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李可可
意思是跨年了 查看全部回复
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意思1月开具了红字负数专票 查看全部回复
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申报表截图发一下 查看全部回复
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秦枫老师
有的 查看全部回复
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王苗苗老师
收入和成本是成对出现的,如果确认收入了就可以结转成本 查看全部回复
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杨英芝老师
可以,重新生成报表,然后更正申报 查看全部回复
921
李凤
你实际的业务是国际货运代理么? 查看全部回复
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意思是社保公积金是全部由个人承担么 查看全部回复
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现在是已经跨年了 查看全部回复
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生产成本要先结转到库存商品,然后商品销售出库的时候从库存商品结转到主营业务成本 查看全部回复
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跨年了么 查看全部回复
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是应交税费-应交增值税-已交税金有借方余额么 查看全部回复
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借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费-应交增值税-已交税金 查看全部回复
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3)计提社保 借:主营业务成本(被派遣人员) 销售费用(业务部门) 管理费用(其他部门) dai:应付职工薪酬——社保(企业) 查看全部回复
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预缴一般都是当月提前预缴 怎么跨越后缴纳得呢 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,不会的哦 查看全部回复
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税是他交的,你们把税前给他了是吧? 查看全部回复
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木言
如果出租非自用的话需要缴纳房产税和土地使用税,房产税按租金收入的12%缴纳,土地使用税各地标准不一,是按平方数缴纳的 查看全部回复
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曹老师CPA
您好,一般损益类科目结转到本年利润科目,资产负债类科目不结转 查看全部回复
964
哈哈老师
1、销售货物或者应税劳务,为收讫销售款纳游项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票洞李销的当天。 同时,对于“收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天”,按销售结算方式的不同,又具体规定为: (1)采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天; (2)采取托收承付和委托银行收款方式销售货物,为发出货物并办妥托收手续的当天; (3)采取赊销和分期收款方式销售货物,为书面合同约定的收款日期的当天,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天; (4)采取预收货款方式销售货物,为货物发出的当天,但生产销售生产工期超过12个月的大型机械设备、船舶、飞机等货物,为收到预收款或者书面合同约定的收款日期的当天; (5)委托其他纳税人代销货物,为收到代销单位的代销清单或者收到全部或者部分货款的当天。未收到代销清单及货款的,为发出代销货物满180天的当天; (6)销售应税劳务,为提供劳务同时收讫销售款或者取得索取销售款的凭据的当天; (7)纳税人发生视同销售货物行为,为货物移送的当天。 2、进口货物,为报关进口的当天。 特别注意:增值税扣缴义务发生时间为纳税人增值税纳税义务发生的当天。 查看全部回复
1529
谭老师
是的 查看全部回复
1548
Harry老师
你好,增值税抵扣的原理是:应交的税费=销项税-进项税。其中,销项税是指企业销售产品或提供服务所应缴纳的增值税,而进项税则是企业购买商品或接受服务所支付的增值税。企业在计算所应交纳的增值税时,可以把购买商品或接受服务所支付的增值税作为预缴税款进行抵扣,从而减少实际需要缴纳的增值税额。 查看全部回复
云峰老师
你好同学,业务流、发票流、资金流和合同流要保持一致 查看全部回复
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补缴增值税一般会有滞纳金,但是滞纳金不得税前扣除,所以一般不影响企业所得税 查看全部回复
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你的意思是销售单价不一样么 查看全部回复
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缴纳成功了么 查看全部回复
955
免征 查看全部回复
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借 无形资产 dai 应付账款 查看全部回复
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如果是跟收入相关的支出,等确认收入时相应的也确认成本 查看全部回复
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甲方要交增值税及附加、印花税、土地增值税、企业所得税 查看全部回复
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Leaf
需要做进项税额转出 查看全部回复
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wam
从印花税法的规定来看,签订合同的单位是纳税人。从签订的合同主体来看,就当是母公司,但后期有一个三方协议,相当于是合同变更,就当是子公司。故建议与税务局沟通下 查看全部回复
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是养殖什么 查看全部回复
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借:以前年度损益调整 dai:应付账款 所得税汇算调整的时候做纳税调整 查看全部回复
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50万是含税金额么 查看全部回复
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开票内容是什么 查看全部回复
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外贸企业出口业务既要办理出口退免税申报,同时要进行增值税纳税申报,增值税纳税申报需要填写增值税纳税申报表 查看全部回复
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你好,一般外贸出口企业如果是购进货物出口,取得的专用发票用于办理退税,不能进入进项抵扣。当然如果是购进货物用于内销,取得的进项可以作为进项税额参加抵扣。 外贸企业是实行免退税。 查看全部回复
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小规模纳税人 服务货物销售类目前 征收率3%目前 1% 不动产租赁5% 查看全部回复
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你好同学,不合适。最好是小于原价 查看全部回复
1089
tammy老师
是补计提了所得税吗?是不是用了未分配利润科目? 查看全部回复
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销售墓地是不动产销售,后面全是现代服务 查看全部回复
1678
安叔老师
借应付职工薪酬_公积金,dai银行存款 查看全部回复
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patience
年度汇算清缴报告上把销售费用里的部分金额做为了视同销售收入,需要修改以前增值税报表做无票收入吗? 查看全部回复
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方便发下截图么 查看全部回复
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你好同学,那就要看你通过他们确认了多少收入,如果不含税收入乘以税率减去你提供的进项税仍有应纳税额,他们就会扣这个税金 查看全部回复
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做进项转出 查看全部回复
基本上可以这么算。有无利润是有区别的,如果企业亏损是不交企业所得税的 查看全部回复
1600
与开具销售发票正常销售的产品一同确认销售收入,确认销项税,正常结转成本 查看全部回复
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有产生增值税,全部是普票么 查看全部回复
1482
是开出发票么 查看全部回复
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小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过10万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过30万元,下同)的,免征增值税。 查看全部回复
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在哪张表上填写本年度已经缴纳的所得税费用呢?在主表体现,如果有季度预缴的税费的话,系统一般会自动跳出来 查看全部回复
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教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提 查看全部回复
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报的增值税,电子税务局报税的表要打印下来吗,看公司需要。如果想留存资料的话,可以打印出来,一般是单独保存。不用附在凭证后面。财务报表可以打印出来附在凭证后面 查看全部回复
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需要的 查看全部回复
1393
李伟老师
合同条款中是不是只有免租期变了 查看全部回复
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计提,是根据会计制度的相关规定来计提的,而且计提时可以把工资根据用途入到相应的科目 查看全部回复
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稍等 查看全部回复
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你好, 查看全部回复
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同学你看,请问你有什么问题 查看全部回复
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是不是冲减多结转的成本 查看全部回复
你这个相当于增值税申报了处置固定资产的收入但是季度企业所得税的预缴没有申报这一部分到收入里面是吗? 查看全部回复
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纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务,免征增值税。没有明确规定说分包的供应商不能进行税收政策的享受。 查看全部回复
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借:管理费用 负数 借:其他应收款-总公司 查看全部回复
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一般是在12月的账期计提的 查看全部回复
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可以的,只要甲和乙方签订合同,乙方和丙方签订合同,付款记录,能证明相互间的业务是真实的就可以。 查看全部回复
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生产成本加工费用 查看全部回复
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同学你好,终止劳动合同之前的社保费是需要补足的哈 查看全部回复
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但在实际中没有销售珠宝,需要缴纳消费税吗?实际没有销售珠宝不需要缴纳消费税 查看全部回复
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借 应交税费-预交增值税 应交税费-应交企业所得税 应交税费-应交城市维护建设税 应交税费-应交教育费附加 应交税费-应交地方教育费附加 dai 银行存款 查看全部回复
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是被吸收合并么 查看全部回复
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同学,你没有说你的采购不含税的成本是多少哈 查看全部回复
2071
是一般纳税人吗? 查看全部回复
1304
张
业务6小规模纳税人国税代开专票进项税20*3%=0.6 查看全部回复
1228
看你的账务怎么处理 查看全部回复
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根据正常销售,确认收入: 借:银行存款或应收账款 dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
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根据《中华人民共和国个人所得税法实施条例》(国令第707号)规定: 第六条 个人所得税法规定的各项个人所得的范围: (七)财产租赁所得,是指个人出租不动产、机器设备、车船以及其他财产取得的所得。 第十四条 个人所得税法第六条第一款第二项、第四项、第六项所称每次,分别按照下列方法确定: (二)财产租赁所得,以一个月内取得的收入为一次。 查看全部回复
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工资成本是直接支付给员工的还是第三方的劳务派遣 查看全部回复
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同学你好,将自产的货物转为固定资产属于将自产自用的产品用于非应税项目需要视同销售,所以需要缴税的哈 查看全部回复
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原因是有两个二次进厂的员工导致的,是原来离职了,现在重新入职么 查看全部回复
1507
预缴的增值税为什么要转出 查看全部回复
1559
一般在代开发票的时候,税务局就会直接把个税也一起扣了 查看全部回复
1711
你是说用柠檬软件做账的吗? 查看全部回复
1447
1、研究阶段,属于费用化支出:1)计提研发人员工资借:研发支出-费用化支出-某项目名称-工资? dai:应付职工薪酬2)计提研发人员社保/公积金借:研发支出-费用化支出-某项目名称-社保/公积金? dai:应付职工薪酬-社保/公积金3) 查看全部回复
1091
andy老师
系统没有设置的话,自己手动录入结转的分录 查看全部回复
你要调整什么呢 查看全部回复
1334
燕子老师
借:应收账款 452000 dai:主营业务收入 400000 应交税费-应交增值税-销项 52000 查看全部回复
1329
如果确认无法收到发票可以结转,汇算时候调整即可 查看全部回复
981
卖废品收入按13%税率计算增值税,申报时就是填列13%货物行次 查看全部回复
1741
包括 查看全部回复
1082
这是要填什么 查看全部回复
1328
税务师晓雨
如果是技术服务的话属于直接免增值税,可以开具免税的发票 查看全部回复
1658
公司有销售收入么 查看全部回复
1427
杨老师
包含的 查看全部回复
2290
查看全部回复
2124
您好,一般来说对于当期直接减免的增值税,借记 ‘应交税金--应交增值税(减免税款) ’科目,货记‘其他收益’科目。” 查看全部回复
2244
你好同学,还是要开具发票的。 如果不开具发票,仍然要交税,对于接受单位是一个损失。 查看全部回复
1416
你好同学 用数量乘以单位成本得出总成本,来进行结转。 查看全部回复
1197
期末未缴税额(多缴为负数)=应纳税额合计+期初未缴税额(多缴为负数)+实收出口开具专用缴款书退税额-本期已缴税额 查看全部回复
1663
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