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Annina老师
你是一般纳税人吗? 查看全部回复
5895
账号正在注销中
1.挂账留抵时 借:应交税费—增值税留抵税额 dai:应交税费—应交增值税(进项税额转出) 抵扣时 借:应交税费——应交增值税(进项税额) dai:应交税费——增值税留抵税额 查看全部回复
5778
哈哈老师
您好,最下面的那个营业外收入换成利润分配-未分配利润 查看全部回复
11880
归老师
你申报表填的不对 查看全部回复
7542
税务师晓雨
是的,转营业外收入 查看全部回复
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您好,一般是在代开发票的时候缴纳增值税和附加税,企业代扣代缴个人所得税 查看全部回复
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您好,如果一般纳税人取得小规模纳税人代开的专票,符合抵扣条件是可以抵扣进项税额的。 查看全部回复
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您好,小规模纳税人免征的增值税税额需要转入营业外收入科目里。 查看全部回复
11655
您销售使用过的固定资产开的是专票还是普票? 查看全部回复
7803
您好,申报增值税的时候是不包含预付卡的金额的。 查看全部回复
9333
李伟老师
亲,你去年的账是怎么做的呢 查看全部回复
7389
Karina老师
您好 查看全部回复
9783
分公司如果已经办理了税务登记,则其为独立的增值税纳税人,应向单独申报增值税 查看全部回复
7074
史磊
您是一般人还是小规模纳税人? 查看全部回复
12186
andy老师
你好,可以。 查看全部回复
9468
归朝杰
可以结转到未交增值税负数 也可以不结转,根据你们自己的需要和要求!没有特别规定的 查看全部回复
7749
罚款不用缴纳增值税 查看全部回复
9693
缴纳增值税就一定要缴纳附加税的 查看全部回复
9351
您好,调整的成本和费用是做错账了,还是漏记或者多记了 查看全部回复
17253
王苗苗老师
25600*0.5%=128,是千分之五不是百分之五哦 查看全部回复
10386
亲 是按全部收入303551缴纳增值税的呢 查看全部回复
6606
收到进项发票本月认证入库,借:库存商品,应交税费—应交增值税(进项税税额),dai:银行存款, 查看全部回复
7722
增值税是价外税,不影响损益,其实结转和不结转都是可以的,只要增值税算对,账上好核对就可以 查看全部回复
18180
看下税费种核定是不是税局没有给核6%的增值税,需要去税局核下代理服务的增值税税种 查看全部回复
12330
您好,您具体是想算哪个数率? 查看全部回复
7300
你主要说的是关于自产货物给职工发福利怎么计算增值税吧?增值税上是视同销售的。增值税的计算方法参考如下: 查看全部回复
12931
根据《国家税务总局关于支持个体工商户复工复业等税收征收管理事项的公告》(国家税务总局公告2020年第5号)第一条和第二条规定,增值税小规模纳税人取得应税销售收入,纳税义务发生时间在2020年2月底以前,适用3%征收率征收增值税的,按照3%征收率开具增值税发票;纳税义务发生时间在2020年3月1日至5月31日,适用减按1%征收率征收增值税的,按照1%征收率开具增值税发票。 查看全部回复
10144
杨老师.
借:管理费用 dai:应付职工薪酬-工会经费 借:应付职工薪酬-工会经费 dai:银行存款 查看全部回复
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这是你们开出去的还是你们收到的/ 查看全部回复
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增值税是流转税,不记到成本 查看全部回复
660
木言
购进原材料时,会计分录如下: 借:原材料 10000 应交税费 - 应交增值税(进项税额) 1300 dai:银行存款 11300 查看全部回复
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可以附销售出库单表、销售单、销售成本结转表 查看全部回复
865
安叔老师
进项一般你们购进的原材料等进项 一起申报,生产销售环节申报缴纳 查看全部回复
770
这个是期末的增值税的结转处理吧 查看全部回复
805
红字和黑字都可以的 查看全部回复
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收入成本费用之类的正常填,已经交的个税填到已缴税额栏就行 查看全部回复
487
餐费一般是计入销售费用 查看全部回复
888
林宝辉
以保险方式缴纳的补充医疗保险应当缴纳个人所得税。 根据《国家税务总局关于单位为员工支付有关保险缴纳个人所得税问题的批复》(国税函[2005]318号)规定,企业为员工支付各项免税之外的保险金,应当在企业向保险公司缴付时并入员工当期的工资收入,按工资、薪金所得项目计征个人所得税,税款由企业负责代扣代缴。补充医疗保险金不属于免税项目,因此应当征收个人所得税。此外,根据财税[2006]10号文件的规定,企业为职工支付的补充医疗保险应当并入个人当期的工资、薪金收入,计征个人所得税。 目前,补充医疗保险的缴纳个人所得税的处理方式与补充养老保险类似,即单位替职工缴纳的补充医疗保险应与当月工资收入合并缴纳个人所得税。这一规定适用于所有企业为职工个人购买的商业性补充养老保险和补充医疗保险,确保了税收的公平性和一致性 查看全部回复
1833
不可以 查看全部回复
690
孙老师
账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
763
结转的数据是我们销售出去成本金额吗(是的,是销售出去的产品对应的成本) 查看全部回复
600
减免税总额的数据是看税务所属期 查看全部回复
1407
你们需要开票给所挂靠方,开69000的票,计你们的收入,缴税 查看全部回复
账面还是计入应收账款,如果存在确凿证据无法收回,可以转入坏账损失,营业支出 查看全部回复
497
是的 查看全部回复
1198
可以私人借款给公司,之后在进行扣款操作 查看全部回复
1225
李可可
小规模利息收入如果开普票的话是1%,专票的话1%或3% 查看全部回复
573
医疗机构提供的医疗服务免征增值税。 医疗机构,是指依据国务院《医疗机构管理条例》(国务院令第149号)及卫生部《医疗机构管理条例实施细则》(卫生部令第35号)的规定,经登记取得《医疗机构执业许可证》的机构,以及军队、武警部队各级各类医疗机构。具体包括:各级各类医院、门诊部(所)、社区卫生服务中心(站)、急救中心(站)、城乡卫生院、护理院(所)、疗养院、临床检验中心,各级政府及有关部门举办的卫生防疫站(疾病控制中心)、各种专科疾病防治站(所),各级政府举办的妇幼保健所(站)、母婴保健机构、儿童保健机构,各级政府举办的血站(血液中心)等医疗机构。 查看全部回复
973
wam
不是说怎么调整,你企业需自查,是否存在成本投入与实际情况不符?既然有这个提示,说明企业的成本投入核算与同行业存在较大差异 查看全部回复
811
李凤
收的时候计入: 借:银行存款 dai :其他应付款-代收水费/电费 代付: 查看全部回复
673
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
797
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
962
如果对方需要发票,个人开具发票由支付方代扣代缴个税 查看全部回复
1037
需要填写“应税凭证数量”: 逐份填写应税凭证时填1; 合并汇总填写应税凭证时填写合并汇总应税凭证的数量。合并汇总填写应税凭证时,只能合并适用同一税目且内容高度相似的应税凭证。 查看全部回复
1335
你是个人吗、 查看全部回复
1239
毛利 查看全部回复
1102
毛利=不含税收入-不含税成本 查看全部回复
878
对 查看全部回复
1088
将1%免征的部分 dai:主营业务收入 红字 dai:营业收入收入 不影响利润 查看全部回复
411
你们是小企业准则还是企业会计准则 查看全部回复
955
可以更正缴费基数 查看全部回复
1109
公司销售购入的生鲜肉类免征增值税 查看全部回复
595
借:营业外支出 dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
1242
代表处只有经费支出,无其他销售业务,增值税要交吗?如果没有对外提供服务或货物的话,一般不交增值税 查看全部回复
1036
你好,获取的加油发票,是专票吧? 查看全部回复
732
你们有实际发生吗? 查看全部回复
611
只是一个内部串账,不影响金额,作一个审计调整 借:库存商品 dai:库存商品 查看全部回复
1091
王佳丽
超市销售的是什么货物,然后结转该货物的成本 查看全部回复
1379
期末有余额,没结转过去 查看全部回复
822
就按实际的写,公司是什么行业,制造业么 查看全部回复
605
写清自己身份:写清自己公司基本信息,如识别号、纳税人名称、经营地址、联系电话等,例如:兹有***公司,识别号***,经营地址***。 2、写清退税原因:将需要申请退税原因、涉及属期、涉及金额表述清楚,例如:因为申报错误或申报时未享受****减免政策,导致2023年1月1日-3月31日增值税、***税、***税多缴纳***元,现已办理申报更正,申请退回增值税、***税、***税、***元。 3、写清接受退税银行账户信息:具体需要填写开户行支行和银行账号,例如:接收退款账户:中国建行银行***支行,银行账号:62*******。 (注:原则上当时用哪个账户缴税,现在就用哪个账户接收退款。) 4、结束语:上述信息表述清楚后,需在结尾处表达自己公司的申请办理的态度和感谢,例如:望贵局给予办理为感或望贵局给予办理,谢谢等。 四、落名 情况说明右下角,填写上自己公司名称和日期,并且在公司名称上加盖公章。 查看全部回复
1951
之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
510
西贝老师
同学你好,代收代付的电费可以做到其他应收款-代收电费科目 查看全部回复
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进项税额转出怎么做分录?为什么要进项转出,是不得抵扣还是发票冲红了 查看全部回复
997
是生产企业么 查看全部回复
659
正常是房东缴纳,不过特殊情况下是使用人缴纳 查看全部回复
849
监装监卸意思是提供监督服务 查看全部回复
1282
黄仁淇
需要在增值税表二中填写。广东省的表二是导入进项发票后自动生成的 查看全部回复
545
你们收到收据/ 查看全部回复
753
主表销售额是根据附表一数据过来的 查看全部回复
800
员工入职时缴纳了当月社保,不是公司集体交的职工社保么 查看全部回复
1086
我们的工人工资应该怎么做?直接人工记到生产成本,车间的间接人工记到制造费用,然后制造费用分摊到生产成本 ,加工完成按合同规定发给委托方时,生产成本再结转到主营业务成本。 查看全部回复
844
可以 查看全部回复
671
购进一笔不需要 查看全部回复
4101
如果做实收资本的话还需要缴纳税费吗?需要交印花税 查看全部回复
963
意思是去年第四季度的增值税申报有误,需要先更正。然后今年第一季度的增值税申报表也更正,增值税根据发票金额申报 查看全部回复
720
小规模季度申报,附加税可以按月计提,也可以按季度计提 增值税是做收入的时候直接做的,不需要计提 查看全部回复
1194
什么原因多结转3000呢?收入未计入什么意思呢 查看全部回复
1128
你是哪一方 查看全部回复
1229
借 递延所得税资产 借 所得税费用 负数 查看全部回复
454
是直接代发给农民工了,借 应付职工薪酬 dai 应收账款 查看全部回复
546
借管理费用-公积金 其他应收款-个人部分 dai应付职工薪酬-公积金 借应付职工薪酬-公积金 dai银行存款 查看全部回复
2638
夏老师
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1210
同学你好,是的,要更正申报对应期间申报表,企业所得税也要同步调整 查看全部回复
1177
同学你好,这个没啥影响的哈,但是建议还是要填的 查看全部回复
2266
借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
992
如果是商贸公司,销售成本为销售商品的入库单。如果是制造企业,一般就是销售该产品所发生的领料单以及一些结转的制造费用。具体还需要看具体情况 查看全部回复
1433
自己做的产成品的成本表 查看全部回复
1226
票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?可以的,原发票红冲,然后重新开具正确的 查看全部回复
1268
借 应交税金-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
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