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2021年12月份,招聘公司给我们a公司抬头开了2万发票,已认证抵扣进项。今年2月份,我们申请红字发票,申请退款。当时做的管理费用。 现在招聘公司要给我们另一个抬头开发票,我们依据这个抬头发票打款。金额一样,同一笔费用。就是换了个抬头。请问怎么操作?已经跨年,红冲12月份分录,要影响利润和所得税吧。#高新企业#
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一些离职的员工医社保漏交了两个月 (就是提早减员了两个月 导致医社保交不进去)然后用现金补给了员工 请问做账时候 用现金补给员工的医社保可不可以做成正常交了医社保的分录 记录到 管理费用医社保和代扣代缴医社保(我们公司的工资和医社保是走现金的) 就比如: 借:职工工资 代扣代缴医社保 贷:库存现金 或者借:管理费用医社保 贷:库存现金#房地产#
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行业每年末需要计提四项基金,但年末计提的数额大了现在要调整,分录该怎么做呢,涉及到损益类科目。原分录:借:管理费用-执业风险基金,贷:执业风险基金。 还有一笔这样的,借:利润分配-事业发展基金 贷:盈余公积-事业发展基金,这两笔分录跨年度调整金额分录该怎么做呢#房地产#
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我们使用的是小企业会计准则 今年做审计的时候发现去年有一张专票开错了 我们当时做的分录是 借:主营业务成本 应交税费进项税 贷:银行存款 我们发现以后让他开了一张正确的发票。 我想问一下 现在怎么调账?#建筑工程#
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已知企业18年账面少计提工资10万 情形1:企业在19年账面未做任何调整; 情形2:企业在19年账面补计提18年6万工资; 情形3:企业在19年账面补计提18年10万工资; 情形4:企业在19年通过以前年度损益调整,对应补计提18年6万元工资; 情形5:企业在19年通过以前年度损益调整,对应补计提18年10万元工资。 对于情形1-情形5,请分别写出18年和19年的审计调整分录。#初级#
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12月做了一笔分录 借:管理费用-其他 10000000 贷:其他应付款-股东(没有票) 1月有专票了,价:472750 税:28365.18 合计:501117.12 一般纳税人,进项专票1月已经抵税,我想用1月的冲减去年12月到管理费用-其它,应该怎么做啊#其他行业#
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甲公司共有职工100名 2019年9月 该公司外购的每台不含税价格为100元的保温杯作为福利发放给职工 购买保温杯开具了增值税专用发票 增值税税率为13% 假定200名职工中180名为直接生产 职工20名为公司管理人员 这个答案为什么是 借 生产成本20340 管理费用 2260 贷 应付职工薪酬 ——非货币性福利 22600 借应付职工薪酬—— 非货币性福利 22600 贷银行存款22600 发放时的分录不应该是下面这个吗 借应付职工薪酬 ——非货币性福利 22600 贷库存商品20000 应交税费——#初级#
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想咨询一下2021年12月份缴纳印花税我计入应交税金印花税 记错科目,应计入税金及附加,月末结转费用,现在我已经缴了第四季度企业所得税,多交了170多元,2022年1月我做错误分录更正可以不#其他行业#
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