都没有收入,结转什么成本 查看全部回复
保证金不需要开票,挂帐其他应付款就可以,是合规的 查看全部回复
2942
应交税费-应交城市维护建设税 查看全部回复
2529
需要结转成本,有的软件可以自动结转,有的需要手动结转 查看全部回复
2465
应收账款dai方余额是怎么产生的 查看全部回复
1557
陈爱琳
报销18万的款项,公司会有相对应的报销制度和流程。根据不同的费用支出,做不同的分录。另外,所有费用开支要有真实业务和对应的发票作为支撑,无发票的费用在所得税里是不能扣除的。 查看全部回复
2974
超市代收另一家公司的款的时候直接做借:银行存款 dai:其他应付款-另一家公司 查看全部回复
2167
没涉及到收入啊 查看全部回复
3322
Alice老师
有申请出口退税么 查看全部回复
2436
免税范围内,季度结转 借应交税费-应交增值税 dai营业外收入-税收减免 查看全部回复
2260
你的意思是基建期施工方用我们的电,你们是把电费一起交的,然后发票是开给你们了,可以制作电费分割单,并把电费分割单和发票复印件给施工方 查看全部回复
2526
有600万收入 利润最后还有多少?尽量把利润控制在 300万以内享受小微政策企业所得税5% 查看全部回复
2352
你们结算的话如果只是涉及到往来科目和银行存款不涉及到调整损益 查看全部回复
2310
更正1季度的财报申报 查看全部回复
5251
借 主营业务收入-服务收入 -未开票收入 dai 主营业务收入-服务收入 -开票收入 查看全部回复
3234
甘老师
小规模纳税人是简易征收,不能抵扣进项 因此税盘的费用直接计入管理费用就行,不要做抵减增值税的分录 查看全部回复
2601
小规模纳税人交的时候借:管理费用dai:银行存款抵减的时候借:应交税费-应交增值税 dai:管理费用 查看全部回复
2719
你好同学,收入、成本、费用类科目月末需要结转到本年利润 一般软件月末都有自动结转的功能 查看全部回复
2957
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