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云峰老师
同学你好,由于均影响商品售价,所以应作为冲减收入处理。 查看全部回复
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patience
余额不一致,首先要查账,看是哪里入账有问题,然后再根据实际的调账 查看全部回复
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李伟老师
老师再看你的图片 查看全部回复
2244
厚积薄发
你们是小规模还是一般纳税人呢? 查看全部回复
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高老师
与其他开票收入一样计入收入就好 查看全部回复
3237
你看一下期末结转的成本对不对,是不是多结转了。 查看全部回复
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去年计提的应付职工薪酬,今年只发放了一部分未全部发放完毕。那剩下的还发放么 查看全部回复
3450
清岚
你这是什么做账软件 查看全部回复
2666
小妮老师
根据你们完工进度确认收入的时候把工程施工转入你的成本 查看全部回复
2934
孙老师
要分析一下应交税费的二级科目 查看全部回复
3026
许老师
1.建议还是通过原材料科目过一遍。没有用完的继续挂在原材料科目,以后领用时再结转到成本里面。2.成本按照原材料领用数量来结转。3.第三方承包作为劳务分包,由他们开票给你们作为人工成本入账。4.收入按照项目的完工进度确认,可以按照投入法计算完工进度,确认收入。 查看全部回复
3433
你这一级科目是财务费用? 查看全部回复
2402
甘老师
如实申报收入 查看全部回复
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一般多档式账的每个月都月登记本月合计,本月合计下加一栏本年累计。登记完最后一笔业务后是先写本月合计和本年累计,如果有必要进行结转再再进行结转。 多栏式明细分类账是将属于同一个总账科目的各个明细科目合并在一张账页上进行登记,适用于成本、费用、收入类科目的明细核算,如“生产成本”、“管理费用”、“营业外收入”、“利润分配”等科目的明细分类核算。 查看全部回复
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计算该商店8月应缴纳的增值税税额=12360/1.13*0.13-1300 查看全部回复
2861
杨老师
本月折旧的金额转其他业务成本,因为是从本月开始出租的,收入是从本月开始的 查看全部回复
2626
收入正常报税就行 查看全部回复
2004
看一下是不是没结转对 查看全部回复
3709
安叔老师
你计入收入,发票是你们开具的,具体是什么业务呢 查看全部回复
2754
借:原材料42000 应交税费应交增值税进项税额6800 dai:银行存款48800 查看全部回复
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借:库存现金300 dai:银行存款 借:在途物资40000 应交税费应交增值税进项税额6800 dai:银行存款46800 借:原材料-甲材料40000 dai:在途物资40000 查看全部回复
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1、借:库存现金300 dai:银行存款300 2、在途物资-甲材料40000 应交税费-应交增值税(进项税)6800 dai:银行存款46800 查看全部回复
2884
王苗苗老师
这个可以不用调 查看全部回复
3567
同学你好 答:一般是每月结转一次损益。这个可以和软件人员沟通一下。如果实在改不了,可以用科目余额表结合明细账手工计算出来。 查看全部回复
2640
小规模企业放营业外收入,执行企业会计准则的一般企业放其他收益 查看全部回复
2145
颜老师
差额有多少 查看全部回复
2451
可以 查看全部回复
2999
适用的什么会计准则,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2646
对于销售返利,实际是销售佣金,计入该人员的工资福利 查看全部回复
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原来这个账户的余额提现在财务账的哪里?库存现金吗? 查看全部回复
2406
andy老师
要先查余额过大的原因是什么,实际有这么多现金吗? 查看全部回复
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运输行业这个月没有进项发票怎么做账,怎么结转成本?据实入账就行,如果成本已经发生只是暂未取得发票,本月先暂估 查看全部回复
3377
商家 查看全部回复
5431
简易计税 查看全部回复
1712
固定资产处置分录: 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 借:银行存款 dai:固定资产清理 应交税费应交增值税销项税额 借:固定资产清理 dai:资产处置损益(如为亏损分录相反) 查看全部回复
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同学你好 运费是负担的? 查看全部回复
2220
确定是司机赔偿的话。你这个分录是对的,这4件不能入库再视同销售(非视同销售情形) 查看全部回复
借:本年利润-5 dai:管理费用-5 查看全部回复
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损益类科目期末没有余额 查看全部回复
3102
银行承兑银行这样处理不合理 查看全部回复
2500
你们个人卡的资金在个体户账上显示吗? 查看全部回复
7589
成本也是按照完工进度来结转的 查看全部回复
2554
wam
未交增值税(实际缴纳的)与转出未交增值税的金额不一致 查看全部回复
4375
小规模? 查看全部回复
2538
可以调整的,没跨年吧,没跨年的话,可以把原分录冲掉,借 主营业务收入—非高新收入100 应交税费—销项税额13 dai银行存款113 然后再重新录入正确的分录 查看全部回复
2067
如果执行小企业会计准则,直接红冲到发现的当期就好 查看全部回复
3322
结转什么余额 查看全部回复
2565
你减免14.32的依据是什么 查看全部回复
3195
2269
根据业务记账 查看全部回复
2356
1、红冲原凭证,把未认证的发票计入应交税费-待认证进项税额里面 查看全部回复
3075
应调整至0 ,不会是负数的 查看全部回复
2953
可以,建议备注下开有红字发票及重开的蓝字发票 查看全部回复
2713
只有其他应付款有余额嘛? 查看全部回复
3221
这个收入结转到本年利润即可 查看全部回复
8232
这个预付账款如果是往来款项,可以让母公司先转账给子公司,子公司再通常注销的形式给母公司 查看全部回复
2586
这个预付账款做分配给母公司利润处理 查看全部回复
2552
一般都是按入库价格出库的,一一对应,很少有加权的 查看全部回复
2371
未交增值税不用结转 查看全部回复
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进、销项怎么做是采购、销售吗? 查看全部回复
3849
平台收取费用,应该平台给企业开发票吧 查看全部回复
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(二)“未交增值税”明细科目,核算一般纳税人月度终了从“应交增值税”或“预交增值税”明细科目转入当月应交未交、多交或预缴的增值税额,以及当月交纳以前期间未交的增值税额。 4.“转出未交增值税”和“转出多交增值税”专栏,分别记录一般纳税人月度终了转出当月应交未交或多交的增值税额; (四)“待抵扣进项税额”明细科目,核算一般纳税人已取得增值税扣税凭证并经税务机关认证,按照现行增值税制度规定准予以后期间从销项税额中抵扣的进项税额。包括:一般纳税人自2016年5月1日后取得并按固定资产核算的不动产或者2016年5月1日后取得的不动产在建工程,按现行增值税制度规定准予以后期间从销项税额中抵扣的进项税额;实行纳税辅导期管理的一般纳税人取得的尚未交叉稽核比对的增值税扣税凭证上注明或计算的进项税额。 (五)“待认证进项税额”明细科目,核算一般纳税人由于未经税务机关认证而不得从当期销项税额中抵扣的进项税额。包括:一般纳税人已取得增值税扣税凭证、按照现行增值税制度规定准予从销项税额中抵扣,但尚未经税务机关认证的进项税额;一般纳税人已申请稽核但尚未取得稽核相符结果的海关缴款书进项税额。 查看全部回复
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生产成本一般余额在借方 查看全部回复
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工资没发所以挂在了其他应付款? 查看全部回复
小小
在的,稍等 查看全部回复
2270
转出未交增值税一般是月末销项税-进项税+进项转出-已交税金-减免税金的金额,是指你当月末还没交的增值税,一般月末会转到未交增值税,借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税,dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
2125
不行 查看全部回复
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发生的销售退回,已经结转成本了需要冲回,如果是发票有误红冲重新开具的不需要 查看全部回复
2762
这个分录写反了 查看全部回复
2047
先核实企业是不是今年新成立的,新成立的没有期初余额正常 查看全部回复
16734
tammy老师
以前年度的费用,如果是实行小企业会计准则,直接计入利润分配未分配利润中,如果是实行会计准则,通过以前年度损益调整科目结转到利润分配未分配利润中 查看全部回复
2643
可以的,年底前取得成本发票就可以了 查看全部回复
3938
你们是事业单位还是企业呢,企业收到补助款计入专项专项应付款--XX项目,属于不征税收入 查看全部回复
3353
是企业筹建期间的费用? 查看全部回复
1884
小规模纳税人不用进销项税和销项税额 查看全部回复
2960
你们是一般纳税人还是小规模纳税人呢 查看全部回复
2012
可以在本月补结转 查看全部回复
1857
做红字冲未开票收入,再重新做开票收入 查看全部回复
2561
这个一般是不调整的,如果要调整,那么分录是 借:应交税费-未交增值税 dai:应交税费-应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
2829
个体户可以用个体户的银行卡收款 查看全部回复
7448
什么意思?是上年预收的时候确认收入了吗? 查看全部回复
2062
正常确认收入,支付出去的做成本 查看全部回复
2802
首先是不建议刷单的,如果刷单企业按照收入确认 查看全部回复
4613
可以在本年填调整凭证 查看全部回复
2684
对,计入预收账款 查看全部回复
2729
零头冲减租金收入。房租一般按月计入收入 查看全部回复
4165
一般纳税人吗? 查看全部回复
1578
需要结转的 查看全部回复
本公司生活用水 借: 管理费用 dai:其他应付款 查看全部回复
2219
应交税费-个人所得税一般为dai方余额, 查看全部回复
2468
可以补记账,小企业可以都补在今年的账 查看全部回复
11057
对 查看全部回复
2238
需要,申报的时候申报未开票收入 查看全部回复
2143
应收账款余额为负数,证明你们之前多收了款项 查看全部回复
可以到月末一次结转 查看全部回复
2002
你确认收入有没有确认相应的应交增值税销项税额 查看全部回复
2404
有余额的话,如果在dai方,说明是负债,需要还款。如果在借方,是资产,要么个人还款或者拿费用票抵。 查看全部回复
4917
冰山老师
1.关键A股东什么想法,如果觉得利润分配有失分配可与b协商,自己承担的多,自己要分配的利润多点。 2.自己借给公司的钱计算利息 查看全部回复
2539
如果已情节 查看全部回复
4665
第一个 查看全部回复
2715
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