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Annina老师
往来对账 查看全部回复
4580
而已老师
可以的,直接去税务局代开,带上合同,身份证 查看全部回复
4898
做成本 查看全部回复
3699
影亦老师
首先要看你们公司核定的每个月多少张发票,发票是万元版、十万元版、百万元版等,超过需要再申请;其次开票是没有限额的,但是如果你开票超过了小规模认定标准就需要申请转为一般纳税人,并且超过超过一定金额享受不到小规模的增值税税收优惠了 查看全部回复
3638
Icy 何
差额开票在开票模块里面有个点击差额开票按钮就可以了 查看全部回复
4338
高老师
如果漏记帐了,补记入帐,现金余额不能出现负数 查看全部回复
2815
开票的时候:借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税;没有缴费则做:借:应交税金-应交增值税,dai:营业外收入 查看全部回复
3352
登录电子税务局,填报汇算清缴年报。按照系统上的填报提示一一填报相应的表即可。一般需要填报收入,成本,费用,应付职工薪酬 ,固定资产折旧,弥补以前亏损等相关数据 查看全部回复
3181
可以 查看全部回复
2686
做到管理费用里面 查看全部回复
3215
需要 查看全部回复
3064
一般纳税人的可以 查看全部回复
3666
venus老师
(一)个人所得税经营所得纳税申报表(A表) 1、适用对象 适用于查账征收和核定征收的个体工商户业主、个人独资企业投资人、合伙企业个人合伙人、承包承租经营者个人以及其他从事生产、经营活动的个人在中国境内取得经营所得,办理个人所得税预缴纳税申报时,向税务机关报送。 合伙企业有两个或者两个以上个人合伙人的,应分别填报本表。 2、报送期限 纳税人取得经营所得,应当在月度或者季度终了后15日内,向税务机关办理预缴纳税申报。 3、表单样式 个人所得税经营所得纳税申报表(A表)《国家税务总局关于修订部分个人所得税申报表的公告 》(国家税务总局公告2019年第46号) (二)个人所得税经营所得纳税申报表(B表) 1、适用对象 适用于个体工商户业主、个人独资企业投资人、合伙企业个人合伙人、承包承租经营者个人以及其他从事生产、经营活动的个人在中国境内取得经营所得,且实行查账征收的,在办理个人所得税汇算清缴纳税申报时,向税务机关报送。 合伙企业有两个或者两个以上个人合伙人的,应分别填报本表。 查看全部回复
9950
对方可以暂估成本 查看全部回复
3343
最好不收专票 查看全部回复
2972
如果享受即征即退,在即征即退项目填列 查看全部回复
4084
9%13%是一般纳税人增值税税率 查看全部回复
5740
按照现在的规定来说,如果没有新的政策颁布,那么小规模纳税人从2022年开始增值税税率将变回3% 查看全部回复
2988
增值税,附加税,城建税,企业所得税,印花税 查看全部回复
3054
这个费用是什么费用 查看全部回复
4315
一般这种是个体户多 查看全部回复
3442
大宁老师
个体户一般是工商部门颁发的证,在税务部门个体户可以是小规模,也可以是一般纳税人 小规模和一般纳税人税种差不多,一般有增值税,印花税,附加税等等,个体户小规模纳税人有时可以核定征收。小规模纳税人征收率有3%,一般纳税人根据经营业务有13%,9%,6%等 查看全部回复
5896
如果是题目的话,要跟您说声抱歉了,由于理论和实操存在差异,所以考证类、作业类理论性质的问题,平台暂时不受理,待以后增加理论老师后,可以再来提问,还请您谅解! 查看全部回复
2835
如果是小微企业的话,2.5个点 查看全部回复
4065
凭支付回单做账 查看全部回复
3196
《财政部 国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点有关劳务派遣服务、收费公路通行费抵扣等政策的通知》(财税〔2016〕47号): 一、劳务派遣服务政策 一般纳税人提供劳务派遣服务,可以按照《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)的有关规定,以取得的全部价款和价外费用为销售额,按照一般计税方法计算缴纳增值税;也可以选择差额纳税,以取得的全部价款和价外费用,扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额为销售额,按照简易计税方法依5%的征收率计算缴纳增值税。 小规模纳税人提供劳务派遣服务,可以按照《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)的有关规定,以取得的全部价款和价外费用为销售额,按照简易计税方法依3%的征收率计算缴纳增值税;也可以选择差额纳税,以取得的全部价款和价外费用,扣除代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金后的余额为销售额,按照简易计税方法依5%的征收率计算缴纳增值税。 选择差额纳税的纳税人,向用工单位收取用于支付给劳务派遣员工工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金的费用,不得开具增值税专用发 票,可以开具普通发 票。 查看全部回复
3826
15?1.01×.0.01 查看全部回复
3927
xinyue
小规模纳税人一般是按季申报增值税以及附加税费、印花税、企业所得税,常规的是这几种,另外就看你们公司需要不需交土地使用税、房产税等;每月申报个税、社保。不同行业及地区是有一定区别的,你可以在电子税务局首页上查看你们公司核定的税种。 查看全部回复
3270
只要是真实发生的费用支出在发生时即可入账,不需要看收入情况的 查看全部回复
3322
按照销项对应的东西的成本结转 查看全部回复
3663
是的 查看全部回复
3191
会务活动的,可以开会议费 查看全部回复
3763
张瑞峰
只要没有实际业务发生可以零申报 查看全部回复
3959
微尘
年末,主要是核对下收入金额确认是否准确,往来挂帐要催款核销,费用报销类的尽量清理,个人挂帐尽量清理 查看全部回复
3590
操守为重
会计假设有个期间假设,22年汇算清缴就是2021.1.1到2021.12.31 查看全部回复
4018
一般商贸公司是不可以这样开票的,你们可以找一家具有生产资质的公司委托他们加工一下,他们就可以给你开设备的票过来,然后你们再开设备给客户 查看全部回复
4260
连续12个月或在12个月期间营业额累计达到500万以上 查看全部回复
2783
你好 查看全部回复
3756
Wdy
不能抵扣的 查看全部回复
3840
小规模纳税人有减免税,如果季度符合减免税,这部分转营业外收入 查看全部回复
2625
张老师
一般是可以使用的 查看全部回复
2883
若鱼老师
快递费取得的增值税专用发票可以用于抵扣销项,应该计入应交税费。 查看全部回复
Karina老师
5057
是去了税务大厅后不给开具吗? 查看全部回复
4604
Amy老师
为了方便查询,可以制作发票库存表。没有对应的进项,最好不要往外开销项,会有风险。 查看全部回复
3264
借应收或者银行 dai其他业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2965
登录电子税务局【我要查询】—【一户式查询】—【认定管理查询】模块查看“纳税人资格”信息 查看全部回复
3047
可在电子税务局上发票管理中做增票申请 查看全部回复
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税控盘的收入必报 查看全部回复
3523
明年一般征收率3%,今年1%,不动产出租的征收率5% 查看全部回复
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建筑服务*工程款 查看全部回复
2902
每年6.30号之前进执照上的网址做工商年报就好 查看全部回复
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根据企业收支做账 查看全部回复
2961
增值税0申报 查看全部回复
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这种应该是可以用的,目前是对购买方的信息有必填的要求,对销售方必填的名称和纳税识别号 查看全部回复
5143
按照销售的数量*单位商品成本 查看全部回复
3507
山峰
您好 查看全部回复
3832
根据《发票管理办法及其实施细则》第二十六条规定,填开发票的单位和个人必须在发生经营业务确认营业收入时开具发票。未发生经营业务一律不准开具发票。 从这条规定看,企业发生了真实业务,就应该开票并纳税,并没有提到必须是经营范围内的业务才可以开票。发票管理办法强调纳税人应按实际经营业务情况如实开具发票,否则属于虚开发票的行为。 查看全部回复
3781
服务,不动产那栏 查看全部回复
4572
目前1% 查看全部回复
6104
现在一般不能变小规模了 查看全部回复
3511
借:固定资产10 dai:银行存款10 借:研发支付-费用化/资本化支出 dai:累计折旧(累计折旧按照你们对该固定资产正常的使用年限,净残值计算) 查看全部回复
3690
政策变更和差错更正一般会设计到调期初留存收益,你可以看一下公司的所有者权益变动表期初是否进行调整过 查看全部回复
5661
借:现金等 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4851
做固定资产,调减 查看全部回复
3601
连续12个月开票不超500万就是小规模的 查看全部回复
3080
与开票确认收入分录一样的,借:现金/银行存款/应收帐款 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
5493
金额不大,今年直接作红冲处理。 查看全部回复
4047
以后都只能开3% 查看全部回复
5147
如果没有新的政策出来的话,你们又是小规模纳税人的话,那么是在2022年1月1日起应该开3%的发票 查看全部回复
26073
揭老师
如果在营业执照经营范围内 可以直接去税务局大厅增加个税率就好了 不让要先变更下经营范围 查看全部回复
4000
小月老师
小规模纳税人没区别的,他们不能作为进项扣除 查看全部回复
5277
那个是一般是进出口业务涉及的 查看全部回复
9836
梦梦老师
资产类期末余额=期初数+本期借方发生额?本期dai方发生额 查看全部回复
3850
看你实际业务有什么,房租,水电费,物业费等都可以的 查看全部回复
2617
筱粒老师
一般纳税人取得农产品发票,可以计算抵扣:买价*扣除率(这里是9%),所以可以抵扣300*9%=27万 查看全部回复
2975
不用调整,上年年末数就是次年年初数据 查看全部回复
3780
如果是自己用的,可以根据价值大小计入固定资产、低值易耗品或直接计入费用 查看全部回复
3334
如果每个月都有业务做帐一般是需要做的 查看全部回复
3929
可以抵扣,冲管理费用 借:应交税费-应交增值税 dai:管理费用 查看全部回复
3236
现在不需要 查看全部回复
4189
免税 查看全部回复
4026
夏老师
可以走简易程序 查看全部回复
3717
一般纳税人的税率有13%,9%,6%,具体要看业务是什么适用哪种税率 查看全部回复
3167
是的,没有具体比例,据实处理 查看全部回复
3417
速算扣除表,后面应该还有一个速算扣除数 查看全部回复
4283
这个收入是一个季度的吗? 查看全部回复
4716
4074
安叔老师
要申报的 查看全部回复
4427
可以做非全日制用工 查看全部回复
4070
需要入账 查看全部回复
4348
小规模季度申报,即使没有收入也需要申报增值税,企业所得税,个税按照实际情况按月申报 查看全部回复
3223
年收入就取科目余额表里主营业务收入和其他业务收入本期发生额的合计数。资产表根据科目余额表各项资产数据填写即可 查看全部回复
3865
陈爱琳
增值税小规模纳税人一般就按照3%征收。但是有一些特殊是5%。特殊的5%是房地产(销售,出租)、转让土地使用权和提供劳务派遣服务选择差额纳税。 查看全部回复
3966
3592
就做个EXCEL表,把每月的收入录进去,这样就可以计算连续12个月的收入了。 查看全部回复
12340
小规模纳税人最好取得普票,专票没法抵扣,会形成滞留票。升为一般纳税人时,在小规模纳税人期间取得的专票是不能抵扣的。 查看全部回复
5378
一、自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 二、自2019年1月1日至2021年12月31日,对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
4924
哈哈老师
附加税算,增值税不算 查看全部回复
3764
其他有形动产经营租赁 查看全部回复
4566
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