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王苗苗老师
可以根据清单开具发票 查看全部回复
1606
patience
属于小型微利企业么 查看全部回复
2377
tammy老师
需要更正22年的企业所得税年报 查看全部回复
2179
安叔老师
不需要,其他资料留存就好 查看全部回复
2229
对安置残疾人的单位和个体工商户(以下称纳税人),实行由税务机关按纳税人安置残疾人的人数,限额即征即退增值税的办法。安置的每位残疾人每月可退还的增值税具体限额,由县级以上税务机关根据纳税人所在区县(含县级市、旗,下同)适用的经省(含自治区、直辖市、计划单列市,下同)人民政府批准的月最低工资标准的4倍确定。 查看全部回复
1950
李伟老师
有查账征收。有核定征收 查看全部回复
1496
文化事业建设税与收入有关,缴纳的文化事业建设税应计入税金及附加科目 查看全部回复
1631
乙方向甲方提供代收款服务,向甲方收取的服务费,发票开具*其他现代服务*代收款服务 查看全部回复
1193
一般是不含税的 查看全部回复
1760
可以的,子公司是有独立的法人资格,是一个独立的公司。 查看全部回复
1898
谭老师
对销售方来说他开专票或普票对他是一样的呀 查看全部回复
4036
杨老师
退税是退预缴的金额,9000 查看全部回复
2225
12月31日前开出的发票都会影响4季度企业所得税(除非以前做过未开票收入) 查看全部回复
1889
看看营业外收入里面有没有政府补贴收入,涉不涉及不征税收入。没有的话直接填营业外收入栏就可以了 查看全部回复
1553
是收购方入账么 查看全部回复
2432
是的,企业所得税是正常核算的 查看全部回复
1874
就不会有发票了的话,借:库存商品 dai:银行存款 正常做账。但是这部分库存商品销售后结转的成本因为没有发票所以不能所得税税前扣除,所得税汇算清缴的时候要做纳税调整 查看全部回复
1508
开票内容是什么 查看全部回复
2151
具体什么内容的发票 查看全部回复
1573
可以先不认证,也可以认证留抵,都行哈 查看全部回复
2245
把原来的库存商品分录红冲掉,然后按照发票重新入账 查看全部回复
1343
之前的购进有抵扣进项税吗? 查看全部回复
2335
不行,这个季度红冲是在本季度申报表中体现,也不影响1季度的数据 查看全部回复
1989
住宿费用途是什么 查看全部回复
2117
看具体的发票种类和业务 查看全部回复
1738
销售方而言普票和专票是一样的 查看全部回复
2204
收到商品做的库存商品,dai方做的暂估吗? 查看全部回复
1933
登录电子税务局,我要查询-申报信息查询,选申报表类型点查询 查看全部回复
1309
原则上是不可以用的 查看全部回复
1691
Annina老师
这个月申报的时候做进转出 查看全部回复
对于自己而言都是一样的,对应客户来说,如果对方是一般纳税人一般开具专用发票,如果是小规模纳税人一般开具普通发票 查看全部回复
1565
wam
比如说分3期回款 查看全部回复
1382
月开票额度是税局核定的收入额么 查看全部回复
10196
应交税费-应交企业所得税有dai方余额(有计提的所得税没有交) 借方余额(交的所得税没有计提) 查看全部回复
2205
属于小型微利企业吗? 查看全部回复
2679
增值税目前除出口退税,没有其他的退税政策 查看全部回复
1958
小型微利企业今年的实际税负5% 查看全部回复
2581
andy老师
属于公司的实际支出是可以扣除的 查看全部回复
1867
1.一般纳税人以清包工方式提供的建筑服务,可以选择适用简易计税方法计税。以清包工方式提供建筑服务,是指施工方不采购建筑工程所需的材料或只采购辅助材料,并收取人工费、管理费或者其他费用的建筑服务。 2.一般纳税人为甲供工程提供的建筑服务,可以选择适用简易计税方法计税。甲供工程,是指全部或部分设备、材料、动力由工程发包方自行采购的建筑工程。 3.一般纳税人为建筑工程老项目提供的建筑服务,可以选择适用简易计税方法计税。 查看全部回复
2394
附表一截图方便发一下么 查看全部回复
1935
一般计税是9% 查看全部回复
1864
蔬菜肉蛋的批发和零售免征增值税 查看全部回复
1793
垃圾处理处理后所有物是怎么处理的 查看全部回复
2454
企业所得税明年汇算清缴的时候是否需要交财务报表 ,需要申报财务报表 查看全部回复
1724
登录电子税务局,点击【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【申报清册】—【按期应申报】,在此页面将左上角的申报月份选择为2023年1—5月的当时申报年报的月份,可带出年报的财务报表,再点击财务报表右侧的“更正财报”进入修改即可。 查看全部回复
2030
云峰老师
你好同学 把所得税汇算中107012报表重新填写一下。然后计算出企业所得税后,再把有差异的地方把财务报表再调整一下 查看全部回复
2060
可以 查看全部回复
1685
如果是高新企业 借研发支出-费用化支出 dai银行存款 查看全部回复
1779
是一般纳税人么,是一般计税么 查看全部回复
2316
清包或者甲供材可以简易计税,开3% 查看全部回复
2095
股东和法人给别的公司提供居间服务,是以公司的名义开的发票么 查看全部回复
2264
西贝老师
同学你好,不是简易计税,或者福利性质等情况进项是可以正常抵扣的 查看全部回复
2111
电子税务局【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【申报辅助信息报告】—【企业所得税汇总纳税企业总分支机构信息备案】模块完成企业所得税总分机构汇总备案。 查看全部回复
3241
小米
需要的 查看全部回复
2278
资产负债表,利润表?其他申报数据 查看全部回复
1243
正常企业25% 查看全部回复
3659
甘老师
根据《国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告》(国家税务总局公告2015年第59号)规定,纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
1708
正常税局要求是全额计入收入,分给对方的计入成本 查看全部回复
1755
建筑服务么,可以 查看全部回复
2061
看对方提供的什么服务 查看全部回复
2232
是取得成本发票么 查看全部回复
1912
分包服务?具体的业务实质是什么 查看全部回复
3474
同学你好,农产品收购发票是收购方开的,一般是免税的 查看全部回复
2094
收到 查看全部回复
1048
是个人股东转让还是私人股东转让 查看全部回复
1856
从农民伯伯那购买农产品没有增值税专用发票,可以自己开具农产品收购发票 查看全部回复
1844
我们公司有200多万的利润,可以不交企业所得税吗?有以前年度未弥补亏损么 查看全部回复
2220
你好同学,应该一样。 查看全部回复
1771
Harry老师
你好,申报的利润总额需要按照财务报表利润表的数据据实填写的 查看全部回复
2297
严老师
现行的实物中有两种情况 1、购买农产品,买方可以向主管税务机关申请农产品收购发票,根据收购发票上税额作为进项抵扣 2、国家税务总局发布关于在部分行业试行农产品增值税进项税额核定扣除办法的通知,规定对部分地区试点行业采取核定方式确定进项税,如果属于试点行业企业的话,那么就要根据该文件规定的办法,按公式计算确定当期可以抵扣的进项税额,而不用再去申请开具农产品收购发票。 查看全部回复
1637
目前没有特殊的允许是不允许一般纳税人转登记为小规模纳税人的 查看全部回复
2418
最大的区别就是增值税的不同 查看全部回复
1891
一般纳税人提供建筑服务一般计税是9%,简易计税是3% 查看全部回复
2296
稍等 查看全部回复
3131
公司主要是提供服务的,跟收入相关的支出可以直接计入主营业务成本 查看全部回复
1564
哈哈老师
这个是免税的,可以开免税发票 查看全部回复
2877
不会,开办期间是正常的 查看全部回复
2807
2120
同学你好,汇总缴纳就是日常业务资料都流转到总公司统一核算管理,税种合并申报 查看全部回复
2304
是根据账套里的财务报表填报的么 查看全部回复
1914
不可以 查看全部回复
1937
13% 查看全部回复
2741
固定资产是什么时间的呢? 查看全部回复
1902
异常凭证什么时候收到的 查看全部回复
1924
看你们当地的规定,有的地区是必须交的,有的地区0申报税务局也不查 查看全部回复
2295
你好同学,用这种方法:我们公司是一般纳税人,当月付了一笔费用,但还没有取得发票,请问这种情况是先入预付账款科目,等收到发票了,再做费用冲预付款 查看全部回复
1376
你好同学 购进货物取得普票,不符合增值税抵扣条件的, 1、增值税不得抵扣。 2、企业所得税作为价税合计作为成本。 查看全部回复
1736
微尘
销售的时候不管是开具普票还是专票都需要确认不含税金额为收入,税额根据规定缴纳增值税 查看全部回复
8515
可以先暂估成本费用 查看全部回复
1948
4万是你暂估费用的金额呢,如果你是不想交季度所得税那你还缺19万的发票 查看全部回复
4504
金额是什么期末余额么 查看全部回复
厚积薄发
如果涉及补交企业所得税的话,需要到大厅修改调增,补交企业所得税,如果不用补交所得税的话,直接到大厅修改报表就行了 查看全部回复
5348
在季度报税填写 查看全部回复
2906
没有 查看全部回复
2143
因为进项税可减少应交的增值税 查看全部回复
2131
如果是之前的填错了,可以进行更正 查看全部回复
1324
已经申报成功了,就作废不了 查看全部回复
2054
你是小规模纳税人,是没有办法抵扣进项的,这个时候没有必要去向税务局申请领取农产品收购发票 查看全部回复
2234
总机构应按照上年度分支机构的营业收入、职工薪酬和资产总额三个因素计算各分支机构分摊所得税款的比例;三级及以下分支机构,其营业收入、职工薪酬和资产总额统一计入二级分支机构;三因素的权重依次为0.35、0.35、0.30。 计算公式如下: 某分支机构分摊比例=(该分支机构营业收入/各分支机构营业收入之和)乘以0.35+(该分支机构职工薪酬/各分支机构职工薪酬之和)乘以0.35+(该分支机构资产总额/各分支机构资产总额之和)乘以0.30 分支机构分摊比例按上述方法一经确定后,除出现本办法第五条第(四)项和第十六条第二、三款情形外,当年不作调整。 查看全部回复
2202
企业有没有成本费用因没收到发票造成没及时入账的 查看全部回复
1875
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