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许老师
可以,3月收款的挂预收账款 查看全部回复
3547
甘老师
可以合并申报 查看全部回复
5175
杨老师
借:以前年度损益调整0.01 dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
3665
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2998
业务招待费扣除标准1=20*60%=12(万元);业务招待费扣除标准2=2000*5‰=10(万元),准予扣除10万元。准予扣除的管理费用=40-(20-10)=30(万元) 查看全部回复
4831
资产总额那里填季度平均值[即(季度初+季度末)/2),注意单位万元 查看全部回复
2784
根据本年公司实际收入、成本、费用来填写就好 查看全部回复
2616
高老师
业务招待费调整不需要做帐 查看全部回复
3267
曹老师CPA
开票了就按开票日期算 查看全部回复
3410
购入 借 工程物资 400000 进项税 52000 dai银行存款 452000 查看全部回复
4149
汇总一起 查看全部回复
2754
厚积薄发
需要汇总申报 查看全部回复
3543
需要明细 查看全部回复
5448
是的,现金流应该是销售商品和提供劳务收到的现金 查看全部回复
3548
Harry老师
您好,企业纳税人在汇算清缴期间发现申报有误的,可在期限内重新办理申报。如果企业所得税预缴税款<应缴税款的,应在汇算清缴期内结清应补缴的企业所得税税款;如果预缴税款>应纳税款的,主管税务机关按规定及时办理退税,或者经过纳税人同意后抵缴其下一年度税款。 查看全部回复
4604
Leaf
会的 查看全部回复
5118
借,主营成本 dai 工程施工 查看全部回复
3951
谭老师
零申报 查看全部回复
2417
管理不善导致存货报废,进项税额要做转出 查看全部回复
3860
调增后补交的所得税通过以前年度损益调整科目 查看全部回复
5261
生产型企业,出口非自产产品,不可退税。可以免税 查看全部回复
3921
在本月进行账务处理即可 查看全部回复
3170
实行跨地区经营汇总缴纳企业所得税的纳税人,由统一计算应纳税所得额和应纳所得税额的总机构,按照上述规定,在汇算清缴期内向所在地主管税务机关办理企业所得税年度纳税申报,进行汇算清缴。 分支机构不进行汇算清缴,但应将分支机构的营业收支等情况在报总机构统一汇算清缴前报送分支机构所在地主管税务机关.总机构应将分支机构及其所属机构的营业收支纳入总机构汇算清缴等情况报送各分支机构所在地主管税务机关。 查看全部回复
3060
所得税汇算清缴前未收到发票的成本、费用是不允许税前扣除的。你没有进行调整吗? 查看全部回复
3911
tammy老师
是的,如果你已经对之前的专票认证了,申报表做进项税额转出,账务处理就是冲之前的分录 查看全部回复
3616
夏老师
14506
分录吗? 查看全部回复
3712
取得的财政补贴依据是与其销售货物、劳务、服务、无形资产、不动产的收入或者数量直接挂钩的,应按规定计算缴纳增值税。取得的其他情形的财政补贴收入,不属于增值税应税收入,不征收增值税,不属于增值税应税收入的,开具的是不征税发票 查看全部回复
2815
安叔老师
红冲本月的未开票收入 查看全部回复
3038
银行存款和现金两个科目用错了,该计银行的计了现金 查看全部回复
3535
你确定下自己属不属于民族自治区内 查看全部回复
3813
营业外收入 查看全部回复
2550
小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
2722
借:银行存款 dai:财务费用-利息收入 查看全部回复
3808
小小
一般是指你实际缴纳的税费总额 查看全部回复
9362
您好,请问单位是核定征收还是查账征收? 查看全部回复
2975
大宁老师
这个房租实际是2017.3-2020.3的是嘛 查看全部回复
4331
2022年补交19年的税吗 查看全部回复
3800
建议按实际要求进行税务申报,保证账务、税务和工商几方面收入的一致性,防范纳税风险。 查看全部回复
3614
需要 查看全部回复
3667
你是真实有收入,只是没有开票是吧? 查看全部回复
4614
技术信息资讯服务合同是当事人就有关项目的分析、论证、评价、预测和调查订立的技术合同。应适用“技术合同”税目,万分之三税率。 查看全部回复
3761
您好:固定资产清理费用指固定资产在报废清理过程中所支付的拆除、搬运和整理等费用;固定资产清理收入是用来核算企业因出售、报废和毁损等原因转入清理的固定资产净值以及在清理过程中所发生的清理费用和清理收入。 查看全部回复
6574
如果是纳税义务发生事件不一样的话不影响 查看全部回复
2932
增值税销项税为收入的9%,附加税为实际缴纳增值税的7%,印花税,收入的万分之三,企业所得税,利润的25%.小微企业另算 查看全部回复
5150
做0申报 查看全部回复
3579
你好,可以补在这月。 查看全部回复
3636
没有主营收入及其它收入,收入不用结转 查看全部回复
2574
丁老师CPA
直接借:银行存款,dai:收入 查看全部回复
3479
根据《财政部国家税务总局关于将国家自主创新示范区有关税收试点政策推广到全国范围实施的通知》(财税〔2015〕116号)规定:自2015年10月1日起,全国范围内的居民企业转让5年(含)以上非独占许可使用权取得的技术转让所得,纳入享受企业所得税优惠的技术转让所得范围。居民企业的年度技术转让所得不超过500万元的部分,免征企业所得税;超过500万元的部分,减半征收企业所得税。 查看全部回复
8254
一般为税收返还,冲减之前交纳的税费 查看全部回复
3668
增加收入后要缴企业所得税吗? 查看全部回复
4292
有些企业没有结转,有些企业结转,是把进项税结转到dai方,销项税结转到借方,应交税费-应交增值税(减免税)结转到dai方,差额转出未交增值税 查看全部回复
5819
为什么会出现负数呢? 查看全部回复
11084
你好,总分公司的汇算清缴,分公司一般是只申报分公司的财务报表就可以,不需要申报合并报表。 除非是税务局另外规定 希望我的回答能够对你有所帮助。 查看全部回复
5852
孙老师
按照固定资产使用年限 查看全部回复
6901
真实情况不需要调整 查看全部回复
5456
成本票没有,肯定不影响企业所得税。 查看全部回复
3018
账面也少了,所得税申报表也少了? 查看全部回复
2453
走一下库存商品 查看全部回复
3412
平常做收入的时候做了增值税? 查看全部回复
3768
同学,账务处理都是要有业务实质的。不能随意进行调整的 查看全部回复
2862
是的,审计会做调整 查看全部回复
3311
会计分录: 计提所得税: 借:所得税费 1000 dai:应交税费--所得税 1000 结转所得税费用: 借:本年利润 1000 dai:所得税费 1000 缴税: 借:应交税费--所得税 1000 dai:银行存款 1000 查看全部回复
3430
房地产开发预收账款结转的会计分录 1、预收房款: (1)收到预售款时: 借:银行存款 dai:预收账款 (2)预缴申报: 借:应交税费——预交增值税(简易预缴) dai:银行存款 2、销售房屋: (1)确认收入: 借:银行存款 预收账款 dai:主营业务收入 应交税费——未交增值税(简易计税) (2)预缴税款的抵减: 本月应纳增值税额 借:应交税费——未交增值税(简易计税) dai:应交税费——预交增值税(简易预缴) (3)缴纳税款: 借:应交税费——未交增值税(简易计税) dai:银行存款 查看全部回复
5680
劳务报酬 查看全部回复
6777
年成本费用大概多少? 查看全部回复
6131
填的是2021年企业享受的减免税的总额,包括增值税、水利建设基金、企业所得税、印花税、土地使用税等等 查看全部回复
4589
原值是初始购买价值 查看全部回复
6963
填写清理后的 查看全部回复
6931
增值税纳税义务已产生,需要在本月确认收入,并及时申报纳税。 查看全部回复
4693
Amy老师
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
4131
有填报表单,需要填报的表勾选了就可以了 查看全部回复
2641
发生未开票收入的时候,在未开具发票栏填报,后期开票再通过未开具发票栏负数填报 查看全部回复
3735
申报期登陆电子税务局,有提示应报的表单 查看全部回复
4736
对,不用写应交税费 查看全部回复
3292
报税包含这一笔了吗 查看全部回复
3923
处置固定资产的净收益计入营业外收入,入利润总额,在申报企业所得税时已包含在了利润里,不需要单独申报 查看全部回复
4135
理论上是不包含的,一般用人单位填报 查看全部回复
10145
现在就是要把1500退给对方嘛 查看全部回复
3437
1、借:银行存款 8000 :dai应收账款 8000 查看全部回复
12163
收入是不减免的 查看全部回复
3883
3093
木言
国债利息收入200万免税调减 查看全部回复
10108
可以挂应付账款,方便以后对账 查看全部回复
3395
归老师
你这是4月申报的时候提示的么? 查看全部回复
2856
李伟老师
不知道你们是否有报表,如果有报表按照报表申报就行 查看全部回复
2773
根据年度利润表及公司实际业务申报就好 查看全部回复
2759
财务报表 查看全部回复
4338
你先做完帐,才能出报表,报税 查看全部回复
5876
1.借原材料 dai银行存款 查看全部回复
3670
你要先根据你第一季度的会计利润计提企业所得税,再结帐申报财务报表和企业所得税季报表 查看全部回复
3749
你是汇算清缴后退企业所得税吗 查看全部回复
3411
没问题 查看全部回复
汇算清缴的申报表可以的 查看全部回复
4048
实际发生成本多少就填多少 查看全部回复
3176
按照本季度发生的账面金额的收入成本,费用填报就可以 查看全部回复
3427
可以 查看全部回复
4517
这个不影响什么的 查看全部回复
2760
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