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王苗苗老师
如果汇算清缴后需要退税的话,可以申请退税的 查看全部回复
2922
patience
收到津贴为什么不在发放给员工 查看全部回复
1104
公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1623
wam
第一步 借:应收账款 红字 dai:预收账款合同负债 红字 第二步: 借:预收账款 dai:主营业务收入 如免增值税,则不计提 查看全部回复
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是采购方? 查看全部回复
829
tammy老师
可以, 借,管理费用 dai,应付账款 查看全部回复
1657
李伟老师
是站在哪个公司角度入账 查看全部回复
安叔老师
冲减当期的税金及附加科目 查看全部回复
1357
燕子老师
你好,一般用预付账款科目就可以了,借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
1242
公司收到生育津贴,借 银行存款等 dai 其他应付款,发给员工时,借 其他应付款 dai 银行存款 查看全部回复
616
杨老师
因为预付正常是借方科目(发生的时候是借:预付账款),如果在dai方需要充分类至应付账款(dai方的情况就是来发票挂帐,正常就应该dai应付账款) 查看全部回复
1255
借:固定资产 dai:未分配利润 借:未分配利润 dai:累计折旧 查看全部回复
1155
不是这样做的 查看全部回复
1567
隋文老师
你这个业务其实就是关联方间货物转移,也叫内部调拨 甲公司收到发票 借:库存商品 dai:其他应付款-乙公司 乙公司开具发票 借:其他应收款-甲公司 dai:主营业务收入 销项税 等甲公司实际付款时。 借:其他应付款-乙公司 dai:银行存款 查看全部回复
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金额比较小的话直接补录到24年就可以了,影响不大 查看全部回复
1116
借:预收账款 dai:应收账款 如果客户不要求开票直接转收入,再做一个确认无票收入的分录 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
1638
andy老师
你想要调整进入吗 查看全部回复
1712
借库存商品2260/1.13 进项税2260/1.13*0.13 dai应付账款2260 查看全部回复
2290
考虑,但不是做23年的所得税费用,要做借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税费用 查看全部回复
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借应收账款2260 dai主营业务收入2260/1.13 销项税2260/1.13*0.13 查看全部回复
1071
借,库存商品2260+2260*13% dai,应付账款2260+293.8 查看全部回复
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借:库存商品2000万 应交税费-应交增值税-进项税额260万 dai:应付账款-A公司 2260万 查看全部回复
1316
哈哈老师
借库存商品22600000 应交税费应交增值税进项税额 2938000 dai应付账款25538000 查看全部回复
1085
你怎么做的给我看看 查看全部回复
1057
如果不是限定支出,借 非限定性净资产 dai 应付工资 查看全部回复
1989
借:税金及附加 营业外支出(滞纳金) dai:银行存款 查看全部回复
946
达到公司固定资产认定标准的,计入固定资产 查看全部回复
公司之前欠这个客户的款,这次抵账的情况是这个分录 查看全部回复
1656
没有社保的话,就是对的 查看全部回复
1723
在实际缴纳时,借 税金及附加 dai 银行存款 查看全部回复
1517
把之前的错误先红冲掉,然后根据正确的数出分录 查看全部回复
1645
借:银行存款dai:专项应付款 查看全部回复
1536
是的,医疗行业医生和护士的工资记入主营业务成本 查看全部回复
云峰老师
你好同学,涉及损益的,红冲时都需要用以前年度损益调整。 查看全部回复
1504
你好同学,如果以前的错了,应该是改当月的,但是如果是一般纳税人,就会需要从3月一直改到12月。工作量很大的。 查看全部回复
1399
你好同学,借管理费用 dai其他应付款-员工 查看全部回复
969
dai:以前年度损益调整 负数 dai:原材料 负数 借:原材料 负数 dai:应付账款 负数 查看全部回复
1387
计提 借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 缴纳 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1177
借:银行存款dai:以前年度损益调整 查看全部回复
1475
发票来了直接借费用dai应付即可。不过你说的之前是做的应付,没有涉及到费用,那为什么汇算清缴要调增?是不是当时直接付款的时候又做了费用? 查看全部回复
1334
你既然是刷单,就相当于销售 查看全部回复
1579
之前这辆购买的汽车有抵扣过进项吗? 查看全部回复
1425
发购物卡 查看全部回复
1600
发票上有税额么 查看全部回复
903
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
1794
正确的,因为盈余公积补亏 查看全部回复
1092
进销项税额需要结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税科目 查看全部回复
1369
货物陆续到了,按实际收到的货物预估入账,然后冲之前的预付款 查看全部回复
983
西贝老师
同学你好,如果不退税的话就还是正常结转税金到未交增值税,然后余额是dai方负数 查看全部回复
1588
可以 查看全部回复
1093
如果是用于销售的话计入销售费用,分录是没问题的 查看全部回复
1138
代交代收,代交时,借 其他应收款 dai 银行存款等,代收,借 银行存款等 dai 其他应收款 查看全部回复
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税法约定的是不低于10年 查看全部回复
1035
Annina老师
借应付账款 dai银行存款一美元户 查看全部回复
1439
你好同学,对方没有开发票的,要把返利对应的部分 借:预付账款 借:库存商品负数 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
1722
税款已经缴纳了,这个发票没问题,能正常使用了,是吧 查看全部回复
1114
借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 固定资产清理的余额结转到 资产处置损益 科目 查看全部回复
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计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
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同学你好,分录这样写是对的哈,dai方也可以计入其他收益 查看全部回复
1368
按照部门不同计入不同的科目 比如销售人员的工资 计入销售费用-工资 后勤部门的计入管理费用-工资 在计提的时候 借管理费用 dai其他应收款-个人社保 其他应收款-公积金 应付职工薪酬 -工资 发放时候 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
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a公司投资b公司时 借长期股权投资 40 dai银行存款40 a公司40万占不了80%的股权的。转让时候 借银行存款 dai长期股权投资 差额计入投资收益 查看全部回复
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车间的老板用品是指什么 查看全部回复
833
计提业务佣金费用,这个佣金是给公司的员工,还是公司以外的人 查看全部回复
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你好同学 增值税申报 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)82568.81 dai应交税费—未交增值税82568.81 查看全部回复
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不需要 查看全部回复
2093
这三笔银行流水的主要业务知道么 查看全部回复
你好同学,研发成功了没,现在还能收回不,如果不能就要作为坏账损失处理。 查看全部回复
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您好,当时您是怎么做账的? 查看全部回复
你好,具体是什么业务呢 查看全部回复
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邮寄快递运费发票是开给我公司的?(正常应该开给对方,你收付款做往来) 查看全部回复
1607
可以的 查看全部回复
1349
借,原材料 借,应交税费应交增值税进项税额(一般纳税人) dai,银行存款或应付账款 后面领用 借,主营业务成本 dai,原材料 查看全部回复
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你好同学,是专票吗,需要抵扣吗 查看全部回复
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为什么要背书转让 查看全部回复
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支付税控盘服务费, 借:管理费用 dai:银行存款/库存现金。 按规定抵减的增值税应纳税额 借:应交税费一应交增值税(减免税款) 借 管理费用 负数 查看全部回复
1951
购进移动仓库的用途是什么 查看全部回复
1252
买进,借库存商品,应交税费-应交增值税-进项税,dai应付账款 查看全部回复
1272
是以前年度多入了还是少入了 查看全部回复
1956
需要计提 查看全部回复
1175
借:税金及附加 -0.01 dai:应交税费 -0.01 查看全部回复
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1.缴纳社保的会计分录 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应收款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 2.计提时 借:管理费用--社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 3.发放工资时 借:应付职工薪酬--工资(应发数) dai:其他应收款--社会保险费(个人部分)? ? 应交税费-应交个人所得税 ? ? 银行存款(实发数) 查看全部回复
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你发出商品需要结转到主营业务成本科目里 查看全部回复
1404
费用属于23年么 查看全部回复
1346
退的什么款项呢 查看全部回复
798
不用调账,汇算清缴按照税法口径进行的纳税调整,账面不需要进行调整 查看全部回复
1611
比系统多是指比什么系统多? 查看全部回复
1328
你们这边退费是吗? 查看全部回复
1613
外购的酒水用于招待可以计入管理费用-业务招待费,福利费计入管理费用-福利费 查看全部回复
1647
木言
1603
借:资产处置费用 dai:固定资产 累计折旧 查看全部回复
1469
谭老师
第一个月收到货,先暂估入帐 查看全部回复
1285
秦枫老师
你的意思 罚款从甲方工程款里直接扣除是么 借:营业外支出-罚款 dai:应收账款 查看全部回复
1643
本身帮亲戚挂靠社保 ,资金就不应该在转入公司账户 ,直接转给法人私人即可,每月社保公司部分还可以做成本,每月按照社保个人部分作为应发工资,个税每月应发工资-社保扣除=0 这才是正确处理方法,既然你已经这么做了,那你支付的是时候社保的时候全额计入管理费用-社保,亲戚转钱的时候冲销管理费用-社保,对你公司不产生任何损益!但是你这是太明显的挂靠,还是要注意些! 查看全部回复
2242
因为你这笔涉及损益类科目了,需要用以前年度损益科目进行调整 借:其他应付款 dai:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
1743
1.投资收益=9000-12000=-3000 2.投资收益=62000-50000-1000=11000 借: 银行存款 62000 dai: 交易性金融资产-成本 50000 交易性金融资产-公允价值变动 1000 投资收益 11000 查看全部回复
1694
你好同学 借固定资产 dai以前年度损益调整。 借:以前年度损益调整 dai:递延收益 累计折旧。 查看全部回复
1578
原则上不行 查看全部回复
1082
开具370万发票是什么业务? 查看全部回复
1793
需要结转,可以选择每月月末结转,也可以年底一次性结转 查看全部回复
1587
暂估总投资是什么 查看全部回复
1890
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