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Annina老师
看电子税务局-我的信息-税费种信息,以税务核定的申报时间为准 查看全部回复
4312
看我的信息-税费种信息,按照税务核定的时间申报 查看全部回复
3939
高老师
如果没有开具专票,小规模纳税人季度收入没达到45万,应交税费-应交增值税季末转营业外收入 查看全部回复
3822
张瑞峰
选择企业会计准则已执行新金融工具准则的报表就能看到了 查看全部回复
8302
M老师
同学有什么疑问吗 查看全部回复
4662
易老师
你是开专票了吗 查看全部回复
3077
退给职工就可以 查看全部回复
4420
不正常 查看全部回复
5397
0申报 查看全部回复
2468
悠悠老师
能。 查看全部回复
4260
申请退税,如果代开专票不免税 查看全部回复
2929
而已老师
申报完后才发现的话,之前就不改了,这后面再补摊销嘛, 查看全部回复
3848
把现金流量表改平,再申报。 查看全部回复
3582
筱粒老师
小规模纳税人季度销售额45万中的销售额是指不含税销售金额 查看全部回复
4181
安叔老师
是的,一般领导签字 查看全部回复
8173
不含税 查看全部回复
3283
可以 查看全部回复
3704
申报查询,选择申报期间申报类型跟申报时间 查看全部回复
3551
季度末结转 查看全部回复
4037
全额 查看全部回复
3460
微尘
工资出具工资表可以税前扣除,前提是真实业务,已经实际发放 查看全部回复
4572
影亦老师
增值税、附加税(城建税、教育费附加、地方教育费附加)、企业所得税,一般每月还有印花税 查看全部回复
3596
您购入固定资产是入资产,后期有每个月折旧会减少利润的 查看全部回复
4443
合并到发的那个月的次月申报 查看全部回复
4116
Karina老师
你好 查看全部回复
3133
冲红暂估,按照发票再做一遍 查看全部回复
3033
是只有8万的进项票吗 查看全部回复
3219
是的 查看全部回复
3980
不在一个时间点 查看全部回复
3278
是的,到年底 查看全部回复
3993
转到营业外收入 查看全部回复
3391
jessica老师
前提是你们开什么会?内部业务会还是给领导出席的会,还是外部会 查看全部回复
4483
季度不超84000 查看全部回复
5450
转到营业外收入-免税收入 查看全部回复
4289
把筹资费调到财务费用里面 查看全部回复
4785
需要d 查看全部回复
3750
Icy 何
需要 查看全部回复
2911
不能 查看全部回复
2880
你11月份如果正常计提工资,是不会不平的呀 查看全部回复
3252
可以补提,摘要注明 查看全部回复
2857
venus老师
无论你以什么形式发放,都是要一起交个税的 查看全部回复
3408
增值税:在收到专用发票当月可以勾选认证抵扣进项,,企业所得税:如果是一次性折旧,当月可以一次性计入成本费用,如果是按期计提折旧,则当月增加次月计提折旧计入成本费用 查看全部回复
4257
累计预扣法,是指扣缴义务人在一个纳税年度内预扣预缴税款时,以纳税人在本单位截至当前月份工资、薪金所得累计收入减除累计免税收入、累计减除费用、累计专项扣除、累计专项附加扣除和累计依法确定的其他扣除后的余额为累计预扣预缴应纳税所得额。 查看全部回复
3981
收到首付款时:借银行存款 dai预收账款;业务完成后一次性开票:借:应收账款 1万 预收5000,dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税 查看全部回复
3731
正确。 累计原始凭证是在规定时间内(一个月内)连续多次记载不断重复发生的同类经济业务的原始凭证,相对于其他的原始凭证而言,可以减少凭证数量和记账次数。 查看全部回复
3926
零申报 查看全部回复
2855
交易性金融资产 查看全部回复
3619
大宁老师
企业所得税预缴税额=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的。如果有固定资产一次性税前扣除,免税收入、税收优惠等情形的也要考虑进去,当数据大于0的时候需要预缴,小于0则不需要预缴。如果年终汇算的时候依然小于0,可以申请退税。 查看全部回复
3291
是的,冲销 查看全部回复
2647
张老师
如果你是在4月份做的调整分录,是不需要修改第一季度的报表的 查看全部回复
3360
15?1.01×.0.01 查看全部回复
3927
你的企业,所得税,是查账征收还是核定征收? 如果是查证征收,不但要知道收入,还要知道成本/费用是多少,才能确定企业是盈利还是亏损。盈利了才要交所得税(弥补上一年度后) 如果是核定,要知道核定的政策(定率还是额)。 计提所得税的分录: 借:所得税费用 dai:应交税费---企业所得税 查看全部回复
4038
只要是真实发生的费用支出在发生时即可入账,不需要看收入情况的 查看全部回复
3313
假如48万是含税金额,48/1.01*0.01*1.12 查看全部回复
3683
这个是报销费用,不计入应付职工薪酬 查看全部回复
3180
只与报表中特定项目有关的错报属于认定层次,比如盘点存货时实际数与账面上的金额不一致,这种错报只与存货项目相关,就属于认定层次的 与报表中多个项目都有关就属于报表层次,比如舞弊风险,这种会涉及到报表中的多项目,比如收入成本费用等,因此属于报表层次 查看全部回复
12166
借:无形资产(差额) dai:资本公积 借:资本公积 dai:递延所得税负债(差额*25%) 查看全部回复
8609
1.借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 借:应付账款或其他应付款等 dai:固定资产清理 营业外收入-----债务重组利得 查看全部回复
3303
今年内的吗? 查看全部回复
6494
2632
不是,是你全年的累计收入-5000*12-累计专项扣除-全年累计减除,然后乘以相应的税率减速算扣除数 查看全部回复
4101
Wdy
您好。本季度企业所得税的计算方法=累计利润??适用税率-已交所得税 查看全部回复
4549
需要报送的 查看全部回复
4809
可以建立一个台账,根据付款要求设置收款条件,然后再统计回款比例 查看全部回复
3787
一般必须按照税款设备的开票额申报纳税,收入额不得低于开票设备的金额 查看全部回复
3343
确认收入是正常确认增值税,季度末免税时,执行企业会计准则转入其他收益,执行小企业会计准则的转入营业外收入 查看全部回复
4584
如果你企业执行的企业会计准则,建议用新收入准则 查看全部回复
4423
这个要看税务怎么核定的税费种申报时间 查看全部回复
2976
季度末计提,申报月缴纳 查看全部回复
3054
山峰
Hi 您好,您可以在财务软件里,导表的那个界面,选择期间,然后导出来就是对应期期间的了。 查看全部回复
7014
有财务软件的话可以自动生成的 查看全部回复
3658
增值税0申报 查看全部回复
3977
是专票,还是普票 查看全部回复
5053
肯定是要成本,根据业务流程来,把人工,日常管理费用都做 进来 查看全部回复
3733
应收账款年末为啥没有余额,其他应付款金额较大 查看全部回复
3351
政策变更和差错更正一般会设计到调期初留存收益,你可以看一下公司的所有者权益变动表期初是否进行调整过 查看全部回复
5661
房产税在交付使用的次月申报,按年计算分期缴纳 查看全部回复
3198
不是 查看全部回复
4120
可在软件更改申报个税数据(请参照当地税务机关) 另,报税工资应和账上的工资一致 所以,更改个税工资,帐上也要作相应调整。自然,报表/税都要作调整。 查看全部回复
5358
现在不需要 查看全部回复
4180
收入就是营业收入(主营业务收入+其他业务收入),成本就是营业成本加各种费用 查看全部回复
4795
按月纳税的小规模纳税人,如果月销售额超过15万元,需要就销售额全额计算缴纳增值税及附加。按季度缴纳的小规模纳税人,季度销售额超过45万元,销售额全额计算缴纳增值税及附加。 查看全部回复
4052
Amy老师
查这家公司的明细账 查看全部回复
5016
本季度应交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*税率-预缴 查看全部回复
3557
小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元)的,免征增值税 查看全部回复
3845
编制什么财务报表 查看全部回复
3900
这样做是没有问题的,但是你们公司会额外的要多交些税 查看全部回复
4945
夏老师
一个文件 查看全部回复
4060
3911
3592
如果是真实发生的人员工资是可以的,但是如果是虚列人员工资增加成本可能会有风险 查看全部回复
3245
就做个EXCEL表,把每月的收入录进去,这样就可以计算连续12个月的收入了。 查看全部回复
12295
小规模季度45万包含专票与普票的销售额。不超过45万,只缴纳专票税额。 查看全部回复
4514
一、自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 二、自2019年1月1日至2021年12月31日,对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
4915
开负数票的当月有开正数发票吗? 查看全部回复
3935
代理的进出口业务只是收取代理服务费,代理商品不属于公司,代理商品产生的收入及对应的成本与公司无关 查看全部回复
4788
比如4季度要预缴,1月份申报时候预缴 查看全部回复
3319
xinyue
印花税有核定征收和查账征收两种方式,你要看你们企业印花税的征税方式。 查看全部回复
4510
若鱼老师
可能是他在其他单位发工资的时候已经扣除了起征数5000元 查看全部回复
4377
把应交税费-应交增值税转到营业外收入-免税收入里面就可以 查看全部回复
3853
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